《上市公司融資管理制度》

1、*股份有限公司 融資管理制度第一章總 則第一條 為了規(guī)范公司的融資行為，加強(qiáng)融資管理和財(cái)務(wù)監(jiān)控，有效防范融資風(fēng) 險(xiǎn)，降低融資成本，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合實(shí)際情況，特 制定本制度。第二條 本制度適用于公司本部、下屬各級(jí)全資及控股子公司的各類融資活動(dòng)。第三條 本制度中所稱“融資”包括直接融資和間接融資。直接融資是指直接從 資金所有者處融資，包括發(fā)行股票、公司債券等; 間接融資融資是指通過金融中 介機(jī)構(gòu)融資, 包括短期借款、長期借款、融資租賃等。第四條 融資業(yè)務(wù)的主要環(huán)節(jié)：（一）分析確定公司短期和長期所需資金數(shù)量；（二）編制融資計(jì)劃；（三）審批確定融資方式；（四）簽訂融資合同；（五

2、）辦理股票或債券發(fā)行登記和注冊(cè)手續(xù)；（六）委托證券發(fā)行代理機(jī)構(gòu)發(fā)行股票或債券；（七）保管未發(fā)行的股票、債券，以及公司回購的股票；（八）定期計(jì)算和支付利息；（九）確定和支付股利；（十）進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)核算。第二章融資管理的原則及目標(biāo)1第五條 融資活動(dòng)應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，遵循以下原則： （一）遵守國家法律、法規(guī)；（二）遵從公司統(tǒng)籌安排；（三）充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資； （四）權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益和負(fù)債比重）；（五）兼顧長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益；（六）遵循審慎原則，慎重考慮償債能力，控制融資風(fēng)險(xiǎn)。第六條 融資活動(dòng)內(nèi)部控制目標(biāo)在于：（一）保證融資活動(dòng)在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍恕?/p>

3、（二）保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。（三）保證利息和股利的正確計(jì)提和支付。（四）保證股東權(quán)益被合理合法地確認(rèn)。第三章融資管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)第七條 董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司年度及中長期融資方案和重大融資方案進(jìn) 行研究，為董事會(huì)決策提供建議。第八條 融資業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)公司融資項(xiàng)目的策劃、論證、實(shí)施及跟蹤管理， 根據(jù)需要對(duì)資金使用效果進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效益評(píng)估。融資業(yè)務(wù)主管部門指因公司 的融資需求而承辦融資業(yè)務(wù)的相關(guān)部門。第九條 公司內(nèi)部審計(jì)部對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行不定期審計(jì)，并對(duì)融資結(jié)果的以下方面 進(jìn)行評(píng)價(jià)：（一）融資業(yè)務(wù)進(jìn)行前是否經(jīng)過合法授權(quán)和批準(zhǔn)；（二）融資相關(guān)文件是否經(jīng)股東大會(huì)、董事會(huì)指定的授權(quán)代

4、表簽署；（三）融資是否符合本制度的有關(guān)規(guī)定；（四）其他需要評(píng)價(jià)的方面。2第四章融資管理決策程序第十條 公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)及資金狀況編制融資計(jì)劃，詳細(xì)說明： （一）融資規(guī)模、融資途徑等；（二）融資前后公司財(cái)務(wù)狀況的變化；（三）融資對(duì)公司未來收益的影響；（四）各種融資方式利益比較及對(duì)某種融資方式的建議等；（五）償債計(jì)劃。第十一條 公司融資業(yè)務(wù)主管部門就具體融資事項(xiàng)擬訂初步方案，間接融資方案 提請(qǐng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；直接融資方案提請(qǐng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究擬訂， 按照公司相關(guān)規(guī)定提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。融資方案應(yīng)包括以下主要內(nèi) 容：（一）公司財(cái)務(wù)狀況；（二）融資方式及對(duì)象；（三）擬融資

5、的金額、期限；（四）資金用途及投向；（五）還款來源及還款計(jì)劃；（六）風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和流程，可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)方案。第十二條 發(fā)行股票、公司債券除遵守公司章程的相關(guān)規(guī)定經(jīng)董事會(huì)審議通 過并提交公司股東大會(huì)批準(zhǔn)外，還應(yīng)依照法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)范性文件規(guī)定的法 定程序發(fā)行。第十三條 籌集的資金，必須用于審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途。第十四條 融資所涉對(duì)外擔(dān)保按照公司章程及公司對(duì)外擔(dān)保管理制度的 規(guī)定執(zhí)行。3第十五條 融資如屬關(guān)聯(lián)交易行為，按照公司章程及公司關(guān)聯(lián)交易管理制 度的規(guī)定執(zhí)行。第五章融資監(jiān)督第十六條 公司發(fā)生有關(guān)融資事項(xiàng)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件、 公司章程及公司信息披露管理制度等有關(guān)規(guī)定履

6、行信息披露義務(wù)。第十七條 公司內(nèi)部審計(jì)部有權(quán)對(duì)有關(guān)融資事項(xiàng)及其過程進(jìn)行監(jiān)督并進(jìn)行專項(xiàng)審 計(jì), 提請(qǐng)融資事項(xiàng)的審批機(jī)構(gòu)討論處理。第十八條 公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)有關(guān)融資事項(xiàng)及其過程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為及時(shí) 提出糾正意見，對(duì)重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請(qǐng)相應(yīng)審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理。監(jiān)事會(huì) 認(rèn)為必要時(shí)，可直接向股東大會(huì)報(bào)告。第十九條 公司獨(dú)立董事有權(quán)對(duì)有關(guān)融資事項(xiàng)及其過程進(jìn)行監(jiān)督。有關(guān)人員必須 積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞， 不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。第二十條 公司相關(guān)人員如因違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，給公司造成損失的， 公司將追究責(zé)任人的法律責(zé)任。第六章附 則第二十一條 本制度未盡事宜，依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程 相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公