t100實(shí)時(shí)成本核算管理說(shuō)明

1、T100實(shí)時(shí)成本核算說(shuō)明報(bào)告人：YYYY/MM/DD實(shí)時(shí)成本計(jì)算前提： 1、對(duì)于沒(méi)有生產(chǎn)的流通行業(yè)或者有生產(chǎn)且入庫(kù)計(jì)價(jià)方式采用“標(biāo)準(zhǔn)成本”或“材料實(shí)際+費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)”的生產(chǎn)制造行業(yè)，可以由系統(tǒng)實(shí)時(shí)計(jì)算成本。可選取的計(jì)價(jià)方式有：先進(jìn)先出、移動(dòng)加權(quán)、批次成本和標(biāo)準(zhǔn)成本，不能選月加權(quán)。 2、要有參數(shù)控制業(yè)務(wù)單據(jù)不能反單（即取消審核等）；也必須序時(shí)序號(hào)，時(shí)間單位到秒，單據(jù)日期和時(shí)間由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生，不能人工修改，不能補(bǔ)單。 3、在寫(xiě)庫(kù)存數(shù)據(jù)時(shí)即時(shí)推算成本，并把成本記錄到成本明細(xì)檔中。計(jì)算成本的時(shí)間點(diǎn)：實(shí)時(shí)成本計(jì)算和期末成本計(jì)算。期末成本計(jì)算： 實(shí)際成本法下以目前系統(tǒng)邏輯為主參考重新設(shè)計(jì)和修改。實(shí)時(shí)成本方案說(shuō)

2、明實(shí)時(shí)成本基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置采用實(shí)時(shí)計(jì)算的成本類型實(shí)時(shí)成本流程圖實(shí)時(shí)計(jì)算成本每筆TLF/WIP產(chǎn)生時(shí)采用實(shí)時(shí)成本否檢查可否做實(shí)時(shí)成本1.有生產(chǎn)且整體采用標(biāo)準(zhǔn)成本2.無(wú)生產(chǎn)行為取單價(jià)計(jì)算單價(jià)出庫(kù)計(jì)價(jià)方式1.標(biāo)準(zhǔn)成本2.先進(jìn)先出3.批次4.移動(dòng)加權(quán)取計(jì)價(jià)方式每筆明細(xì)成本檔在制元件工藝站成本檔在制元件成本檔有生產(chǎn)且入庫(kù)計(jì)價(jià)方式采用標(biāo)準(zhǔn)成本或“材料實(shí)際+費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)”在制主件成本檔月進(jìn)出匯總檔實(shí)時(shí)成本調(diào)整流程成本要素在制成本檔成本要素庫(kù)存成本檔成本憑證產(chǎn)生流程YY啟用自定義成本要素YNY1.保留原成本2.調(diào)整影響成本計(jì)算3.更新調(diào)整成本4.產(chǎn)生調(diào)整憑證入庫(kù)計(jì)價(jià)方式1.標(biāo)準(zhǔn)成本2.實(shí)際計(jì)價(jià)3.材料實(shí)際+費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)料

3、件即時(shí)數(shù)量、成本檔(xccu_t)實(shí)時(shí)成本示例說(shuō)明料件進(jìn)出明細(xì)數(shù)量成本檔（xcck）料號(hào)批號(hào)入出庫(kù)時(shí)間出入庫(kù)原因數(shù)量單價(jià)成本差異1001.01.10012015040012015/4/1采購(gòu)入庫(kù)10010100001001.01.10012015040012015/4/2銷售出庫(kù)-2010-20001001.01.10012015040012015/4/3雜收入庫(kù)501050001001.01.10012015040022015/4/4雜收入庫(kù)501260001001.01.10012015040012015/4/5銷售出庫(kù)-6010-60001001.01.10012015040022015

4、/4/5銷售出庫(kù)-4012-48001001.01.10012015040012015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1010-10001001.01.10012015040012015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1012-120-20料件即時(shí)數(shù)量成本檔（xccu）料號(hào)批號(hào)數(shù)量單價(jià)成本1001.01.10012015040011001010001001.01.100120150400180108001001.01.10012015040011301013001001.01.100120150400250126001001.01.100120150400170107001001.01.10012015040021012

5、1201001.01.100120150400160106001001.01.10012015040015010500實(shí)時(shí)批次成本計(jì)算案例雜收單價(jià)可以手工補(bǔ)入，人工補(bǔ)入單價(jià)為0則由系統(tǒng)自動(dòng)取倉(cāng)退單價(jià)可以人工補(bǔ)入和系統(tǒng)自動(dòng)取，如果是人工補(bǔ)入的話和對(duì)應(yīng)的批次成本會(huì)有差異的，系統(tǒng)會(huì)做處理。該檔案為了提升實(shí)時(shí)批次成本計(jì)算的效率，把每個(gè)料號(hào)批號(hào)的最新數(shù)量、單價(jià)和金額記錄下來(lái)并時(shí)時(shí)更新，便于交易單據(jù)迅速取值。實(shí)時(shí)成本示例說(shuō)明實(shí)時(shí)移動(dòng)加權(quán)成本計(jì)算案例料件進(jìn)出明細(xì)數(shù)量成本檔（xcck）料號(hào)批號(hào)入出庫(kù)時(shí)間出入庫(kù)原因數(shù)量單價(jià)成本差異1001.01.10012015/4/1采購(gòu)入庫(kù)100101000.00 0100

6、1.01.10012015/4/2銷售出庫(kù)-2010-200.00 01001.01.10012015/4/3雜收入庫(kù)5010500.00 01001.01.10012015/4/4雜收入庫(kù)5012600.00 01001.01.10012015/4/5銷售出庫(kù)-6010.55555556-633.33 01001.01.10012015/4/5銷售出庫(kù)-4010.55555556-422.22 01001.01.10012015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1010.55555556-105.56 01001.01.10012015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1012-120.00 0料件即時(shí)數(shù)量成本檔（xccu

7、）料號(hào)批號(hào)數(shù)量單價(jià)成本1001.01.1001100101000.00 1001.01.10018010800.00 1001.01.1001130101300.00 1001.01.100118010.555555561900.00 1001.01.100112010.555555561266.67 1001.01.10018010.55555556844.44 1001.01.10017010.55555556738.89 1001.01.10016010.31481481618.89 雜收單價(jià)可以手工補(bǔ)入，人工補(bǔ)入單價(jià)為0則由系統(tǒng)自動(dòng)取，人工補(bǔ)會(huì)影響移動(dòng)加權(quán)平均成本。倉(cāng)退單價(jià)可以人工補(bǔ)入

8、和系統(tǒng)自動(dòng)取，如果是人工補(bǔ)會(huì)影響移動(dòng)加權(quán)平均成本。該檔案為了提升實(shí)時(shí)移動(dòng)加權(quán)成本計(jì)算的效率，把每個(gè)料號(hào)的最新數(shù)量、單價(jià)和金額記錄下來(lái)并時(shí)時(shí)更新，便于交易單據(jù)迅速取值。實(shí)時(shí)成本示例說(shuō)明實(shí)時(shí)先進(jìn)先出成本計(jì)算案例料件進(jìn)出明細(xì)數(shù)量成本檔（xcck）料號(hào)單號(hào)入出庫(kù)時(shí)間出入庫(kù)原因數(shù)量單價(jià)成本差異1001.01.1001INV012015/4/1采購(gòu)入庫(kù)10010100001001.01.1001INV022015/4/2銷售出庫(kù)-2010-20001001.01.1001INV032015/4/3雜收入庫(kù)501050001001.01.1001INV042015/4/4雜收入庫(kù)501260001001.0

9、1.1001INV052015/4/5銷售出庫(kù)-12010-120001001.01.1001INV062015/4/5銷售出庫(kù)-4014.5-58001001.01.1001INV072015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1012-12001001.01.1001INV082015/4/5倉(cāng)退出庫(kù)-1010-10020料件成本數(shù)量明細(xì)提速檔（xccs）料號(hào)單號(hào)剩余數(shù)量單價(jià)成本1001.01.1001INV011001010001001.01.1001INV0180108001001.01.1001INV0350105001001.01.1001INV0450126001001.01.1001INV031

10、0101001001.01.1001INV0450126001001.01.1001INV0420122401001.01.1001INV0410121201001.01.1001INV040120雜收單價(jià)可以手工補(bǔ)入，人工補(bǔ)入單價(jià)為0則由系統(tǒng)自動(dòng)取。倉(cāng)退單價(jià)可以人工補(bǔ)入和系統(tǒng)自動(dòng)取，如果是人工補(bǔ)入的話和對(duì)應(yīng)沖銷的入庫(kù)單據(jù)成本會(huì)有差異的，系統(tǒng)會(huì)做處理。該檔案為了提升實(shí)時(shí)先進(jìn)先出成本計(jì)算的效率，把每張入項(xiàng)單據(jù)的未沖數(shù)量、單價(jià)和金額記錄下來(lái)并時(shí)時(shí)更新，便于交易單據(jù)迅速取值。實(shí)時(shí)成本調(diào)整流程圖實(shí)時(shí)成本調(diào)整流程業(yè)務(wù)單據(jù)成本修正單標(biāo)準(zhǔn)成本重新計(jì)算采用實(shí)時(shí)成本采用“標(biāo)準(zhǔn)成本”或“材料實(shí)際+費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)”否標(biāo)準(zhǔn)

11、成本重新設(shè)定Y系統(tǒng)鎖定N調(diào)整更新點(diǎn)后已有的庫(kù)存進(jìn)出和在制差異核對(duì)庫(kù)存進(jìn)出和在制成本調(diào)整數(shù)據(jù)系統(tǒng)解鎖核對(duì)準(zhǔn)確YN調(diào)整憑證調(diào)整差異計(jì)算成本管理模塊基礎(chǔ)資料設(shè)計(jì)說(shuō)明法人層級(jí)的資料成本類型層級(jí)的資料料件類型成本階范圍設(shè)置檔案料件成本階設(shè)置檔案集團(tuán)層級(jí)的資料成本類型設(shè)置檔成本要素分類檔成本域設(shè)置檔案成本計(jì)算參數(shù)檔案資源分?jǐn)偡绞綑n資源與要素關(guān)系檔成本系統(tǒng)科目維護(hù)檔聯(lián)產(chǎn)品分配率設(shè)定檔庫(kù)存/在制成本期初開(kāi)賬檔庫(kù)存/在制成本本期調(diào)整檔雜項(xiàng)進(jìn)出成本維護(hù)檔內(nèi)部調(diào)撥成本維護(hù)檔在制報(bào)工和統(tǒng)計(jì)檔在制約當(dāng)量設(shè)定檔成本要素分?jǐn)傇O(shè)定檔工藝與資源設(shè)定檔庫(kù)存成本進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔庫(kù)存數(shù)量進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制成本工單主件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制

12、成本工單元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制成本工藝元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制工藝序成本要素進(jìn)出存庫(kù)存料件成本要素進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔聯(lián)產(chǎn)品成本進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔拆件工單主件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔拆件工單元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔先進(jìn)先出成本計(jì)算檔移動(dòng)加權(quán)平均成本計(jì)算檔LCM管理相關(guān)檔案制費(fèi)（按成本要素）在制工單工藝分?jǐn)倷n成本憑證數(shù)據(jù)相關(guān)檔案成本要素編碼檔在制工單成本要素進(jìn)出存拆件工單成本要素進(jìn)出存成本管理模塊基礎(chǔ)資料設(shè)計(jì)說(shuō)明營(yíng)運(yùn)組織層級(jí)的資料集團(tuán)層級(jí)的資料標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算BOM標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算工藝材料標(biāo)準(zhǔn)成本維護(hù)檔按時(shí)段+組織標(biāo)準(zhǔn)成本BOM檔按時(shí)段+組織標(biāo)準(zhǔn)成本工藝檔按時(shí)段+組織+幣種料件標(biāo)準(zhǔn)成本檔法人層級(jí)的資料按時(shí)段+組織+幣種資源費(fèi)用分?jǐn)?/p>

13、檔用“版本”(類似資料表)為PK維護(hù)資料。不同幣種分不同版本，料件單位成本、BOM和工藝可以分別維護(hù)各自版本。料件成本階計(jì)算和維護(hù)工藝與資源維護(hù)資源與成本要素維護(hù)資源標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率維護(hù)庫(kù)存成本進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制成本工單主件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制成本工單元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制成本工藝元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔在制工單成本要素進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔庫(kù)存料件成本要素進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔拆件工單主件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔拆件工單元件進(jìn)出存期統(tǒng)計(jì)檔標(biāo)準(zhǔn)成本卷算作業(yè)，可選擇不同的版本組合卷算不同成本類型的標(biāo)準(zhǔn)成本。分法人組織和營(yíng)運(yùn)組織兩層標(biāo)準(zhǔn)成本。1.選了成本域且按組織作為成本域，則按組織+成本計(jì)算幣找對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)成本，如果沒(méi)有則找法人組織+成本計(jì)算幣的標(biāo)準(zhǔn)成本2. 不做成本域管理或不按組織做成本域管理則