XXXX公司數(shù)字化管理erp運(yùn)行管理制度(doc31)

1、PAGE 1PAGE 32XXXX公司數(shù)字化管管理ERP日常運(yùn)行行管理制制度二0000年XXX月XXX日目 錄總則數(shù)字化管管理操作作使用管管理制度度計(jì)算機(jī)上上機(jī)操作作記錄制制度數(shù)字化管管理人員員管理（崗位責(zé)責(zé)任制）制度數(shù)字化管管理帳務(wù)務(wù)處理制制度數(shù)字化管管理報(bào)表表管理制制度數(shù)字化管管理系統(tǒng)統(tǒng)（軟件件及硬件件）維護(hù)護(hù)制度數(shù)字化管管理檔案案管理制制度總 則則數(shù)字化管管理的最最終目的的是利用用核算手手段及分分析手段段的現(xiàn)代代化，實(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)管理工工作的現(xiàn)現(xiàn)代化，為企業(yè)業(yè)管理的的現(xiàn)代化化提供基基礎(chǔ)。EERP系系統(tǒng)是由由系統(tǒng)各各類人員員，計(jì)算算機(jī)硬件件系統(tǒng)、機(jī)房、核算軟軟件，及及各類會會計(jì)信息息組成的的

2、一個(gè)有有機(jī)整體體，為保保證已建建立的EERP系系統(tǒng)的安安全、可可靠、正正常穩(wěn)定定的運(yùn)行行，而且且在運(yùn)行行過程中中不斷提提高運(yùn)行行效率，增強(qiáng)信信息系統(tǒng)統(tǒng)的運(yùn)行行效果，有必要要對系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行科科學(xué)、嚴(yán)嚴(yán)密的管管理，即即：建立、健健全各種種組織控控制措施施，保證證系統(tǒng)安安全、正正常、可可靠、穩(wěn)穩(wěn)定運(yùn)行行；加強(qiáng)對已已建立的的信息系系統(tǒng)的管管理，提提高系統(tǒng)統(tǒng)的運(yùn)行行效率；充分利用用系統(tǒng)提提供的各各種手段段，便利利靈活地地為管理理提供服服務(wù)。根根據(jù)以上上目的，并結(jié)合合財(cái)政部部對企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)字化的的規(guī)定和和FASS20000 EERP系系統(tǒng)的特特殊性與與我公司司的實(shí)際際情況，制定出出我公司司ERPP系統(tǒng)的的

3、管理制制度。本制主要要包括EERP系系統(tǒng)的使使用管理理、帳務(wù)務(wù)系統(tǒng)管管理、報(bào)報(bào)表系統(tǒng)統(tǒng)管理、人人員組織織管理、維護(hù)管管理及檔檔案管理理等內(nèi)容容。本制度由由XX部部負(fù)責(zé)解解釋說明明及監(jiān)督督實(shí)施。本制度是是依照財(cái)財(cái)務(wù)的有有關(guān)規(guī)定定并結(jié)合合當(dāng)前EERP系系統(tǒng)的運(yùn)運(yùn)行實(shí)際際情況制制定的，為滿足足本公司司數(shù)字化化管理發(fā)發(fā)展的客客觀需要要應(yīng)及時(shí)時(shí)進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)充修改改。本制度從從公布之之日開始始執(zhí)行。數(shù)字化管管理操作作使用管管理制度度數(shù)字化管管理就是是把物料料控制、生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃和管管理等管管理系統(tǒng)統(tǒng)工程、電子計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)應(yīng)用技術(shù)術(shù)、INNTERRNETT、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)等學(xué)科科與會計(jì)計(jì)理論和和方法融融為一體體，通過過貨幣計(jì)

4、計(jì)量信息息和其它它有關(guān)信信息的輸輸入、存存儲、運(yùn)運(yùn)算和輸輸出，運(yùn)運(yùn)用最新新科技成成果，以以現(xiàn)代機(jī)機(jī)器工作作取代手手工操作作，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)整整體工作作方式的的變革和和人的解解放，并并定期或或不定期期地提供供計(jì)劃和和控制經(jīng)經(jīng)濟(jì)過程程需要的的會計(jì)信信息和生生產(chǎn)信息息等，為為此，為為保證數(shù)數(shù)字化管管理正常常運(yùn)轉(zhuǎn)并并完成預(yù)預(yù)定的任任務(wù)，特特制定數(shù)數(shù)字化管管理操作作使用管管理制度度。此制度主主要是通通過對系系統(tǒng)運(yùn)行行的管理理，保證證系統(tǒng)正正常運(yùn)行行完成預(yù)預(yù)定的任任務(wù)，保保證系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)各類類資源信信息的安安全與完完整，只只有加強(qiáng)強(qiáng)使用管管理才能能避免非非法舞弊弊行為和和企業(yè)商商業(yè)秘密密泄露等等的發(fā)生生，避免免系

5、統(tǒng)內(nèi)內(nèi)數(shù)據(jù)由由于誤操操作而被被破壞或或丟失，保證發(fā)發(fā)生故障障后能及及時(shí)恢復(fù)復(fù)，出現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤后后能及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)糾糾正，保保證輸出出信息正正確、真真實(shí)。機(jī)房的管管理：計(jì)算機(jī)屬屬公司常常規(guī)而又又重要辦辦公設(shè)備備，應(yīng)創(chuàng)創(chuàng)造一個(gè)個(gè)良好的的運(yùn)行環(huán)環(huán)境，為為保護(hù)計(jì)計(jì)算機(jī)設(shè)設(shè)備，軟軟件與數(shù)數(shù)據(jù)的安安全可靠靠，現(xiàn)規(guī)規(guī)定如下下：機(jī)房由系系統(tǒng)管理理人員和和系統(tǒng)維維護(hù)人員員分工負(fù)負(fù)責(zé)、協(xié)協(xié)調(diào)管理理、非工工作人員員嚴(yán)禁入入內(nèi)；保持機(jī)房房環(huán)境衛(wèi)衛(wèi)生，定定期清潔潔（每周周末下午午）微機(jī)機(jī)以及其其它設(shè)備備的塵埃埃和贓物物；嚴(yán)禁在微微機(jī)前用用水和吸吸煙，以以免引起起短路、火災(zāi)或或其它操操作；為防止意意外事故故的發(fā)生生，機(jī)房房

6、內(nèi)杜絕絕一切火火源，機(jī)機(jī)房內(nèi)所所有電器器設(shè)備須須經(jīng)電工工安裝，其它人人員不得得隨意拆拆遷或安安裝；在工作中中突然停停電，應(yīng)應(yīng)注意及及時(shí)關(guān)閉閉有關(guān)設(shè)設(shè)備電源源，在操操作人員員離開微微機(jī)時(shí)應(yīng)應(yīng)關(guān)閉微微機(jī)電源源，下班班前應(yīng)檢檢查電源源的關(guān)閉閉及UPPS使用用等情況況；嚴(yán)禁在微微機(jī)內(nèi)安安裝或運(yùn)運(yùn)行游戲戲盤；未經(jīng)許可可，不準(zhǔn)準(zhǔn)對外服服務(wù)，以以防病毒毒傳入；機(jī)房無人人時(shí)應(yīng)加加鎖，確確保主機(jī)機(jī)安全。 二、操操作使用用管理：本管理是是對計(jì)算算機(jī)硬件件和系統(tǒng)統(tǒng)軟件在在操作使使用中的的制度，主要任任務(wù)是建立、健健全和完完善數(shù)字字化管理理運(yùn)行環(huán)環(huán)境，確確保主系系統(tǒng)內(nèi)各各類信息息資源的的安全、可靠及及完整，防止違違規(guī)

7、操作作，避免免因誤操操作而導(dǎo)導(dǎo)致數(shù)據(jù)據(jù)失真和和丟失，保證發(fā)發(fā)生故障障時(shí)能及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)、及時(shí)時(shí)糾正、及時(shí)恢恢復(fù)，同同時(shí)保證證數(shù)字化化管理信信息資源源的正確確性、及及時(shí)性、完整性性和連續(xù)續(xù)性。1、上機(jī)機(jī)運(yùn)行系系統(tǒng)的規(guī)規(guī)定：系統(tǒng)管理理員、系系統(tǒng)操作作員、系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)員、數(shù)數(shù)據(jù)錄入入員、數(shù)數(shù)據(jù)審核核員及經(jīng)經(jīng)系統(tǒng)管管理員批批準(zhǔn)的有有關(guān)人員員，有權(quán)權(quán)上機(jī)操操作運(yùn)行行系統(tǒng)；非指定人人員不能能上機(jī)運(yùn)運(yùn)行系統(tǒng)統(tǒng)；上機(jī)使用用注意事事項(xiàng)見附附錄：（上機(jī)注注意事項(xiàng)項(xiàng)規(guī)定）；上機(jī)使用用人員必必須使用用其真實(shí)實(shí)姓名，操作密密碼注意意保密，一旦泄泄漏，操操作人員員有權(quán)修修改自己己的口令令，否則則，出現(xiàn)現(xiàn)問題，操作人人員和系

8、系統(tǒng)管理理人員有有不可推推卸的責(zé)責(zé)任；上機(jī)人員員必須按按照各自自的操作作權(quán)限進(jìn)進(jìn)入，不不得越權(quán)權(quán)，為防防止此類類情況的的發(fā)生，上機(jī)人人員操作作完畢后后，必須須退出系系統(tǒng)；應(yīng)及時(shí)作作好各自自的備份份工作，以防止止意外事事故的發(fā)發(fā)生；不能使用用來路不不明的軟軟盤和各各種非法法拷貝工工作，以以防止病病毒的傳傳入；未經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)，不能能使用初初始化格格式命令令和刪除除等DOOS命令令；對各應(yīng)用用軟件wwordd、exccel等等的使用用，必須須建立自自己的子子目錄，存入自自己的文文件，系系統(tǒng)文件件目錄不不應(yīng)存任任何非系系統(tǒng)文件件，維護(hù)護(hù)人員有有權(quán)刪除除這些非非系統(tǒng)文文件。如如被刪除除，文件件編輯者者自負(fù)后

9、后果。2、上機(jī)機(jī)使用人人員職責(zé)責(zé)和權(quán)限限：A、系統(tǒng)統(tǒng)管理員員：對整個(gè)系系統(tǒng)的運(yùn)運(yùn)行進(jìn)行行負(fù)責(zé)。系統(tǒng)管理理員必須須根據(jù)天天心財(cái)務(wù)務(wù)軟件的的特點(diǎn)和和本單位位會計(jì)核核算的實(shí)實(shí)際 情況況建立本本單位的的數(shù)字化化體系和和核算方方式。會會計(jì)科目目的設(shè)置置必須符符合 會計(jì)計(jì)度與本本單位的的核算管管理要求求，報(bào)表表數(shù)據(jù)格格式必須須符合財(cái)財(cái)政部門門和 其它它有關(guān)部部門的要要求。協(xié)調(diào)系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)各類類人員之之間的工工作關(guān)系系；負(fù)責(zé)組織織和監(jiān)督督系統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行環(huán)境境的建立立和完善善以及系系統(tǒng)建立立時(shí)的各各項(xiàng)初始始化工作作。負(fù)責(zé)保證證計(jì)算機(jī)機(jī)系統(tǒng)操操作的安安全性、正確性性和及時(shí)時(shí)性的檢檢查，并并做好上上機(jī)記錄錄的整理理工作，

10、應(yīng)按規(guī)規(guī)定及時(shí)時(shí)性歸檔檔。負(fù)責(zé)作好好系統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行情況況的總結(jié)結(jié)，提出出更新軟軟件或修修改軟件件的需求求報(bào)告。B、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)人人員：負(fù)責(zé)系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)行中中硬件和和軟件的的維護(hù)工工作：負(fù)責(zé)系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)工工作，包包括各環(huán)環(huán)境庫的的修改和和更新操操作；負(fù)責(zé)定期期或不定定期地檢檢查硬件件和軟件件的運(yùn)行行情況；負(fù)責(zé)系統(tǒng)統(tǒng)的安裝裝和調(diào)試試工作；按規(guī)定程程序?qū)嵤┦┸浖牡耐晟菩孕?、適應(yīng)應(yīng)性和正正確性的的維護(hù)；系統(tǒng)維護(hù)護(hù)人員除除實(shí)施數(shù)數(shù)據(jù)維護(hù)護(hù)外，不不允許隨隨意打開開數(shù)據(jù)庫庫運(yùn)行操操作，實(shí)實(shí)施數(shù)據(jù)據(jù)維護(hù)時(shí)時(shí)不準(zhǔn)修修改數(shù)據(jù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)構(gòu)，其它它上機(jī)人人員一律律不準(zhǔn)實(shí)實(shí)施數(shù)據(jù)據(jù)庫操作作。C、系統(tǒng)統(tǒng)操作人人員：系統(tǒng)操作作人員是是

11、指有權(quán)權(quán)進(jìn)入當(dāng)當(dāng)前運(yùn)行行的數(shù)字字化系統(tǒng)統(tǒng)全部或或部全功功能的員。負(fù)責(zé)系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備備份和輸輸出打印印工作。嚴(yán)格按照照系統(tǒng)規(guī)規(guī)定進(jìn)行行操作；負(fù)責(zé)軟盤盤備份及及歸檔工工作；負(fù)責(zé)輸出出打印憑憑證、帳帳簿和報(bào)報(bào)表，并并管理及及歸檔工工作；日記帳應(yīng)應(yīng)當(dāng)天登登錄，登登錄后即即打印出出當(dāng)天的的日報(bào)表表，做到到日清月月結(jié)；月底滿頁頁可打印印所有的的帳簿和和會計(jì)報(bào)報(bào)表；記帳憑證證按規(guī)定定隨時(shí)打打印。D、數(shù)據(jù)據(jù)錄入人人員：檢查專職職會計(jì)人人員提供供的記帳帳憑證是是否合理理、合法法與正確確，對于于違規(guī) 記帳帳憑證不不得錄入入；數(shù)據(jù)錄入入過程中中，如發(fā)發(fā)現(xiàn)有疑疑問或錯(cuò)錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)時(shí)詢問有有關(guān)人員員，不

12、得擅擅自修改改和作廢廢。認(rèn)真錄入入數(shù)據(jù)，錄入完完畢后檢檢查核對對，核對對無誤后后交復(fù)核核人員進(jìn)進(jìn)行復(fù)核核；日記帳數(shù)數(shù)據(jù)錄入入應(yīng)做到到日清月月結(jié)。E、數(shù)據(jù)據(jù)審核人人員：負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)據(jù)錄入的的審核工工作，包包括各類類代碼的的合法性性、摘要要的規(guī)范范性和數(shù)數(shù)據(jù)的正正確性；復(fù)核人員員不得進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)錄入操操作，復(fù)復(fù)核時(shí)如如發(fā)現(xiàn)錄錄入錯(cuò)誤誤時(shí)，應(yīng)應(yīng)通知錄錄入人員員修改，待修改改后再進(jìn)進(jìn)行復(fù)核核；負(fù)責(zé)輸出出數(shù)據(jù)的的審核；對不符合合要求的的憑證和和不正確確的輸出出數(shù)據(jù)，不予簽簽字確認(rèn)認(rèn)。F、專職職會計(jì)人人員：根據(jù)原始始憑證編編制記帳帳憑證，編制記記帳憑證證應(yīng)符合合財(cái)務(wù)制制度的要要求，做做到內(nèi)容完完整、數(shù)數(shù)據(jù)正確

13、確、代碼碼準(zhǔn)確、摘要簡簡明規(guī)范范； GG、檔案案管理人人員：負(fù)責(zé)數(shù)字字化管理理各類系系統(tǒng)軟盤盤、各種種文檔、種類數(shù)數(shù)據(jù)軟盤盤及輸出出打印的的記帳憑憑證，帳帳簿和報(bào)報(bào)表等有有關(guān)會計(jì)計(jì)資料存存檔管理理；按規(guī)定時(shí)時(shí)間催交交入檔；對不符合合要求的的會計(jì)資資料及軟軟盤不予予接收；做好安全全保密工工作；未經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)，不得得外借。附錄一：上機(jī)操作作注意事事項(xiàng)一、開機(jī)機(jī)步驟：打開電源源開關(guān)；打開UPPS電源源開關(guān)；打開打印印機(jī)開關(guān)關(guān)；打開顯示示器開關(guān)關(guān)；打開主機(jī)機(jī)開關(guān)。二、關(guān)機(jī)機(jī)步驟：關(guān)上主機(jī)機(jī)開關(guān)；關(guān)上顯示示器開關(guān)關(guān)；關(guān)上打印印機(jī)開關(guān)關(guān)；關(guān)上UPPS電源源開關(guān)；關(guān)上電源源開關(guān)。三、每次次關(guān)機(jī)后后再一次次開機(jī)應(yīng)

14、應(yīng)間隔一一至三分分鐘；四、工作作完畢后后一定要要完全退退出系統(tǒng)統(tǒng)后離開開；五、停電電后UPPS不間間斷電源源會發(fā)出出警告，要及時(shí)時(shí)將數(shù)據(jù)據(jù)存盤，執(zhí)行上上述操 作步驟驟；六、使用用鍵盤時(shí)時(shí)要輕擊擊，切記記不可重重打；七、嚴(yán)禁禁使用游游戲盤，違者重重罰。計(jì)算機(jī)上上機(jī)操作作記錄制制度 實(shí)實(shí)際應(yīng)用用ERPP管理軟軟件的企企業(yè)在實(shí)實(shí)踐中發(fā)發(fā)現(xiàn)，必必須規(guī)定定對數(shù)字字化管理理單位要要求有“必要的的上機(jī)操操作記錄錄制度”，作為為天心FFAS220000ERPP系統(tǒng)也也不例外外，為保保證我公公司數(shù)字字化管理理的正常常發(fā)展，更好地地完成系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)任務(wù)，了解故故障發(fā)生生原因、地點(diǎn)、時(shí)間以以及處理理方法和和處理結(jié)結(jié)

15、果等情情況，嚴(yán)嚴(yán)格微機(jī)機(jī)管理制制度，現(xiàn)現(xiàn)規(guī)定如如下：所有上機(jī)機(jī)操作人人員必須須登記所所有上機(jī)機(jī)操作情情況，要要求填寫寫日期、操作員姓姓名、操操作內(nèi)容容，運(yùn)行行時(shí)間和和運(yùn)行情情況。二、登記記操作記記錄要認(rèn)認(rèn)真詳細(xì)細(xì)，操作作過程中中沒有問問題，運(yùn)運(yùn)行情況況及備注注欄填寫寫運(yùn)行正正常字樣樣，若有有問題則則應(yīng)及時(shí)時(shí)登記錄錄,并向系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)員報(bào)告告。三、不得得進(jìn)行未未作登記記記錄的的任何軟軟硬件維維護(hù)工作作。四、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)員員在維護(hù)護(hù)過程中中發(fā)現(xiàn)的的異常現(xiàn)現(xiàn)象和處處理方法法，處理理結(jié)果都都應(yīng)有明明確記載載，對于于嚴(yán)重或或重大運(yùn)運(yùn)行故障障，除按按規(guī)定登登記外還還須另行行填寫故故障報(bào)告告單。并并向系統(tǒng)統(tǒng)總

16、負(fù)責(zé)責(zé)人匯報(bào)報(bào)。五、操作作記錄每每月裝訂訂成冊，日常文文檔由管管理人員員妥善保保管，年年終整理理歸檔。六、要真真實(shí)完整整地填寫寫操作記記錄，發(fā)發(fā)生問題題不登記記者，按按有關(guān)制制度根據(jù)據(jù)問題的的嚴(yán)重程程度予以以處理，請所有有操作人人員及維維護(hù)人員員必須嚴(yán)嚴(yán)格遵照照執(zhí)行。附錄二：上機(jī)操作作記錄上機(jī)時(shí)間間操作員姓姓名操作內(nèi)容容運(yùn)行時(shí)間間運(yùn)行情況況備注數(shù)字化管管理崗位位責(zé)任制制為使我公公司數(shù)字字化管理理工作進(jìn)進(jìn)程不斷斷加快，保障數(shù)數(shù)字化工工作正常常開展，確保此此項(xiàng)工作作的合法法性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性、安全性性，特制制定數(shù)字字化管理理崗位責(zé)責(zé)任性。數(shù)字化管管理崗位位：根據(jù)企業(yè)業(yè)的內(nèi)部部物料、制造管管理和會會計(jì)核算

17、算的特點(diǎn)點(diǎn)及企業(yè)業(yè)對數(shù)字字化管理理崗位設(shè)設(shè)置的要要求，在在系統(tǒng)總總管理員員的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，從從各個(gè)崗崗位出發(fā)發(fā)圍繞數(shù)數(shù)字化來來開展工工作，更更好地發(fā)發(fā)揮其應(yīng)應(yīng)有的作作用，特特設(shè)如下下管理崗崗位：主管會計(jì)計(jì)、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人、系統(tǒng)統(tǒng)管理與與維護(hù)、業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦與操操作錄入入、業(yè)務(wù)務(wù)復(fù)核、業(yè)務(wù)稽稽核、業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)管理、檔案管管理。二、崗位位職責(zé)：主管會計(jì)計(jì)：對企企業(yè)數(shù)字字化發(fā)展展方向、規(guī)模及及重大硬硬件、軟軟件、使使用、應(yīng)應(yīng)用項(xiàng)目目進(jìn)行決決策，保保證數(shù)字字化管理理工作的的健康發(fā)發(fā)展。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人：制制訂財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)字化化發(fā)展規(guī)規(guī)劃，為為主管會會計(jì)提供供重大硬硬件、軟軟件使用用、應(yīng)用用項(xiàng)目的的決策依依據(jù)，根根據(jù)本

18、企企業(yè)特點(diǎn)點(diǎn)合理的的設(shè)置數(shù)數(shù)字化管管理崗位位及配備備崗位人人員，檢檢查崗位位人員的的工作情情況，嚴(yán)嚴(yán)格按各各崗位標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行行考評。系統(tǒng)管理理維護(hù)崗崗：參與制定定本廠財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)字字化發(fā)展展規(guī)劃及及數(shù)字化化管理制制度；執(zhí)行對操操作人員員的管理理和計(jì)算算機(jī)檔案案管理職職能，對對會計(jì)軟軟件進(jìn)行行日常維維護(hù)，保保證計(jì)算算機(jī)軟件件、硬件件財(cái)產(chǎn)安安全可靠靠；及時(shí)了解解計(jì)算機(jī)機(jī)故障情情況，并并采取相相應(yīng)處理理措施，遇到重重大的系系統(tǒng)運(yùn)行行故障必必須根據(jù)據(jù)故障的的發(fā)展，處理情情況填寫寫故障報(bào)報(bào)告單并并及時(shí)報(bào)報(bào)給數(shù)字字化主管管人員；正確分配配系統(tǒng)操操作人員員的使用用權(quán)限及及以后軟軟件開發(fā)發(fā)工作；開發(fā)的軟軟件應(yīng)充充分

19、利用用本公司司已經(jīng)應(yīng)應(yīng)用的信信息系統(tǒng)統(tǒng)、報(bào)表表系統(tǒng)的的功能，并應(yīng)以以易接受受、易掌掌握為原原則；未經(jīng)各種種主管、系統(tǒng)管管理員核核準(zhǔn)的開開發(fā)項(xiàng)目目，不得得上機(jī)；保證各種種數(shù)字化化管理規(guī)規(guī)定的正正確實(shí)施施。業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦與操作作： 依依照科目目負(fù)責(zé)制制的原則則，設(shè)置置成本核核算、費(fèi)費(fèi)用核算算、材料料、銷售售、債權(quán)權(quán)債務(wù)往往來的核核算、現(xiàn)現(xiàn)金、銀銀行存款款、固定定資產(chǎn)、記帳、二級核核算等崗崗位，各各崗位嚴(yán)嚴(yán)格按照照本公司司財(cái)務(wù)制制定的業(yè)業(yè)務(wù)工作作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行日常常工作。做好記記帳前對對明細(xì)帳帳的審核核，保證證錄入數(shù)數(shù)據(jù)正確確。充分分使用計(jì)計(jì)算機(jī)對對帳、核核銷等功功能來完完成工作作，并按按帳務(wù)務(wù)管理制制度要

20、要求打印印帳簿、報(bào)表。數(shù)據(jù)錄入入：執(zhí)行系統(tǒng)統(tǒng)管理對對崗位工工作的具具體指揮揮、要求求；及時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確地按按規(guī)定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)輸入入手工記記帳憑證證、生成成機(jī)制憑憑證及帳帳表；通過系統(tǒng)統(tǒng)管理員員及時(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確地為為領(lǐng)導(dǎo)提提供所需需數(shù)據(jù)；系統(tǒng)管理理員給本本崗位設(shè)設(shè)置的口口令不得得告知其其他任何何人；正確執(zhí)行行數(shù)字化化管理中中的有關(guān)關(guān)操作，使用等等各項(xiàng)規(guī)規(guī)定；發(fā)現(xiàn)問題題，及時(shí)時(shí)向系統(tǒng)統(tǒng)管理員員及財(cái)務(wù)務(wù)主管負(fù)負(fù)責(zé)人反反映；數(shù)據(jù)復(fù)核核崗：對輸入計(jì)計(jì)算機(jī)憑憑證質(zhì)量量把關(guān)，保證手手工憑證證與機(jī)制制憑證的的一致性性；對已錄入入的憑證證及時(shí)復(fù)復(fù)核，最最遲不得得超過次次日復(fù)核核完畢；發(fā)現(xiàn)憑證證錯(cuò)誤，分析責(zé)責(zé)任原因因，通知知有關(guān)

21、崗崗位人員員進(jìn)行修修改，復(fù)復(fù)核人員員不得擅擅自修改改；填好上機(jī)機(jī)操作及及其有關(guān)關(guān)事項(xiàng)登登記表，發(fā)現(xiàn)問問題通知知有關(guān)人人員協(xié)調(diào)調(diào)處理；按日整理理復(fù)核后后的手工工憑證，交數(shù)據(jù)據(jù)管理員員進(jìn)行匯匯總、打打印匯總總憑證；復(fù)核后的的憑證要要加蓋崗崗位人員員印章，并對審審核結(jié)果果負(fù)責(zé)。數(shù)據(jù)稽核核：審核原始始憑證的的合理、合法性性及是否否有經(jīng)辦辦人、驗(yàn)驗(yàn)收人、主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字；審核記帳帳憑證是是否符合合會計(jì)制制度要求求，借貸貸關(guān)系式式是否平平衡，各各種帳表表相互之之間數(shù)據(jù)據(jù)是否一一致，保保證帳帳帳相符、帳表相相符；發(fā)現(xiàn)不合合法的原原始憑證證及手工工記帳憑憑證填寫寫有誤時(shí)時(shí)，退回回業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員員進(jìn)行協(xié)協(xié)調(diào)處理

22、理；每周對所所有原始始憑證、機(jī)制憑憑證、報(bào)報(bào)表進(jìn)行行一次稽稽核，確確保錄入入數(shù)據(jù)正正確無誤誤；稽核后的的憑證要要加蓋崗崗位人員員印章，并對所所有因人人為因素素造成而而未及時(shí)時(shí)稽核發(fā)發(fā)現(xiàn)的憑憑證問題題負(fù)責(zé)。數(shù)據(jù)管理理崗：執(zhí)行系統(tǒng)統(tǒng)管理員員對本崗崗位工作作的具體體指揮、要求；根據(jù)復(fù)核核后的計(jì)計(jì)算機(jī)憑憑證，按按本匯總總、打印印、輸出出機(jī)制憑憑證匯總總表，粘粘貼在機(jī)機(jī)制憑證證上，保保證機(jī)制制憑證在在內(nèi)容、編號、金額上上的正確確性。對存貯在在磁盤（含硬盤盤及軟盤盤）上的的會計(jì)文文件、憑憑證、帳帳表等要要及時(shí)備備份，備備份軟盤盤要編號號及蓋章章歸檔；根據(jù)帳帳務(wù)管理理制度有關(guān)規(guī)規(guī)定，進(jìn)進(jìn)行及時(shí)時(shí)對帳結(jié)結(jié)帳、

23、結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)下年年；對硬盤上上的會計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)和和作為正正式的備備份軟盤盤上的會會計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)不允許許任何人人進(jìn)行非非會計(jì)系系統(tǒng)許可可的任何何操作；注意保管管、查看看計(jì)算機(jī)機(jī)操作記記錄，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題及時(shí)向向系統(tǒng)管管理員報(bào)報(bào)告并負(fù)負(fù)責(zé)操作作記錄的的整理、裝訂及及歸檔；按檔案管管理要求求移交檔檔案，填填寫檔案案移交單單；對本崗位位負(fù)責(zé)，在檔案案移交單單上蓋章章。檔案管理理崗：嚴(yán)格按照照檔案案管理制制度要要求進(jìn)行行日常工工作；對會計(jì)核核算結(jié)果果的歷年年資料要要保存三三份，分分別存放放在不同同地點(diǎn)；對購置或或自制開開發(fā)的會會計(jì)軟件件，要作作為會計(jì)計(jì)檔案妥妥善保管管，并負(fù)負(fù)責(zé)督促促計(jì)算機(jī)機(jī)憑證、帳薄、報(bào)表的的裝訂歸歸

24、檔；注意查看看檔案案移交登登記表，對接接收的計(jì)計(jì)算機(jī)檔檔案資料料負(fù)責(zé)。 各各崗位嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行制度要要求，相相互協(xié)調(diào)調(diào)工作，發(fā)現(xiàn)問問題及時(shí)時(shí)反 映映，提出出有利于于數(shù)字化化發(fā)展的的建議，保證我我公司財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)字字化 向向著健康康有效的的方向發(fā)發(fā)展。三、監(jiān)督督、落實(shí)實(shí)本規(guī)定由由財(cái)務(wù)主主管及系系統(tǒng)管理理員監(jiān)督督執(zhí)行。帳務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)管理制制度為保保證帳務(wù)務(wù)系統(tǒng)安安全、正正常、可可靠的運(yùn)運(yùn)行，根根據(jù)天心心軟件的的實(shí)際要要求及我我公司的的實(shí)際情情況，特特制定帳帳務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)管理制制度。本制度包包括帳務(wù)務(wù)系統(tǒng)人人員組織織、操作作管理、業(yè)務(wù)管管理工作作標(biāo)準(zhǔn)等等內(nèi)容。人員的組組織系統(tǒng)配備備系統(tǒng)維維護(hù)員、錄入員員、操作作員

25、、復(fù)復(fù)核員、稽核員員、數(shù)據(jù)據(jù)管理員員，從業(yè)業(yè)務(wù)管理理及財(cái)務(wù)務(wù)處理流流程來分分，系統(tǒng)統(tǒng)配備系系統(tǒng)管理理員，系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)員，數(shù)數(shù)據(jù)管理理員，財(cái)財(cái)務(wù)主管管，主辦辦會計(jì)，出納，往來會會計(jì)，存存貨會計(jì)計(jì)，銷售售管理員員，具體體配備見見下表：編號崗 位姓 名名1系統(tǒng)管理理員系統(tǒng)管理理閻勇2系統(tǒng)維護(hù)護(hù)員系統(tǒng)維護(hù)護(hù)閻勇3數(shù)據(jù)管理理員數(shù)據(jù)管理理閻勇4財(cái)務(wù)主管管稽核員張經(jīng)理5主辦會計(jì)計(jì)復(fù)核、錄錄入、操操作張經(jīng)理6出納錄入、操操作張文靜7往來會計(jì)計(jì)錄入、操操作張文靜8存貨會計(jì)計(jì)錄入、操操作吳寶剛、梅沖9銷售管理理員錄入、操操作張淑京具體職責(zé)責(zé)參看數(shù)字化化系統(tǒng)崗崗位責(zé)任任制。二、操作作管理制制度日常事務(wù)務(wù)管理必須嚴(yán)格

26、格按照FASS20000天心企企業(yè)管理理軟件操操作流程程完成成各項(xiàng)工工作；各各操作人人員及財(cái)財(cái)務(wù)主管管須按照照天心心FASS20000業(yè)務(wù)務(wù)流程管管理規(guī)范范及日上FFAS220000操作員員分工操操作流程程規(guī)范完成自自己的工工作，詳詳細(xì)操作作流程及及方法可可參照FASS20000天心心企業(yè)管管理全能能系統(tǒng)操作手手冊（黃黃皮書）。必須以自自己的名名稱、密密碼進(jìn)入入本系統(tǒng)統(tǒng)，工作作完畢后后應(yīng)及時(shí)時(shí)退出系系統(tǒng)，以以免他人人利用系系統(tǒng)進(jìn)行行其他操操作；不得將口口令泄漏漏給他人人，并定定期修改改自己的的口令；各操作員員必須準(zhǔn)準(zhǔn)確輸入入屬于自自己的工工作范圍圍內(nèi)的單單據(jù)內(nèi)容容，同時(shí)時(shí)，必須須輸入本本系統(tǒng)中

27、中起主要要作用的的號碼，如：單單據(jù)號、訂單號號（即大大號）、制令單單號、憑憑證號等等。日常業(yè)務(wù)務(wù)管理各操作員員必須按按照日日上FAAS20000操操作員分分工操作作流程規(guī)規(guī)范中中業(yè)務(wù)分分工一覽覽表中的的步驟單單據(jù)及主主營業(yè)務(wù)務(wù)操作流流程來操操作。一般操作作流程如如下：月初：輸輸出上月月財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，報(bào)報(bào)稅，上上繳利潤潤。月中：輸輸入如下下單據(jù)，查詢有有關(guān)帳表表步驟及單單據(jù)操作員審核有關(guān)帳表表1進(jìn)貨單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)采購明細(xì)細(xì)表采購統(tǒng)計(jì)計(jì)表進(jìn)銷存統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表存貨明細(xì)細(xì)表現(xiàn)存量明明細(xì)表2進(jìn)貨退退回單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)3進(jìn)貨折折讓單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)4銷售訂訂單銷售管理理存貨會計(jì)計(jì)受訂明細(xì)細(xì)/統(tǒng)

28、計(jì)計(jì)表5制令單單存貨會計(jì)計(jì)6領(lǐng)/退退料單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)領(lǐng)料/退退料明細(xì)細(xì)表進(jìn)銷存統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表存貨明細(xì)細(xì)表現(xiàn)存量明明細(xì)表銷貨明細(xì)細(xì)表銷貨統(tǒng)計(jì)計(jì)表銷貨年度度統(tǒng)計(jì)表表銷貨毛利利分析表表借入還出出明細(xì)表表借入租金金明細(xì)表表借出還入入明細(xì)表表借出租金金明細(xì)表表調(diào)撥明細(xì)細(xì)表, 調(diào)整明明細(xì)表7成品繳繳庫單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)8銷貨單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)9銷貨退退回單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)10銷貨貨折讓單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)11借入入單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)12借入入還出單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)13借出出單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)14借出出還入單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)15庫存存調(diào)撥單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)16庫

29、存存調(diào)整單單存貨會計(jì)計(jì)存貨會計(jì)計(jì)17單/多廠商商付款單單出納主管會計(jì)計(jì)付款明細(xì)細(xì)表，應(yīng)應(yīng)付帳款款明細(xì)表表/統(tǒng)計(jì)計(jì)表/匯匯總表/帳齡分分析表廠廠商帳戶戶變動表表18單/多客戶戶收款單單出納主管會計(jì)計(jì)收款明細(xì)細(xì)表，應(yīng)應(yīng)收帳款款明細(xì)表表/統(tǒng)計(jì)計(jì)表/匯匯總表/帳齡分分析表客客戶帳戶戶變動表表19其他他費(fèi)用收收入/支支出單出納主管會計(jì)計(jì)其他費(fèi)用用收入明明細(xì)表/其他費(fèi)費(fèi)用支出出明細(xì)表表20帳戶戶收支單單出納主管會計(jì)計(jì)帳戶收支支明細(xì)表表，帳戶戶收支匯匯總表21帳戶戶調(diào)撥單單出納帳戶收支支明細(xì)表表，帳戶戶收支匯匯總表22票據(jù)據(jù)異動出納23審核核憑證主管會計(jì)計(jì)科目總帳帳，科目目明細(xì)帳帳，日記記帳，現(xiàn)現(xiàn)金帳，分錄

30、帳帳，銷貨貨帳，進(jìn)進(jìn)貨帳，匯總表表，對象象別帳24過帳帳、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)憑證調(diào)調(diào)整憑證證主辦會計(jì)計(jì)月末：存貨會計(jì)計(jì)監(jiān)督倉倉庫盤點(diǎn)點(diǎn)，將實(shí)實(shí)際庫存存數(shù)量經(jīng)經(jīng)過盤點(diǎn)點(diǎn)處理，有誤差差時(shí)調(diào)整整實(shí)際庫庫存數(shù)量量及金額額。存貨會計(jì)計(jì)進(jìn)行材材料出庫庫成本計(jì)計(jì)算，并并結(jié)轉(zhuǎn)生生成會計(jì)計(jì)分錄傳傳遞給總總帳系統(tǒng)統(tǒng)。出納根據(jù)據(jù)銀行送送來的對對帳單生生成銀行行余額調(diào)調(diào)節(jié)表。主辦會計(jì)計(jì)審核完完所有的的會計(jì)憑憑證后結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用用、成本本，形成成本月利利潤，輸輸出內(nèi)部部報(bào)表（如：費(fèi)費(fèi)用表，成本表表，現(xiàn)金金流量表表等）。制作財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表。要求：能能由系統(tǒng)統(tǒng)自動生生成的會會計(jì)憑證證不能直直接存總總帳中輸輸入，一一般性非非主營業(yè)業(yè)務(wù)的收收付

31、款在在銀行帳帳戶收支支單中進(jìn)進(jìn)行處理理，不能能直接在在總帳中中輸入憑憑證。附錄六：業(yè)務(wù)處理理工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金：核對手工工憑證與與輸入計(jì)計(jì)算機(jī)憑憑證的正正確性；要求日清清月結(jié)（啟動現(xiàn)現(xiàn)金日報(bào)報(bào)表，每每日打印印，現(xiàn)金金日報(bào)表表，核對對無誤后后打兩份份，一份份上交主主管負(fù)責(zé)責(zé)人簽字字，一份份自己保保存，并并隨時(shí)接接受不定定期檢查查）；現(xiàn)金日記記帳滿頁頁打印；出納員每每天五點(diǎn)點(diǎn)必須結(jié)結(jié)帳，與與庫存現(xiàn)現(xiàn)金核對對，打印印日報(bào)表表；出納員應(yīng)應(yīng)每天核核查原始始憑證與與記帳憑憑證；嚴(yán)格執(zhí)行行現(xiàn)金管管理制度度，庫存存限額按按要求存存儲；支票管理理：發(fā)放及填填寫支票票，隨時(shí)時(shí)進(jìn)行錄錄入，新新購入支支票首先先按整本本、

32、分帳帳戶一次次性錄入入，待支支票使用用時(shí)修改改日期、限額及及用途，使用部部門及個(gè)個(gè)人；報(bào)帳時(shí)及及時(shí)核銷銷支票；月末按部部門、經(jīng)經(jīng)辦人提提供未核核銷支票票的明細(xì)細(xì)，催交交報(bào)銷；作廢支票票應(yīng)隨正正式支票票作為憑憑證的附附件。預(yù)付帳款款、應(yīng)付付帳款、其它應(yīng)應(yīng)付款：（收付付款系統(tǒng)統(tǒng)）按制定的的標(biāo)準(zhǔn)摘摘要正確確錄入；隨時(shí)對新新增單位位進(jìn)行目目錄維護(hù)護(hù)，并每每整理一一次，每每月288日前交交部門目目錄管理理員；記帳完畢畢后，定定期（每每月一次次）對單單位往來來帳進(jìn)行行核銷；根據(jù)管理理的需要要，對欠欠帳單位位，用款款部門，金額大大小，提提供有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常通通知公司司內(nèi)有關(guān)關(guān)部門和和人員清清理債權(quán)權(quán)債務(wù)。根

33、據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)量大小小，隨時(shí)時(shí)與對方方單位進(jìn)進(jìn)行核清清帳目；必須進(jìn)行行參照錄錄入，嚴(yán)嚴(yán)格控制制往來單單位分戶戶；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打??；預(yù)提費(fèi)用用、待攤攤費(fèi)用：嚴(yán)格劃清清業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容，做做到及時(shí)時(shí)沖銷預(yù)預(yù)提及攤攤銷費(fèi)用用。生產(chǎn)成本本：根據(jù)設(shè)置置的明細(xì)細(xì)科目，按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)摘要正正確填制制；利用總帳帳表進(jìn)行行成本核核算（包包括匯集集費(fèi)用、分配費(fèi)費(fèi)用、成成本計(jì)算算）；根據(jù)管理理的需要要，提供供成本核核算的有有關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)；定期進(jìn)行行成本分分析；及及時(shí)向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)提供供成本核核算資料料，對帶帶有傾向向性的成成本變化化要及時(shí)時(shí)反映，以便于于改進(jìn)；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打印。按時(shí)核對對明細(xì)帳帳，記帳帳憑證審審核，當(dāng)當(dāng)日業(yè)務(wù)務(wù)不超

34、過過次日。其他應(yīng)收收款、應(yīng)應(yīng)收帳款款：按制定的的標(biāo)準(zhǔn)摘摘要正確確錄入；隨時(shí)進(jìn)行行目錄維維護(hù)，并并每月整整理一次次，于月月終288日前交交部門目目錄管理理員；輸入單據(jù)據(jù)時(shí)或在在一定時(shí)時(shí)期內(nèi)對對應(yīng)收帳帳款余額額進(jìn)行核核銷；根據(jù)管理理的需要要，每月月進(jìn)行一一次帳齡齡分析，關(guān)及時(shí)時(shí)交部門門領(lǐng)導(dǎo)（包括清清理欠款款單位的的及時(shí)核核銷）；隨時(shí)與銷銷售部門門核對應(yīng)應(yīng)收及預(yù)預(yù)收貨款款，及時(shí)時(shí)、準(zhǔn)確確提供欠欠款單位位及金額額；必須進(jìn)行行參照錄錄入，嚴(yán)嚴(yán)格控制制往來單單位分戶戶；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打印。管理費(fèi)用用：根據(jù)設(shè)置置的明細(xì)細(xì)科目，按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)摘要正正確錄入入；及時(shí)進(jìn)行行部門目目錄維護(hù)護(hù)，每月月整理一一次，并并于

35、月終終28日日前交部部門內(nèi)目目錄管理理員；根據(jù)管理理需要，及時(shí)進(jìn)進(jìn)行費(fèi)用用預(yù)算分分析，按按部門分分項(xiàng)目列列出節(jié)約約與超支支數(shù)額；結(jié)合報(bào)表表，填好好數(shù)據(jù)反反饋表，反饋到到有關(guān)部部門；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打印。銀行存款款：錄入銀行行對帳單單，隨時(shí)時(shí)錄入銀銀行對帳帳單；審核銀行行帳，審審核未記記帳銀行行明細(xì)帳帳，（根根據(jù)銀行行結(jié)算單單及銀行行存款的的標(biāo)準(zhǔn)摘摘要）；打帳要求求月清，月結(jié)，月打帳帳；對帳，要要求根據(jù)據(jù)計(jì)算機(jī)機(jī)產(chǎn)生的的待核銀銀行帳與與銀行對對帳單進(jìn)進(jìn)行對帳帳，對帳帳后打印印出余額額調(diào)節(jié)表表及單位位未達(dá)帳帳和銀行行未達(dá)帳帳；銀行帳業(yè)業(yè)務(wù)分析析，對于于單位未未達(dá)帳要要求按部部門，經(jīng)經(jīng)辦人等等明細(xì)

36、打打印，送送交各部部門催辦辦，銀行行未達(dá)帳帳，送開開戶銀行行辦理；產(chǎn)品銷售售收入：根據(jù)已制制定的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)摘要要制票；每月登記記銷售收收入明細(xì)細(xì)帳；根據(jù)管理理需要及及時(shí)提供供銷售收收入及應(yīng)應(yīng)交稅金金的金額額；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打??；按規(guī)定正正確計(jì)算算利潤及及應(yīng)交稅稅金；材料核算算：原材料、低值易易耗：錄入依照照標(biāo)準(zhǔn)摘摘要輸入入；結(jié)合總帳帳報(bào)表提提供內(nèi)部部報(bào)表；明細(xì)帳和和總帳進(jìn)進(jìn)行核對對，與庫庫存材料料明細(xì)帳帳進(jìn)行核核對；按一般帳帳統(tǒng)一打打??；2、應(yīng)付付帳款：按標(biāo)準(zhǔn)摘摘要制票票錄入；屬普通帳帳統(tǒng)一打打??；3、其他他業(yè)務(wù)收收入：按標(biāo)準(zhǔn)摘摘要正確確錄入；正確提供供其他銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)的有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)（包括銷銷貨

37、單位位、內(nèi)容容及金額額）；屬普通帳帳，統(tǒng)一一打印；固定資產(chǎn)產(chǎn)：固定資產(chǎn)產(chǎn)清理，輸入：按制定的的標(biāo)準(zhǔn)摘摘要及資資產(chǎn)名稱稱逐筆制制票；隨時(shí)與固固定資產(chǎn)產(chǎn)明細(xì)帳帳進(jìn)行核核對沖銷銷并結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)盈余；帳簿打印印一般明明細(xì)帳打打??；固定資產(chǎn)產(chǎn)原值、折舊：充分利用用固定資資產(chǎn)子系系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)其功能能；隨時(shí)利用用帳務(wù)系系統(tǒng)對固固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行核核實(shí)與調(diào)調(diào)整；定期與實(shí)實(shí)物行核核對，做做到及時(shí)時(shí)清理；定期與使使用部門門進(jìn)行實(shí)實(shí)物核對對及時(shí)處處理；在建工程程：憑證依照照標(biāo)準(zhǔn)摘摘要及時(shí)時(shí)進(jìn)行填填制；根據(jù)工程程項(xiàng)目的的增減及及時(shí)修改改項(xiàng)目目目錄；按資金來來源及用用途與有有關(guān)部門門進(jìn)行核核對；根據(jù)管理理需要，結(jié)合總總帳報(bào)表表建立

38、專專項(xiàng)管理理報(bào)表，反映專專項(xiàng)資金金情況；提供各項(xiàng)項(xiàng)工程的的完工程程度及支支款情況況；及時(shí)進(jìn)行行工程結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)；帳簿統(tǒng)一一打??；總帳、會會計(jì)報(bào)表表、應(yīng)交交稅金、應(yīng)付工工資、其其他應(yīng)交交款、本本年利潤潤、營業(yè)業(yè)外收入入、營業(yè)業(yè)外支出出、長期期投資、短期投投資、長長期借款款。嚴(yán)格執(zhí)行行會計(jì)制制度、稅稅務(wù)制度度，正確確設(shè)置會會計(jì)科目目；按標(biāo)準(zhǔn)摘摘要正確確錄入，能準(zhǔn)確確反映各各科目的的業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容；及時(shí)核對對總帳與與明細(xì)帳帳，做到到帳帳相相符；按規(guī)定正正確填制制報(bào)表，按時(shí)報(bào)報(bào)送；準(zhǔn)確反映映企業(yè)應(yīng)應(yīng)交及已已交款數(shù)數(shù)額；隨時(shí)提供供長期、短期借借款科目目的來源源、金額額、期限限、償還還時(shí)間、支付利利息等情情況；按單

39、位、投資構(gòu)構(gòu)成掌握握“長期投投資”科目內(nèi)內(nèi)容及投投資收回回情況；屬普通帳帳，一般般打??；核對明細(xì)細(xì)帳；負(fù)責(zé)所有有會計(jì)帳帳務(wù)的總總稽核，并對會會計(jì)憑證證、帳簿簿經(jīng)常性性的審核核；數(shù)字化管管理報(bào)表表管理制制度一、根據(jù)據(jù)上級主主管部門門統(tǒng)一設(shè)設(shè)計(jì)和布布置的格格式來編編制上報(bào)報(bào)的會計(jì)計(jì)報(bào)表。二、內(nèi)部部管理的的會計(jì)報(bào)報(bào)表，根根據(jù)公司司管理需需要經(jīng)主主管會計(jì)計(jì)審核設(shè)設(shè)定。對對于內(nèi)部期層層單位需需要上報(bào)報(bào)的會計(jì)計(jì)報(bào)表格格式也要要由財(cái)務(wù)務(wù)部、主主管會計(jì)計(jì)統(tǒng)一規(guī)定，一一經(jīng)確定定不允許許輕易變變動。三、根據(jù)據(jù)帳簿數(shù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確確填制或或由機(jī)器器自動生生成會計(jì)計(jì)報(bào)表。帳表之之間的數(shù)數(shù)據(jù)必須銜接接一致。四、內(nèi)部部基層單單

40、位上報(bào)報(bào)的會計(jì)計(jì)報(bào)表應(yīng)應(yīng)將所屬屬單位的的報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)輸入入機(jī)器進(jìn)進(jìn)行 匯總，保證表表與表之之間的勾勾稽嚴(yán)密密，數(shù)據(jù)據(jù)一致。五、每月月的會計(jì)計(jì)報(bào)表必必須軟盤盤和書面面兩種形形式保存存。軟盤盤報(bào)表和和書面報(bào)報(bào)表 的數(shù)據(jù)據(jù)必須一一致。六、存貯貯在硬盤盤上的會會計(jì)報(bào)表表數(shù)據(jù)必必須建立立軟盤備備份。備備份次每每月不得得少 于一次次。要做做雙備份份，做備備份前要要填寫備份數(shù)數(shù)據(jù)登記記表（附錄八八）。七、每月月的會計(jì)計(jì)報(bào)表必必須以書書面的形形式打印印出來統(tǒng)統(tǒng)一整理理，并經(jīng)經(jīng)會計(jì)主主管 領(lǐng)導(dǎo)審審閱簽字字或蓋章章。每年年終終時(shí)，必必須將一一年會計(jì)計(jì)報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)（包包括備份份軟盤和和打印書書面報(bào)表表）統(tǒng)一一整理并并與

41、檔案案管理員員辦理存存檔手續(xù)續(xù)，具體體詳見數(shù)字化化管理檔檔案管理理制度說明。附錄七：會計(jì)報(bào)表表系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)流程程圖填制記帳帳憑證 錄入記帳（記記帳憑證證） 帳中取取數(shù)取損益表表的數(shù)據(jù)據(jù)填制轉(zhuǎn)帳帳憑證 錄入入記帳（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳憑證證） 帳中中取數(shù)資產(chǎn)負(fù)債債表資產(chǎn)負(fù)債債表（續(xù)續(xù)） 應(yīng)上上交及應(yīng)應(yīng)彌補(bǔ)表表 表中中取數(shù)財(cái)務(wù)狀況況變動表表工業(yè)企業(yè)業(yè)指標(biāo)表表附錄八：備份數(shù)據(jù)據(jù)登記簿簿備份日期期備份內(nèi)容容備份盤序序號和盤盤數(shù)備份狀態(tài)態(tài)操作員ERP系系統(tǒng)的維維護(hù)制度度目前ERRP系統(tǒng)統(tǒng)已投入入運(yùn)行，為及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)系系統(tǒng)出現(xiàn)現(xiàn)的問題題，滿足足財(cái)務(wù)管管理適應(yīng)應(yīng)工作的的變動，進(jìn)一步步增進(jìn)系系統(tǒng)的功功能等，必須加加強(qiáng)對系系統(tǒng)的

42、維維護(hù)。系統(tǒng)的維維護(hù)包括括：維護(hù)護(hù)任務(wù)、人員配配備、維維護(hù)人員員的權(quán)限限及軟硬硬件的維維護(hù)。一、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)的的任務(wù)：實(shí)施對系系統(tǒng)硬件件設(shè)備的的日常檢檢查和維維護(hù)，以以保證系系統(tǒng)的正正常運(yùn)行行；在系統(tǒng)發(fā)發(fā)生故障障時(shí)，及及時(shí)排除除故障和和恢復(fù)運(yùn)運(yùn)行；根據(jù)數(shù)字字化工作作實(shí)際需需要提出出系統(tǒng)擴(kuò)擴(kuò)充報(bào)行行，報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)主管管；在系統(tǒng)擴(kuò)擴(kuò)充時(shí)負(fù)負(fù)責(zé)安裝裝、調(diào)試試，直至至運(yùn)行正正常；在系統(tǒng)環(huán)環(huán)境發(fā)生生變化時(shí)時(shí)，隨時(shí)時(shí)做好適適應(yīng)性的的維護(hù)工工作；二、人員員配備：配系統(tǒng)維維護(hù)員一一名，完完成以上上工作；三、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)人人員的權(quán)權(quán)限：系統(tǒng)維護(hù)護(hù)只能由由系統(tǒng)維維護(hù)人員員或指定定的專人人執(zhí)行，系統(tǒng)其其它人員員不能實(shí)實(shí)施；

43、必須按規(guī)規(guī)定的程程序進(jìn)行行軟件的的修改操操作；不得進(jìn)行行任何未未作登記記的軟硬硬件維護(hù)護(hù)操作；維護(hù)人員員有權(quán)指指正操作作人員的的違規(guī)操操作。四、硬件件設(shè)備的的維護(hù)是是指對主主算機(jī)硬硬件進(jìn)行行檢查，修復(fù)。硬件設(shè)備備配置數(shù)字化管管理設(shè)備備是指專專門用于于計(jì)算機(jī)機(jī)及其配配套設(shè)備備，包括括計(jì)算機(jī)機(jī)主機(jī)、顯示器器、打印印機(jī)等。硬件設(shè)備備的管理理： 會計(jì)電電算專用用硬件設(shè)設(shè)備由財(cái)財(cái)務(wù)統(tǒng)一一管理和和使用，其他部部門一般般情況下下，不得得使用，確需使使用時(shí)必必須經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)人批批準(zhǔn)，并并確認(rèn)不不影響數(shù)數(shù)字化管管理的正正常工作作，操作作時(shí)必須須進(jìn)行操操作登記記，并在在上機(jī)登登記表上上注明批批準(zhǔn)人姓姓名、批批

44、準(zhǔn)時(shí)間間。會計(jì)電算算硬件設(shè)設(shè)備專門門用于運(yùn)運(yùn)行帳務(wù)務(wù)處理系系統(tǒng)，報(bào)報(bào)表處理理系統(tǒng)及及其他會會計(jì)事務(wù)務(wù)處理軟軟件。任任何人不不得用于于游戲，不得用用于對外外服務(wù)。為了避免免計(jì)算機(jī)機(jī)染上病病毒，所所有軟盤盤必須進(jìn)進(jìn)行病毒毒檢測，若有病病毒殺毒毒后才可可進(jìn)行其其他操作作。為保保證硬件件的安全全，不得得帶電拔拔插任何何接口線線路，包包括打印印線，顯顯示器連連線等。硬件設(shè)備備的維護(hù)護(hù)會計(jì)電電算硬件件設(shè)備的的維護(hù)工工作由系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)人員負(fù)負(fù)責(zé)進(jìn)行行，一般般維護(hù)人人員工作作需登記記系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)登登記表即可，大的硬硬件維護(hù)護(hù)需做系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人及系統(tǒng)統(tǒng)管理員員。系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)登記表表見附附錄。硬

45、件系統(tǒng)統(tǒng)的安全全與保護(hù)護(hù)組織操作作人員對對計(jì)算機(jī)機(jī)，鍵盤盤和打印印定期進(jìn)進(jìn)行全面面的檢查查，清洗洗計(jì)算機(jī)機(jī)和打印印機(jī)。為了保障障計(jì)算機(jī)機(jī)安全正正常運(yùn)行行，機(jī)房房應(yīng)裝置置調(diào)溫設(shè)設(shè)備，以以保持適適當(dāng)溫度度。 機(jī)房內(nèi)不不準(zhǔn)抽煙煙，杜絕絕一切火火源。為為防意外外事故的的發(fā)生，機(jī)房內(nèi)內(nèi)應(yīng)配備備滅火設(shè)設(shè)備。機(jī)房內(nèi)的的一切電電器設(shè)備備必須經(jīng)經(jīng)過用電電技術(shù)管管理部門門同意后后能安裝裝。工作中突突然停電電時(shí)必須須及時(shí)關(guān)關(guān)掉所有有電器設(shè)設(shè)備的開開關(guān)。操作人員員離開機(jī)機(jī)房時(shí)應(yīng)應(yīng)關(guān)閉所所使用設(shè)設(shè)備。下下班時(shí)必必須關(guān)閉閉電源開開關(guān)。上機(jī)必須須遵照以以下順序序：首先開UUPS電電源，其其次開打打印機(jī)、第三開開顯示器器、第

46、四四開主機(jī)機(jī)；下機(jī)機(jī)順序相相反。五、軟件件的維護(hù)護(hù)制度會計(jì)軟件件的維護(hù)護(hù)，提指指保證會會計(jì)軟件件原設(shè)計(jì)計(jì)功能的的正常實(shí)實(shí)現(xiàn)所能能實(shí)施的的程序修修正，會會計(jì)軟件件參數(shù)調(diào)調(diào)整和會會計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)的更正正與恢復(fù)復(fù)等工作作。會計(jì)軟件件配置情情況 按照分分步實(shí)施施的方針針，財(cái)務(wù)務(wù)部配備備了天心心軟件。會計(jì)軟件件的維護(hù)護(hù)與管理理由于財(cái)務(wù)務(wù)部用天天心公司司的商品品軟件，程序修修正和會會計(jì)軟件件的參數(shù)數(shù)調(diào)整一一般由天天心公司司實(shí)施，會計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)的更更正與恢恢復(fù)一般般由系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)人人員負(fù)責(zé)責(zé)，其他他操作人人員一律律不得進(jìn)進(jìn)行維護(hù)護(hù)操作。維護(hù)人人員實(shí)施施數(shù)據(jù)更更正與恢恢復(fù)必須須作好詳詳細(xì)記錄錄。程序修正正與會計(jì)計(jì)軟件參參

47、數(shù)的調(diào)調(diào)整手續(xù)續(xù)操作使使用人員員在實(shí)際際工作中中發(fā)現(xiàn)天心軟軟件的的原設(shè)計(jì)計(jì)功能未未能 正正?，F(xiàn)時(shí)時(shí)，立即即作詳細(xì)細(xì)記錄后后報(bào)告系系統(tǒng)管理理員；系統(tǒng)管管理員向向天心公公司提出出程序修修正和會會計(jì)軟件件參數(shù)調(diào)調(diào)整要求求；財(cái)務(wù)部部在收到到天心公公司修正正程序或或調(diào)整參參數(shù)后的的正確軟軟件時(shí)，應(yīng) 由由系統(tǒng)管管理員進(jìn)進(jìn)安裝和和運(yùn)行，測試后后才能交交操作人人員使用用運(yùn)行。軟件維維護(hù)后進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)登登記。會計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)的修正正與恢復(fù)復(fù) 會計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)的的修正與與恢復(fù)操操作必須須由系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)人人員或天天心公司司專 職維護(hù)護(hù)人員負(fù)負(fù)責(zé)，其其他人員員均不得得進(jìn)行維維護(hù)操作作。由于憑憑證填制制或錄入入錯(cuò)誤而而導(dǎo)致會會計(jì)

48、帳簿簿數(shù)據(jù)的的錯(cuò)誤只只能通過過憑 證證更正方方法進(jìn)行行數(shù)據(jù)的的修正，不得通通過維護(hù)護(hù)操作給給予修正正。下述情情況下只只有維護(hù)護(hù)人員才才能實(shí)施施數(shù)據(jù)的的修正操操作： AA、未錄錄入年初初余額或或年初余余額未平平但已記記帳； BB、記帳帳時(shí)中斷斷； CC、錯(cuò)誤誤操作引引起的數(shù)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤誤；一般情情況下不不允許實(shí)實(shí)施數(shù)據(jù)據(jù)恢復(fù)操操作，只只有當(dāng)硬硬盤數(shù)據(jù)據(jù)已破壞壞， 并并無法修修正或更更換硬件件設(shè)備時(shí)時(shí)才能實(shí)實(shí)施數(shù)據(jù)據(jù)的恢復(fù)復(fù)操作。數(shù)據(jù)修正正與恢復(fù)復(fù)的程序序系統(tǒng)管理理員對維維護(hù)人員員提出數(shù)數(shù)據(jù)修改改和恢復(fù)復(fù)要求；系統(tǒng)維護(hù)護(hù)人員在在系統(tǒng)管管理員和和會計(jì)人人員的指指導(dǎo)下修修正或恢恢復(fù)會計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)；系統(tǒng)管理理員

49、對檢檢查修正正或恢復(fù)復(fù)后的數(shù)數(shù)據(jù)，確確定準(zhǔn)確確無誤后后通知操操作使用用人員。 4、會會計(jì)科目目的維護(hù)護(hù)： 會會計(jì)科目目不得隨隨意改動動、增刪刪，每年年年底或或年初，經(jīng)會計(jì)計(jì)主 管批批準(zhǔn)后并并授權(quán)有有關(guān)人員員進(jìn)行一一次性改改動，原原則上年年中不許許改動、 增刪刪會計(jì)科科目。確確需增刪刪改的，需報(bào)批批準(zhǔn)，并并做相應(yīng)應(yīng)的并帳帳、分 帳、撤帳等等處理。 5、會會計(jì)軟件件的升級級： 應(yīng)由系系統(tǒng)管理理維護(hù)人人員報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)主管管批準(zhǔn)，由系統(tǒng)統(tǒng)管理員員組 織，維護(hù)人人員具體體實(shí)施，并編寫寫升級報(bào)報(bào)告，形形成文檔檔進(jìn)入檔檔案。 6、會會計(jì)軟件件的管理理：財(cái)務(wù)部門門在獲得得會計(jì)軟軟件后必必須做好好多套軟軟盤備份份，

50、并分分別存放放在檔案案室、機(jī)機(jī)房和財(cái)財(cái)務(wù)人員員辦公室室的專有有鐵柜內(nèi)內(nèi)，存放放在檔案案室的備備份由檔檔案管理理員管理理；存放放在其他他兩處的的備份軟軟件由數(shù)數(shù)據(jù)管理理員統(tǒng)一一保管。運(yùn)行中的的會計(jì)軟軟件必須須安裝在在計(jì)算機(jī)機(jī)硬盤上上，一般般情況下下不得重重新安裝裝。三、軟件件系統(tǒng)的的安全與與保護(hù)操作人員員運(yùn)行的的會計(jì)軟軟件必須須是經(jīng)過過編譯的的程序；會計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)文件件存放的的子目錄錄必須加加密碼。根據(jù)軟件件提供的的功能和和工作需需要設(shè)置置操作人人員的操操作權(quán)限限和密碼碼，操作作人員必必須對自自己的操操作密碼碼嚴(yán)格保保密，不不得泄露露。系統(tǒng)維護(hù)護(hù)登記表表時(shí)間報(bào)請人審批人維護(hù)人維護(hù)類型型一、維護(hù)護(hù)原因

51、：二、維護(hù)護(hù)操作：三、結(jié)果果：四、備注注：數(shù)字化管管理檔案案管理制制度數(shù)字化管管理檔案案是指存存貯在磁磁盤（硬硬盤和軟軟盤）或或其它存存貯介質(zhì)質(zhì)上的會會計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)和程序序，以及及打印輸輸出的各各種帳簿簿、報(bào)表表、憑證證等核算算數(shù)據(jù)和和系統(tǒng)開開發(fā)運(yùn)行行中的全全套文檔檔資料。數(shù)字化管管理檔案案是ERRP活動動的產(chǎn)物物，又是是數(shù)字化化管理活活動的客客觀表現(xiàn)現(xiàn)，在經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動動中具有有史料和和查證作作用。所所以加強(qiáng)強(qiáng)數(shù)字化化管理的的檔案管管理，是是數(shù)字化化企業(yè)管管理工作作連續(xù)進(jìn)進(jìn)行的保保障，是是ERPP信息管管理系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)據(jù)安全完完整的保保證，是是數(shù)字化化會計(jì)信信息系統(tǒng)統(tǒng)正常運(yùn)運(yùn)行的保保證。一、檔案案管

52、理的的任務(wù)：收集和整整理應(yīng)入入檔的會會計(jì)資料料；保管和利利用好會會計(jì)檔案案；遵守會計(jì)計(jì)檔案的的保存期期限。二、檔案案管理制制度的內(nèi)內(nèi)容： 1、會會計(jì)憑證證的收集集和整理理： 會計(jì)憑憑證是會會計(jì)檔案案的重要要組成部部分，是是記載經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動動的書面面證明，是會計(jì)計(jì)核算的的重要依依據(jù)。對對憑證要要做到裝裝訂整齊齊、完整整、牢固固，妥善善保管，便于查查閱。 首先，要把所所有應(yīng)歸歸檔的會會計(jì)憑證證收集完完全，按按憑證順順序序號號和本號號檢查是是否有短短缺，剔剔除不屬屬于會計(jì)計(jì)檔案范范圍和不不必要?dú)w歸檔的一一些資料料，補(bǔ)充充遺漏的的必不可可少的核核算資料料。其次，與與主要負(fù)負(fù)責(zé)憑證證打印，裝訂工工作的數(shù)數(shù)據(jù)管理理員辦理理存檔手手續(xù)；第三，根根據(jù)適當(dāng)當(dāng)厚度按按本統(tǒng)一一裝訂，避免裝裝訂過厚厚或過薄薄，過厚厚則事后后翻閱不不便，過過薄則不不好保管管容易散散失。為為克服憑憑證過多多堆積則則規(guī)定憑憑證隔月月裝訂。第四，認(rèn)認(rèn)真填好好會計(jì)憑憑證封面