定向資產(chǎn)管理合同銀行保本理財(cái)同業(yè)業(yè)務(wù)

1、 定向資產(chǎn)管理協(xié)議協(xié)議編號(hào)： 年 月 日目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc423447605 一、前言 PAGEREF _Toc423447605 h 3 HYPERLINK l _Toc423447606 二、釋義 PAGEREF _Toc423447606 h 4 HYPERLINK l _Toc423447607 三、聲明與保證 PAGEREF _Toc423447607 h 5 HYPERLINK l _Toc423447608 四、當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù) PAGEREF _Toc423447608 h 7 HYPERLINK l _Toc4234476

2、09 五、委托資產(chǎn) PAGEREF _Toc423447609 h 16 HYPERLINK l _Toc423447610 六、投資政策及變更 PAGEREF _Toc423447610 h 21 HYPERLINK l _Toc423447611 七、投資主辦人的指派與變更 PAGEREF _Toc423447611 h 22 HYPERLINK l _Toc423447612 八、管理人指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 PAGEREF _Toc423447612 h 22 HYPERLINK l _Toc423447613 （一）指令授權(quán) PAGEREF _Toc423447613 h 22 HY

3、PERLINK l _Toc423447614 （二）指令的內(nèi)容 PAGEREF _Toc423447614 h 23 HYPERLINK l _Toc423447615 （三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行程序 PAGEREF _Toc423447615 h 23 HYPERLINK l _Toc423447616 九、越權(quán)交易處理 PAGEREF _Toc423447616 h 26 HYPERLINK l _Toc423447617 十、委托資產(chǎn)的估值與會(huì)計(jì)核算 PAGEREF _Toc423447617 h 28 HYPERLINK l _Toc423447618 十一、投資資產(chǎn)的保管 PAG

4、EREF _Toc423447618 h 29 HYPERLINK l _Toc423447619 十二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的費(fèi)用與稅收 PAGEREF _Toc423447619 h 29 HYPERLINK l _Toc423447620 十三、委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利的行使 PAGEREF _Toc423447620 h 31 HYPERLINK l _Toc423447621 十四、信息披露義務(wù) PAGEREF _Toc423447621 h 31 HYPERLINK l _Toc423447622 十五、資產(chǎn)管理協(xié)議的生效、變更與終止 PAGEREF _Toc423447622 h

5、32 HYPERLINK l _Toc423447623 十六、保密 PAGEREF _Toc423447623 h 34 HYPERLINK l _Toc423447624 十七、違約責(zé)任 PAGEREF _Toc423447624 h 35 HYPERLINK l _Toc423447625 十八、法律適用和爭(zhēng)議解決 PAGEREF _Toc423447625 h 36 HYPERLINK l _Toc423447626 十九、其他事項(xiàng) PAGEREF _Toc423447626 h 37 HYPERLINK l _Toc423447627 附件12-1 PAGEREF _Toc42344

6、7627 h 40 HYPERLINK l _Toc423447628 附件12-2 PAGEREF _Toc423447628 h 41 HYPERLINK l _Toc423447629 附件12-3 PAGEREF _Toc423447629 h 42 HYPERLINK l _Toc423447630 附件12-4 PAGEREF _Toc423447630 h 44 HYPERLINK l _Toc423447631 附件12-5 PAGEREF _Toc423447631 h 45 HYPERLINK l _Toc423447632 附件12-6-1 PAGEREF _Toc423

7、447632 h 53 HYPERLINK l _Toc423447633 附件12-6-2 PAGEREF _Toc423447633 h 54一、前言為規(guī)范定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)作，明確定向資產(chǎn)管理協(xié)議當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)，根據(jù)中華人民共和國(guó)協(xié)議法、證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法（下稱“辦法”）、證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（下稱“實(shí)施細(xì)則”）、證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的關(guān)于規(guī)定，資產(chǎn)委托人（以下簡(jiǎn)稱“委托人”）、資產(chǎn)管理人（以下簡(jiǎn)稱“管理人”）、資產(chǎn)托管人（以下簡(jiǎn)稱“托管人”）在平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用原則的基礎(chǔ)上訂立本協(xié)議。訂立本資產(chǎn)管理協(xié)議

8、的原則是平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)本協(xié)議各方當(dāng)事人的合法權(quán)益。委托人保證委托資產(chǎn)的來(lái)源及用途合法，并在簽訂本協(xié)議前，必須已經(jīng)簽署了風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)及客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查表，委托人閱知本協(xié)議全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。管理人承諾以誠(chéng)實(shí)守信、審慎盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用委托資產(chǎn)，但不保證委托資產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。管理人對(duì)委托資產(chǎn)未來(lái)的收益預(yù)測(cè)僅供委托人參考，不構(gòu)成管理人保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。托管人承諾以誠(chéng)實(shí)守信、審慎盡責(zé)的原則履行托管職責(zé)，保護(hù)委托資產(chǎn)的安全，但不保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益。二、釋義在本協(xié)議中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語(yǔ)

9、應(yīng)當(dāng)具有如下含義：委托人： 管理人：托管人：本協(xié)議：委托人、管理人和托管人簽署的XX定向資產(chǎn)管理協(xié)議及其附件，以及對(duì)該協(xié)議及附件做出的任何有效的書(shū)面修訂、變更或補(bǔ)充。委托資產(chǎn)：指委托人擁有所有權(quán)或合法處分權(quán)、委托管理人管理并由托管人托管的作為本協(xié)議標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)。工作日：指管理人和托管人辦理日常業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)日。定向資產(chǎn)管理專用賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專用賬戶”）：指為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理目的，管理人用以為委托人提供資產(chǎn)管理服務(wù)的賬戶。托管賬戶：托管人根據(jù)關(guān)于規(guī)定為委托資產(chǎn)開(kāi)立的專門用于保管委托資金及清算交收的銀行賬戶。不可抗力： 未能預(yù)見(jiàn)、未能避免并未能克服的客觀情況，包括但不限于火災(zāi)、地震等自然災(zāi)害、非因管理人、

10、托管人自身原因致使的技術(shù)系統(tǒng)異常事故、政策法規(guī)的修改等情形。三、聲明與保證（一）委托人的聲明與保證委托人具有合法的參加定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資格/資質(zhì)，不存在法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)定禁止或限制參加定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情形；委托人保證以真實(shí)身份參加定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，保證提供給管理人、托管人的信息和資料文件資料均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，不存在重大遺漏或誤導(dǎo)。如發(fā)生變更，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書(shū)面通知管理人及托管人；委托人簽署和履行本協(xié)議系其真實(shí)意思表示，其已經(jīng)依照其章程或者其它內(nèi)部管理資料文件的要求取得合法、有效的授權(quán)，且不會(huì)違反對(duì)其有約束力的任何協(xié)議、協(xié)議和其他法律資料文件；委托人已經(jīng)或?qū)?huì)取得簽訂和履行

11、本協(xié)議所需的所有關(guān)于批準(zhǔn)、許可、備案或者登記。委托人聲明已聽(tīng)取了管理人指派的專人對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和本協(xié)議的講解，已充分理解本協(xié)議，已清楚認(rèn)知委托資產(chǎn)投資所存在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)以及所投資品種的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，已簽署了管理人制作的風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)（見(jiàn)附件12-5），并承諾自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失；委托人承認(rèn)，管理人、托管人未對(duì)委托資產(chǎn)的收益狀況作出任何承諾或擔(dān)保，本協(xié)議商定的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)僅是投資目標(biāo)而不是管理人或托管人的保證。（二）管理人的聲明與保證管理人是依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，具有從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資格/資質(zhì)（證監(jiān)許可20XXXXXX號(hào)）；管理人保證遵守法律、

12、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)定，遵循公平、公正原則；誠(chéng)實(shí)守信，審慎盡責(zé)；堅(jiān)持公平交易，避免權(quán)益沖突，禁止權(quán)益輸送，保護(hù)客戶合法權(quán)益；管理人已依照關(guān)于規(guī)則，了解委托人身份，指派專人向委托人披露業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)、講解關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)則和協(xié)議內(nèi)容，提示委托人閱讀并簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，并已通過(guò)了解委托人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，對(duì)委托人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了充分評(píng)估；管理人保證所提供的資料文件資料和信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，不存在重大遺漏或誤導(dǎo)；管理人聲明不以任何方式對(duì)委托人資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益作出承諾；管理人如接受其股東，以及其他與管理人具關(guān)于聯(lián)方關(guān)系的自然人、法人或者組織為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶的

13、，管理人應(yīng)當(dāng)依照管理人內(nèi)部的關(guān)于制度規(guī)定，對(duì)上述客戶的賬戶進(jìn)行監(jiān)控，并對(duì)客戶身份、協(xié)議編號(hào)、委托資產(chǎn)凈值、委托期限、累計(jì)收益率等信息進(jìn)行集中保管；如管理人為上市證券公司且委托人為持有其公司5%以下股份的股東，則管理人不受本項(xiàng)商定限制；管理人不得將專用賬戶以出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者其他方式提供給他人使用；（三）托管人的聲明與保證1托管人具有合法的從事資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的資格/資質(zhì)；2托管人承諾誠(chéng)實(shí)守信、審慎盡責(zé)地履行安全保管委托人委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項(xiàng)、監(jiān)督管理人投資行為等職責(zé)。四、當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)(一)委托人名稱：住所： 辦公辦公地址： xx號(hào)碼： 法定代表人： 組織形式： 注冊(cè)資本： 存續(xù)期間：

14、聯(lián)系人：聯(lián)系電話：1.委托人的權(quán)利（1）依照本協(xié)議的規(guī)定追加或提取委托資產(chǎn)，取得委托資產(chǎn)的收益和清算后的剩余資產(chǎn)，包括但不限于利息、投資收益等；（2）依據(jù)協(xié)議商定及投資指令明確的時(shí)間和方式，查詢委托資產(chǎn)的資產(chǎn)配置、凈值變更、交易記錄等相關(guān)信息；監(jiān)督委托資產(chǎn)的管理和托管情況；審驗(yàn)、保管投資資產(chǎn)，對(duì)投資資產(chǎn)進(jìn)行到期收款，對(duì)享有擔(dān)保權(quán)的投資資產(chǎn)行使擔(dān)保權(quán)利等；（3）依據(jù)協(xié)議商定的時(shí)間和方式，從管理人處獲取委托資產(chǎn)管理相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)告、從托管人處獲取委托資產(chǎn)托管相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)告；（4）享有委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利，并可書(shū)面授權(quán)管理人代為行使部分因委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利；（5）關(guān)于法律、行政法規(guī)、

15、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他權(quán)利。2.委托人的義務(wù)（1）在向管理人、托管人提供的各種資料文件資料、信息發(fā)生變更時(shí)，及時(shí)通知管理人、托管人；（2）及時(shí)、足額地向管理人、托管人交付委托資產(chǎn)；（3）在此授權(quán)并協(xié)助管理人辦理專用賬戶的開(kāi)立、使用、轉(zhuǎn)換和注銷等手續(xù)，授權(quán)并協(xié)助托管人辦理托管賬戶的開(kāi)立、使用、轉(zhuǎn)換和注銷等手續(xù)，并不得將前述賬戶以出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者其他方式提供給他人使用；（4）依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定及協(xié)議商定，承擔(dān)相應(yīng)的稅費(fèi)，并及時(shí)、足額支付管理費(fèi)、托管費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬等費(fèi)用，并承擔(dān)因委托資產(chǎn)運(yùn)作造成或產(chǎn)生的其他費(fèi)用；（5）及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地向管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限

16、制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況，保守商業(yè)秘密，不得泄露委托資產(chǎn)投資計(jì)劃、投資意向等；（6）當(dāng)發(fā)生應(yīng)當(dāng)履行公告、報(bào)告、要約收購(gòu)等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定義務(wù)的情形時(shí)，及時(shí)履行相應(yīng)義務(wù)；（7）關(guān)于法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他義務(wù)。(二)管理人名稱：辦公辦公地址：xx號(hào)碼：法定代表人：組織形式：注冊(cè)資本：存續(xù)期間：聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：1.管理人的權(quán)利（1）自本協(xié)議生效之日起，依照本協(xié)議的規(guī)定，對(duì)委托資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作及管理，具體管理方式、權(quán)限及事項(xiàng)須根據(jù)委托人的投資指令執(zhí)行；（2）依據(jù)協(xié)議商定，及時(shí)、足額收取管理費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬等費(fèi)用；（3）依照關(guān)于規(guī)定，要求委托人提供與其身份、財(cái)產(chǎn)與收

17、入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力和投資偏好等相關(guān)的信息和資料文件資料；（4）根據(jù)本協(xié)議及其他關(guān)于規(guī)定，監(jiān)督托管人，對(duì)于托管人違反本協(xié)議或關(guān)于法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)委托資產(chǎn)及其他當(dāng)事人的權(quán)益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)采取措施制止，同時(shí)通知委托人并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；（5）經(jīng)委托人書(shū)面授權(quán)，代理委托人行使部分因委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利；（6）協(xié)議期限屆滿、提前終止，管理人有權(quán)以委托資產(chǎn)現(xiàn)狀方式向委托人返還； （7）關(guān)于法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他權(quán)利。2.管理人的義務(wù)（1）辦理本協(xié)議備案及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的其他手續(xù)；（2）自本協(xié)議生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用委

18、托資產(chǎn)；（3）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作委托資產(chǎn)；（4）應(yīng)當(dāng)為每個(gè)委托人建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，與托管人定時(shí)對(duì)賬，及時(shí)準(zhǔn)確辦理委托資產(chǎn)的清算交收；（5）依據(jù)協(xié)議商定的時(shí)間和方式，向委托人提供對(duì)賬單等資料文件資料，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變更、交易記錄等情況；（6）發(fā)生變更投資主辦人等可能影響委托人權(quán)益的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)提前或在合理時(shí)間內(nèi)告知委托人；（7）依照協(xié)議商定的時(shí)間和方式，為委托人提供委托資產(chǎn)運(yùn)作情況的查詢服務(wù)；（8）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的委托資產(chǎn)與自有資產(chǎn)相互獨(dú)立，不同的委托人的委托資產(chǎn)

19、相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行投資；（9）除法律法規(guī)、本協(xié)議及其他關(guān)于規(guī)定外，不得利用委托資產(chǎn)為管理人及任何第三人謀取權(quán)益，未經(jīng)委托人事前書(shū)面同意不得委托第三人運(yùn)作委托資產(chǎn)；（10）依據(jù)法律法規(guī)及本協(xié)議接受委托人和托管人的監(jiān)督；（11）依照辦法、實(shí)施細(xì)則和本協(xié)議的規(guī)定，編制年度報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托資產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說(shuō)明，并向當(dāng)?shù)刂袊?guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案；（12）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托資產(chǎn)投資計(jì)劃、投資意向等；（13）保存委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料文件資料，并妥善保存關(guān)于的協(xié)議、委托人資料文件資料、交易記錄等資料文件、資料文件資料和數(shù)據(jù)20年以上；（14）公

20、平對(duì)待所管理的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托資產(chǎn)及其他當(dāng)事人權(quán)益的活動(dòng)；（15）本協(xié)議終止時(shí)，及時(shí)將委托資產(chǎn)清算后的剩余資產(chǎn)返還給委托人；（16）因管理人違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法撤銷證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可、責(zé)令停業(yè)整頓，或者因停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)等原因未能履行職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)依照關(guān)于監(jiān)管要求妥善處理關(guān)于事宜； (17)專用證券賬戶僅供定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)使用，并且只能由管理人使用，不得轉(zhuǎn)托管或轉(zhuǎn)指派，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外;(18)在專用證券賬戶開(kāi)立或注銷時(shí)，管理人應(yīng)代理委托人向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理證券在專用證券賬戶與普通證券賬戶之間的劃轉(zhuǎn)；（19）管理人將委托資產(chǎn)投資于本公司

21、及與本公司關(guān)于聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，須事先書(shū)面通知委托人和托管人，并要求委托人在指派時(shí)限內(nèi)答復(fù)。管理人通知的程序和期限： 委托人答復(fù)的程序和期限： （20）關(guān)于法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他義務(wù)。(三)托管人名稱：住所： 辦公辦公地址： xx號(hào)碼：法定代表人：組織機(jī)構(gòu)代碼：營(yíng)業(yè)執(zhí)照： 組織形式： 注冊(cè)資本： 存續(xù)期間：聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：1.托管人的權(quán)利（1）依照本協(xié)議商定，依法保管委托資產(chǎn)，履行安全保管委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項(xiàng)、監(jiān)督管理人投資行為等職責(zé)；（2）依照本協(xié)議商定，及時(shí)、足額取得資產(chǎn)托管費(fèi)；（3）依照本協(xié)議中“九、越權(quán)交易處理”中的相關(guān)商定行使投資監(jiān)督權(quán)，對(duì)委托

22、資產(chǎn)及其他當(dāng)事人的權(quán)益造成重大損失的情形，有權(quán)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)并采取必要措施；（4）關(guān)于法律、行政法規(guī)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他權(quán)利。2.托管人的義務(wù)（1）安全保管委托資產(chǎn)、辦理資金收費(fèi)事項(xiàng)；非依法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)定或協(xié)議商定，不得擅自動(dòng)用或處分托管資產(chǎn)，但托管人不負(fù)責(zé)保管處于托管人實(shí)際監(jiān)控之外的資產(chǎn)；（2）監(jiān)督管理人投資行為，發(fā)現(xiàn)管理人違反法律、行政法規(guī)和其他關(guān)于規(guī)定的，或違反“九、越權(quán)交易處理”中的相關(guān)商定的，應(yīng)當(dāng)立即要求管理人改正；管理人不改正或造成委托人委托資產(chǎn)損失的，應(yīng)及時(shí)通知委托人，并報(bào)告管理人住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)；（3）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)

23、場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)委托資產(chǎn)托管事宜；（4）按規(guī)定開(kāi)設(shè)委托資產(chǎn)的托管賬戶；對(duì)委托人委托的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保委托資產(chǎn)的完整與獨(dú)立；（5）依照本協(xié)議商定，根據(jù)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（6）妥善保管與委托資產(chǎn)關(guān)于的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、憑證、協(xié)議等資料文件資料；（7）依照本協(xié)議商定的時(shí)間和方式，為委托人提供委托資產(chǎn)運(yùn)作情況的查詢服務(wù)；（8）編制委托資產(chǎn)年度托管報(bào)告；（9）除法律法規(guī)、本協(xié)議及其他關(guān)于規(guī)定外，不得利用委托資產(chǎn)為托管人及任何第三人謀取非法權(quán)益，未經(jīng)委托人同意不得委托第三人托管委托資產(chǎn)；（10）公平對(duì)待所托管的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托資產(chǎn)

24、及其他當(dāng)事人權(quán)益的活動(dòng)；（11）關(guān)于法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本協(xié)議規(guī)定的其他義務(wù)。五、委托資產(chǎn)委托資產(chǎn)的種類、數(shù)額、交付時(shí)間及方式、管理期限1.種類、數(shù)額委托人的委托資產(chǎn)見(jiàn)委托資產(chǎn)起始運(yùn)作通知書(shū)初始委托財(cái)產(chǎn)：現(xiàn)金：人民幣XX元整（小寫(xiě)：XX）2.交付時(shí)間及方式委托資產(chǎn)在本章（三）所述相關(guān)賬戶開(kāi)立完畢后的 個(gè)工作日內(nèi)，委托人應(yīng)及時(shí)將初始委托資產(chǎn)（現(xiàn)金部分）足額劃撥至托管人為本委托資產(chǎn)開(kāi)立的托管賬戶中。3.委托管理期限在委托人將委托資產(chǎn)成功劃撥托管賬戶后，管理人及托管人應(yīng)共同向委托人發(fā)送委托資產(chǎn)起始運(yùn)作通知書(shū)（見(jiàn)附件12-1）。經(jīng)委托人確認(rèn)簽收后的當(dāng)天/下一工作日作為委托資產(chǎn)運(yùn)作起始日，委托管

25、理期限為自起始日起滿 個(gè)月止，如遇委托管理期限最后一日為法定節(jié)假日和休息日，則相應(yīng)順延至下一個(gè)工作日。（備注：據(jù)實(shí)作選擇性填寫(xiě)，不適用條款需刪除）4.資料文件交付在委托資產(chǎn)運(yùn)作前或受讓資產(chǎn)投資款劃款前，管理人應(yīng)當(dāng)向托管人提交下列資料文件、資料文件資料：（1） （2） (二) 委托資產(chǎn)的保管與處分1.委托資產(chǎn)獨(dú)立于管理人、托管人的自有財(cái)產(chǎn)，并由托管人保管。管理人、托管人不得將委托資產(chǎn)歸入其自有財(cái)產(chǎn)。2.管理人、托管人因委托資產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入委托資產(chǎn)。3.管理人、托管人可以按本協(xié)議的商定收取管理費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬、托管費(fèi)以及本協(xié)議商定的其他費(fèi)用。管理人、托管人因依法解散、

26、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，委托資產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。4.如發(fā)生有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)委托資產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行情形，管理人、托管人應(yīng)及時(shí)通知委托人。5.管理人運(yùn)作委托資產(chǎn)造成或產(chǎn)生的交易記錄原始憑證由管理人保管，托管人保管管理人或其他關(guān)于機(jī)構(gòu)出具的記錄憑證復(fù)印件。6.委托資產(chǎn)造成或產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托資產(chǎn)自身的債務(wù)相互抵銷。非因委托資產(chǎn)自身承擔(dān)的債務(wù)，管理人、托管人不得主張其債權(quán)人對(duì)委托資產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)委托資產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，管理人、托管人應(yīng)明確告知委托資產(chǎn)的獨(dú)立性，采取合理措施并及時(shí)通知委托人，最大限度地防止對(duì)本委托資產(chǎn)的不利影響，但國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。（三）委托

27、資產(chǎn)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和管理1.托管賬戶的開(kāi)立與管理托管人依照規(guī)定為委托資產(chǎn)開(kāi)立的專門用于清算交收的銀行賬戶，即托管賬戶。委托人和管理人應(yīng)當(dāng)在開(kāi)戶過(guò)程中給予必要的配合，并提供所需資料文件資料。托管賬戶戶名為“中國(guó)銀行特定客戶資產(chǎn)托管專戶（管理人簡(jiǎn)稱+委托人簡(jiǎn)稱或產(chǎn)品簡(jiǎn)稱）”。委托人移交、追加委托資產(chǎn)的劃出賬戶與提取委托資產(chǎn)的劃入賬戶必須為以委托人名義開(kāi)立的同一賬戶（以下稱委托人賬戶）。該賬戶信息如下：開(kāi)戶銀行：賬號(hào)：戶名： 2.其他賬戶其他賬戶的開(kāi)立由各方另行協(xié)商確定。（四）委托資產(chǎn)的追加在本協(xié)議有效期內(nèi)，委托人有權(quán)以書(shū)面通知或指令的形式追加委托資產(chǎn)。追加委托資產(chǎn)比照初始委托資產(chǎn)辦理移交手續(xù)，管理

28、人、托管人應(yīng)依照本協(xié)議的規(guī)定分別管理和托管追加部分的委托資產(chǎn)，追加資產(chǎn)行為表示委托人確認(rèn)本協(xié)議中需要委托人確認(rèn)的相關(guān)事項(xiàng)。（五）委托資產(chǎn)的提取1.在本協(xié)議存續(xù)期內(nèi)，在未發(fā)生任何委托資產(chǎn)投資的情況下，委托人可向管理人發(fā)送第 期委托資產(chǎn)提取通知書(shū)（見(jiàn)附件12-2），也可以提前終止協(xié)議；已發(fā)生委托資產(chǎn)投資的，經(jīng)本協(xié)議各方協(xié)商一致，委托人可提前提取委托資產(chǎn)。2.在本協(xié)議存續(xù)期內(nèi)，如遇委托人需要提取委托資產(chǎn)（現(xiàn)金部分），委托人應(yīng)出具第 期委托資產(chǎn)提取通知書(shū)，提前 個(gè)工作日通知管理人并抄送托管人。由管理人發(fā)送資金劃撥指令，通知托管人將相應(yīng)資金從托管賬戶劃撥至委托人賬戶。（六）委托期限屆滿時(shí)資產(chǎn)清算和返還的

29、期限、方式1.本協(xié)議終止日為委托資產(chǎn)清算日。管理人負(fù)責(zé)委托資產(chǎn)的清算，并在協(xié)議終止之日后 個(gè)工作日內(nèi)編制并向委托人和托管人發(fā)送委托資產(chǎn)清算報(bào)告。委托人和托管人如無(wú)異議，應(yīng)在收到委托資產(chǎn)清算報(bào)告后 個(gè)工作日內(nèi)給予書(shū)面確認(rèn)。委托人和托管人如有異議，應(yīng)在收到委托資產(chǎn)清算報(bào)告后 個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面提出。如委托人和托管人對(duì)委托資產(chǎn)清算報(bào)告均無(wú)異議，則托管人和管理人就清算報(bào)告所列事項(xiàng)解除責(zé)任。2.在按法律規(guī)定足額支付稅款并按本協(xié)議足額收取管理費(fèi)、托管費(fèi)及管理人業(yè)績(jī)報(bào)酬等費(fèi)用后可辦理委托資產(chǎn)移交手續(xù)。委托資產(chǎn)移交采取現(xiàn)金方式的，在協(xié)議終止日前，管理人必須將投資組合內(nèi)所有非現(xiàn)金資產(chǎn)變現(xiàn)，托管人在接到管理人發(fā)出的委

30、托資產(chǎn)移交指令后的當(dāng)天/下一個(gè)工作日內(nèi)，將現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至委托人賬戶。對(duì)無(wú)法變現(xiàn)的資產(chǎn)，管理人有權(quán)以委托資產(chǎn)現(xiàn)狀方式向委托人返還。（備注：據(jù)實(shí)作選擇性填寫(xiě)，不適用條款需刪除）3.委托資產(chǎn)在委托資產(chǎn)清算日至委托資產(chǎn)移交前，托管人繼續(xù)履行本協(xié)議商定的托管責(zé)任。在該托管期間，任何當(dāng)事人均不得運(yùn)用該財(cái)產(chǎn)。托管期間的收益歸屬于委托資產(chǎn)，發(fā)生的托管費(fèi)用由被托管的委托資產(chǎn)承擔(dān)。該托管期間的托管費(fèi)收取屆時(shí)由托管人與委托人另行協(xié)商確定。因委托人原因致使委托資產(chǎn)無(wú)法轉(zhuǎn)移的，托管人和管理人可以在協(xié)商一致后依照關(guān)于法律法規(guī)進(jìn)行處理。4.在本協(xié)議終止清算時(shí)管理人應(yīng)將清算后的委托資產(chǎn)全部返還給委托人。委托人可以選擇要求管理

31、人將委托資產(chǎn)全部變現(xiàn)或部分變現(xiàn)，并以書(shū)面形式向管理人和托管人確認(rèn)。如選擇部分變現(xiàn)，委托人應(yīng)注明保留資產(chǎn)的種類及數(shù)量。六、投資政策及變更（一）投資目標(biāo)（注：請(qǐng)?zhí)顚?xiě)）（二）投資范圍及投資比例（注：請(qǐng)?zhí)顚?xiě)）（三）投資限制為切實(shí)維護(hù)委托人的合法權(quán)益，委托資產(chǎn)的投資遵循以下限制：1、委托資產(chǎn)不得違反本資產(chǎn)管理協(xié)議中關(guān)于投資范圍、比例等的商定；2、遵循法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)、證券業(yè)協(xié)會(huì)的其他投資限制要求。 (四)投資指令的格式、發(fā)送及接收流程1、委托人用傳真號(hào)碼的方式或其他托管人和管理人書(shū)面確認(rèn)的方式向管理人發(fā)送委托人投資指令，確定委托資產(chǎn)的投資標(biāo)的、投資金額等具體投資事項(xiàng)。2、管理人收到委托人投資指令后，對(duì)

32、委托人發(fā)送回執(zhí)確認(rèn)。3、管理人根據(jù)委托人投資指令的投資內(nèi)容進(jìn)行投資。（五）投資政策的變更經(jīng)委托人、管理人之間協(xié)商一致可對(duì)投資政策進(jìn)行變更，變更投資政策應(yīng)以書(shū)面形式作出。投資政策變更應(yīng)為調(diào)整投資組合留出必要的時(shí)間。七、投資主辦人的指派與變更委托資產(chǎn)投資主辦人由管理人負(fù)責(zé)指派。委托資產(chǎn)的投資主辦人為 。管理人與委托人協(xié)商一致后，可以根據(jù)需要變更投資主辦人。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其它資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資主辦人。八、管理人指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行（一）指令授權(quán)管理人應(yīng)事先書(shū)面通知托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員（下稱“指令發(fā)送人員”）名單，授權(quán)通知應(yīng)注明相應(yīng)的權(quán)限，授權(quán)有效期、預(yù)留印鑒和授

33、權(quán)人簽字樣本。指令發(fā)送授權(quán)通知（以下簡(jiǎn)稱“授權(quán)通知”，見(jiàn)附件12-4）應(yīng)由管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書(shū)。管理人發(fā)出授權(quán)通知后向托管人電話確認(rèn)。管理人和托管人對(duì)授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是管理人在運(yùn)用委托資產(chǎn)時(shí)，向托管人發(fā)出的資金劃撥及其他費(fèi)用支付的指令。管理人發(fā)給托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明費(fèi)用事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并有指令發(fā)送人員簽字（格式見(jiàn)附件12-3）。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行程序指令由授權(quán)通知確定的指令發(fā)送人員代表管理人用傳真號(hào)碼的

34、方式或其他托管人和管理人書(shū)面確認(rèn)的方式向托管人發(fā)送。管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，因管理人未能及時(shí)與托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由托管人承擔(dān)。托管人根據(jù)授權(quán)通知，對(duì)指令的預(yù)留印鑒、簽字樣本等表面真實(shí)性審核無(wú)誤后，方可執(zhí)行指令。對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，管理人不得否認(rèn)其效力。管理人應(yīng)依照關(guān)于法律法規(guī)和本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，指令發(fā)送人員應(yīng)依照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。管理人發(fā)送有效指令的截止時(shí)間為每一個(gè)交易日的15：00。如管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則交易結(jié)算指令需提

35、前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送。管理人在上述截止時(shí)間之后發(fā)送的劃款指令，托管人盡力配合執(zhí)行，但不保證劃款成功。由管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由管理人承擔(dān)。管理人向托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保托管賬戶有足夠的資金余額，對(duì)管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向托管人發(fā)出的指令，托管人可不予執(zhí)行，并立即通知管理人，托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。管理人發(fā)送指令時(shí)應(yīng)同時(shí)向托管人發(fā)送必要的劃款證明資料文件（包括但不限于 協(xié)議、費(fèi)用發(fā)票等）（如有）的復(fù)印件，如劃款時(shí)該證明資料文件客觀上尚不存在，管理人應(yīng)在取得該證明資料文件后3日內(nèi)將該證明資料文件的復(fù)印件

36、發(fā)送托管人。資金清算為支付稅費(fèi)的，托管人審核付款用途符合本協(xié)議商定后，憑管理人指令和相關(guān)單據(jù)（若有）進(jìn)行資金劃撥。管理人若修改或要求停止執(zhí)行已經(jīng)發(fā)送的指令，應(yīng)先與托管人電話聯(lián)系，若托管人還未執(zhí)行，管理人應(yīng)重新發(fā)送修改指令或在原指令上注明“停止執(zhí)行”字樣，加蓋預(yù)留印鑒并由指令發(fā)送人員簽字。托管賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用、賬戶管理費(fèi)等銀行費(fèi)用，由托管人直接從托管賬戶中扣劃，無(wú)須管理人發(fā)送劃款指令。管理人的資金劃撥指令，托管人在復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。如發(fā)現(xiàn)管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)、超頭寸或違反本協(xié)議商定的，托管人應(yīng)不予執(zhí)行并立即書(shū)面通知管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若管

37、理人在托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（四）管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知管理人改正。（五）授權(quán)通知的變更管理人若變更授權(quán)通知（包括但不限于變更指令發(fā)送人員、聯(lián)系方式、預(yù)留印鑒、簽字樣本等），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日通知托管人；變更授權(quán)通知的資料文件應(yīng)由管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書(shū)。管理人對(duì)授權(quán)通知的

38、變更應(yīng)當(dāng)以傳真號(hào)碼的形式發(fā)送給托管人，同時(shí)電話通知托管人。資產(chǎn)托管人收到變更通知當(dāng)天通過(guò)錄音電話向資產(chǎn)管理人確認(rèn)。授權(quán)變更資料文件于資料文件載明的生效日期且托管人向管理人電話確認(rèn)后正式生效。資產(chǎn)管理人在此后三個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)變更資料文件的正本送交資產(chǎn)托管人，若正本與傳真號(hào)碼件不一致的，以傳真號(hào)碼件為準(zhǔn)。（六）可用資金余額的確認(rèn)管理人可以向托管人申請(qǐng)開(kāi)通托管賬戶的網(wǎng)上銀行查詢功能，負(fù)責(zé)查詢托管賬戶現(xiàn)金流情況。九、越權(quán)交易處理（一）越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指管理人的投資交易違反法律、行政法規(guī)和其他關(guān)于規(guī)定及本協(xié)議商定投資范圍、投資比例和投資限制行為。管理人應(yīng)在本協(xié)議規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)

39、進(jìn)行投資管理，不得違反本協(xié)議的商定，超越權(quán)限管理、從事證券投資。（二）越權(quán)交易的處理程序1、違反本協(xié)議投資范圍規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為托管人在行使監(jiān)督職責(zé)時(shí)，發(fā)現(xiàn)管理人的投資指令違反本協(xié)議商定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知管理人和委托人，管理人應(yīng)以書(shū)面形式向托管人進(jìn)行說(shuō)明、舉證，并提出處理方案。在期限內(nèi)，托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促管理人改正；未能在限期內(nèi)改正的，托管人應(yīng)通知委托人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 托管人在行使監(jiān)督職責(zé)時(shí)，管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反本協(xié)議商定的，執(zhí)行后應(yīng)立即通知管理人和委托人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。因執(zhí)行該指令造成的損失，托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。托管人發(fā)現(xiàn)管理人可

40、能存在違反法律法規(guī)和其他關(guān)于規(guī)定，或者違反本協(xié)議商定，但難以明確界定時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告委托人。管理人應(yīng)向委托人和托管人主動(dòng)報(bào)告越權(quán)交易。在委托人規(guī)定限期內(nèi)，委托人和托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)資產(chǎn)管理人報(bào)告的越權(quán)交易事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促管理人改正。管理人對(duì)委托人和托管人通知的越權(quán)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，托管人應(yīng)通知委托人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。2.管理人應(yīng)及時(shí)向委托人和托管人報(bào)告越權(quán)交易，越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸委托人所有。（三）托管人對(duì)管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督資產(chǎn)托管人自本資產(chǎn)管理協(xié)議生效之日起，僅對(duì)下述事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督： 十、委托資產(chǎn)的估值與會(huì)計(jì)核算（一）委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算1.會(huì)計(jì)

41、年度、計(jì)賬本位幣和會(huì)計(jì)核算制度（1）本委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)年度為每年xx月1日至1xx月31日。（2）計(jì)賬本位幣為人民幣，計(jì)賬單位為元。（3）委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算制度： 2.會(huì)計(jì)核算方法（1）資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)根據(jù)關(guān)于法律法規(guī)和資產(chǎn)委托人的相關(guān)規(guī)定，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算。（2）資產(chǎn)管理人應(yīng)保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。（3）資產(chǎn)托管人應(yīng)定時(shí)與資產(chǎn)管理人就委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)。（二）委托財(cái)產(chǎn)估值的依據(jù)、時(shí)間和程序委托財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由管理人承擔(dān)，委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)責(zé)任方是管理人。管理人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值，并由托管人復(fù)核。估值原則應(yīng)符合

42、本協(xié)議及其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。估值時(shí)間和程序： （三）估值方法 管理人和托管人在本協(xié)議生效后，應(yīng)依照相關(guān)各方商定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管委托資產(chǎn)的全套賬冊(cè)，對(duì)相關(guān)各方各自的賬冊(cè)定時(shí)進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證資產(chǎn)的安全。若各方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以管理人的處理方法為準(zhǔn)。管理人和托管人對(duì)委托資產(chǎn)按成本進(jìn)行核算，收益于實(shí)際收到時(shí)進(jìn)行確認(rèn)。經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，管理人和托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全相符。十一、投資資產(chǎn)的保管委托資金所投資的資產(chǎn)由 保管。托管人在認(rèn)為需要進(jìn)行實(shí)物核實(shí)時(shí)，該資產(chǎn)保管人應(yīng)給予必要的配合

43、。十二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的費(fèi)用與稅收(一)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用的種類1、管理人的管理費(fèi)；2、托管人的托管費(fèi)；3、委托資產(chǎn)撥劃支付的銀行費(fèi)用；4、依照法律法規(guī)及本協(xié)議的商定可以在委托資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。(二)費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式1、管理費(fèi)的計(jì)算方法及支付方式 2、托管費(fèi)的計(jì)算方法及支付方式托管費(fèi)以委托資產(chǎn)本金為計(jì)費(fèi)基數(shù)，依照 %的年費(fèi)率計(jì)算，具體計(jì)算方法如下：每筆委托資產(chǎn)應(yīng)支付的托管費(fèi)=每筆委托資產(chǎn)本金 %存續(xù)天數(shù)/360托管費(fèi)自委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起計(jì)算，每天計(jì)提，資產(chǎn)管理計(jì)劃到期后一次性支付。由資產(chǎn)管理人于資產(chǎn)管理計(jì)劃到期后_個(gè)工作日內(nèi)向資產(chǎn)托管人發(fā)送托管費(fèi)劃付指令，資產(chǎn)托管人復(fù)核后于_

44、個(gè)工作日內(nèi)從委托財(cái)產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)托管人。3、管理人和托管人與委托人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況調(diào)整管理費(fèi)和資產(chǎn)托管費(fèi)率。4、上述費(fèi)用若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無(wú)法及時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。(三)不列入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用的項(xiàng)目管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)致使的費(fèi)用支出或委托資產(chǎn)的損失，以及處理與本委托資產(chǎn)運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入委托資產(chǎn)運(yùn)作費(fèi)用。(四)稅收委托資產(chǎn)和委托人根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務(wù)。十三、委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利的行使委托資產(chǎn)投資所造成或產(chǎn)生的權(quán)利，應(yīng)當(dāng)由客戶自行行使，履行相應(yīng)的義務(wù)，管理人和托管人給予配合；經(jīng)委托人同意

45、后，管理人可行使 的權(quán)利。十四、信息披露義務(wù)(一) 向委托人信息披露（1）管理人應(yīng)當(dāng)在每季終止后的15個(gè)工作日內(nèi)以郵寄方式向委托人提供對(duì)賬單，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變更、交易記錄等情況。（2）管理人應(yīng)當(dāng)保證委托人在每月月初，通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞讲樵兾腥速Y產(chǎn)的配置狀況、凈值變更等相關(guān)信息。（3）季度報(bào)告管理人應(yīng)當(dāng)每三個(gè)月向委托人提供一次準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、凈值變更等情況做出詳細(xì)說(shuō)明。（4）定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)年度報(bào)告 管理人應(yīng)當(dāng)在每年度終止之日起3個(gè)月內(nèi)，履行定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，同時(shí)抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中

46、國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。 (二)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的報(bào)告管理人、托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求履行其他報(bào)告義務(wù)。十五、資產(chǎn)管理協(xié)議的生效、變更與終止（一）本協(xié)議自委托人法定代表人/負(fù)責(zé)人或授權(quán)簽字人、管理人和托管人法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章之日設(shè)立。本協(xié)議自委托資產(chǎn)運(yùn)作起始日起生效。（二）除發(fā)生下列（四）中所述情形外，本協(xié)議有效期為自委托資產(chǎn)運(yùn)作起始日起一年。（三）委托人、管理人和托管人協(xié)商一致后，可以書(shū)面形式對(duì)本協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行修訂、變更或補(bǔ)充。（四）本協(xié)議終止的情形包括下列事項(xiàng)：1、協(xié)議期限屆滿而未續(xù)期的；2、經(jīng)協(xié)議各方當(dāng)事人協(xié)商一致決定終止的；3、因管理人違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，

47、被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法撤銷證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可、責(zé)令停業(yè)整頓，或者因停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)等原因未能履行職責(zé)的；4、托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；5、委托人依法解散或被撤銷的；6、法律法規(guī)和本協(xié)議規(guī)定的其他情形。（五）管理人應(yīng)當(dāng)在簽訂本協(xié)議5個(gè)工作日內(nèi)將本協(xié)議報(bào)其住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。對(duì)本協(xié)議任何形式的變更、補(bǔ)充，管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)其住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。（六）因法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定變化或者監(jiān)管部門要求，未能履行協(xié)議或未能依照協(xié)議商定履行的，任何一方有權(quán)終止或依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定變化或監(jiān)管部門要求變更履行本協(xié)議及其項(xiàng)下單項(xiàng)協(xié)議。因該種原因致

48、協(xié)議終止或變更使一方未能履行或未能依照協(xié)議商定履行的，該方免于承擔(dān)責(zé)任。十六、保密（一）管理人、托管人應(yīng)就委托資產(chǎn)以及相關(guān)信息承擔(dān)保密責(zé)任。除法律、法規(guī)的規(guī)定和本協(xié)議另有商定外，未經(jīng)委托人事先書(shū)面同意，不得以任何方式披露或利用該信息。（二）任何一方對(duì)于在本協(xié)議履行過(guò)程中獲知的對(duì)方的數(shù)據(jù)和信息，未經(jīng)該方事先書(shū)面同意，不得用于本協(xié)議以外的目的，不得告知非本協(xié)議當(dāng)事方或與允許非本協(xié)議當(dāng)事方使用，法律法規(guī)另有規(guī)定、監(jiān)管及審計(jì)要求或本協(xié)議另有商定的除外。 （三）如經(jīng)他方事先書(shū)面同意而將關(guān)于信息告知非本協(xié)議當(dāng)事方或允許非本協(xié)議當(dāng)事方使用，應(yīng)當(dāng)與該方簽訂保密協(xié)議。（四）本保密義務(wù)不因本協(xié)議的終止而終止。各方

49、在本協(xié)議項(xiàng)下的保密義務(wù)應(yīng)延續(xù)至本協(xié)議終止后三年。十七、違約責(zé)任（一）任何一方不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合商定的，構(gòu)成違約。對(duì)于因此給守約方造成的直接損失，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。如屬當(dāng)事人各方或多方當(dāng)事人的違約，根據(jù)實(shí)際情況，由違約方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。但是發(fā)生下列情形，當(dāng)事人可以免責(zé)：1、不可抗力：包括但不限于火災(zāi)、地震等自然災(zāi)害、非因管理人、托管人自身原因致使的技術(shù)系統(tǒng)異常事故、政策法規(guī)的調(diào)整、修改等情形；2、管理人及/或托管人依照有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不作為而造成損失；3、管理人依照本協(xié)議規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成損失。4、托管人對(duì)因?yàn)楣芾砣送?/p>

50、資造成或產(chǎn)生的存放或存管在托管人以外機(jī)構(gòu)的計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會(huì)員單位等本協(xié)議當(dāng)事人外第三方的欺詐、疏忽、過(guò)失或破產(chǎn)等原因給計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成的損失等；(二)托管人對(duì)從管理人處取得的數(shù)據(jù)和信息的真實(shí)性及準(zhǔn)確性不承擔(dān)責(zé)任，對(duì)依據(jù)該等信息并依照本協(xié)議的商定履行托管義務(wù)所造成的損失，托管人不予承擔(dān)。(三) 資產(chǎn)托管人僅負(fù)責(zé)保管委托資金以及資產(chǎn)管理人提供的對(duì)外投資時(shí)形成的權(quán)利證明資料文件，對(duì)處于自身實(shí)際監(jiān)控之外的資產(chǎn)，不承擔(dān)保管責(zé)任。（四）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，本協(xié)議可以繼續(xù)履行的部分，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。（五）本協(xié)議當(dāng)事一方造成違約后，其他當(dāng)事方應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大；沒(méi)有采取適當(dāng)措施

51、致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。十八、法律適用和爭(zhēng)議解決本協(xié)議適用于中華人民共和國(guó)法律（不包括xx、xx特別行政區(qū)和xx地區(qū)法律），并依此說(shuō)明。對(duì)于因本協(xié)議的訂立、內(nèi)容、履行和說(shuō)明或與本協(xié)議關(guān)于的爭(zhēng)議，協(xié)議當(dāng)事方應(yīng)盡量通過(guò)協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者未能通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決的，依照以下第 種方式解決：（一）向委托人住所地人民法院起訴。（二）任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交 仲裁委員會(huì)進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為 ，并依照申請(qǐng)仲裁時(shí)該會(huì)現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局性的并對(duì)各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。在訴訟或仲裁期間，本協(xié)議不

52、涉及爭(zhēng)議的條款仍須履行。十九、其他事項(xiàng)如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)管理協(xié)議的內(nèi)容與格式有其他要求的，委托人、管理人和托管人應(yīng)立即展開(kāi)協(xié)商，并修改本協(xié)議的內(nèi)容和格式。本協(xié)議如有未盡事宜，由協(xié)議當(dāng)事人各方按關(guān)于法律法規(guī)和規(guī)定協(xié)商解決。本協(xié)議一式八份，當(dāng)事人各執(zhí)二份，報(bào)管理人住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案二份。委托人、管理人、托管人不得通過(guò)簽訂補(bǔ)充協(xié)議、修改協(xié)議等任何方式，商定保證委托資產(chǎn)投資收益、承擔(dān)投資損失，或排除委托人自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)和損失。證券公司不得接受委托人、交易對(duì)手方或其他第三方的口頭承諾或與委托人、交易對(duì)手方或其他第三方私下簽訂補(bǔ)充協(xié)議。 管理人、托管人確認(rèn)已向委托人說(shuō)明定向資產(chǎn)管理業(yè)

53、務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，不以任何方式對(duì)委托人資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益作出承諾；委托人確認(rèn)，已充分理解本協(xié)議內(nèi)容，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)和損失。委托人為法人或依法設(shè)立的其他組織的，本協(xié)議由委托人法定代表人/負(fù)責(zé)人或授權(quán)簽字人簽署。（以下無(wú)正文）（本頁(yè)無(wú)正文，為XX定向資產(chǎn)管理協(xié)議簽署頁(yè)）資產(chǎn)委托人（公章）：法定代表人或授權(quán)簽字人：簽署日期： 年 月 日管理人： （公章）法定代表人或授權(quán)簽字人：簽署日期： 年 月 日托管人（公章）： 負(fù)責(zé)人或授權(quán)簽字人：簽署日期： 年 月 日附件1委托資產(chǎn)起始運(yùn)作通知書(shū)尊敬的資產(chǎn)委托人 ：根據(jù)三方共同簽署的定向資產(chǎn)管理協(xié)議（協(xié)議編號(hào)： ）， 擔(dān)任本委托資產(chǎn)的資產(chǎn)托管人， 擔(dān)任

54、本委托資產(chǎn)的管理人。 年月日，資產(chǎn)委托人已將初始委托資產(chǎn)人民幣 元（大寫(xiě)人民幣 元整）轉(zhuǎn)入為本委托資產(chǎn)開(kāi)立的委托資產(chǎn)專用賬戶中，本委托資產(chǎn)已經(jīng)具備正式投資運(yùn)作的條件。請(qǐng)委托人收到本通知后，向本管理人/托管人簽章確認(rèn)已收悉本通知，委托人簽收的當(dāng)天/下一個(gè)工作日作為委托資產(chǎn)運(yùn)作起始日。（備注：據(jù)實(shí)作選擇性填寫(xiě)，不適用條款需刪除） （簽章） 年月日回執(zhí)資產(chǎn)管理人并資產(chǎn)托管人：本資產(chǎn)委托人向資產(chǎn)管理人/托管人確認(rèn)已收悉委托資產(chǎn)起始運(yùn)作通知書(shū)，對(duì)通知中所列初始委托資產(chǎn)的金額、數(shù)量、入賬日期等事項(xiàng)無(wú)異議。同時(shí)，本資產(chǎn)委托人確認(rèn)，委托人簽收的當(dāng)天/下一個(gè)工作日作為委托資產(chǎn)運(yùn)作起始日。（備注：據(jù)實(shí)作選擇性填寫(xiě)

55、，不適用條款需刪除） （簽章） 年月日附件2第 期委托資產(chǎn)提取通知書(shū)尊敬的管理人：本委托人于 年 月日將初第 期委托資產(chǎn)人民幣 元（大寫(xiě)人民幣 元整）交付管理人管理，現(xiàn)將于 年 月 日提取該筆委托資產(chǎn)造成或產(chǎn)生的收益 人民幣 元（大寫(xiě) 元整）；本金 人民幣 元（大寫(xiě) 元整）； 請(qǐng)根據(jù)定向資產(chǎn)管理協(xié)議的商定，在貴方收到本通知書(shū)后，在回執(zhí)上簽章確認(rèn)并將回執(zhí)回傳本委托人。 （簽章） 年月日回執(zhí)尊敬的委托人：本管理人確認(rèn)已收悉委托資產(chǎn)提取通知書(shū)，對(duì)通知書(shū)中所列委托資產(chǎn)提取的本金、收益金額無(wú)異議。（簽章） 年月日附件3定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)劃 款 指 令資金賬號(hào)：年 月 日 單位：元 編號(hào)：付款戶名： 收款戶

56、名：付款賬號(hào)：收款賬號(hào)：開(kāi)戶銀行： 開(kāi)戶銀行：小寫(xiě)金額：大額支付行號(hào)：大寫(xiě)金額：用途及備注： XX證券經(jīng)辦人：XX證券復(fù)核人：XX證券預(yù)留印鑒蓋章處：托管人經(jīng)辦人：托管人復(fù)核人：托管人審批人：托管人簽章處：重要提示：接此通知后，應(yīng)依照指令立即操作。附件4指令發(fā)送授權(quán)通知資產(chǎn)托管人：根據(jù) 定向資產(chǎn)管理協(xié)議（編號(hào)：），授權(quán)我司以下人員： ，為XX證券資金劃撥指令的有權(quán)簽字人；預(yù)留印鑒為 。資金劃撥指令需有上述任意一人簽字并加蓋預(yù)留印鑒后發(fā)生效力。該授權(quán)自20 年 月 日起生效，該授權(quán)有效期至 定向資產(chǎn)管理協(xié)議（編號(hào)： ）終止之日。有權(quán)簽字人簽名樣本與預(yù)留印鑒如下：有權(quán)簽字人簽名樣本預(yù)留印鑒XX證券

57、有限責(zé)任公司（公章）法定代表人簽字：年 月 日附件5證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)尊敬的客戶：為使您更好地了解定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的關(guān)于規(guī)定，提供本風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，請(qǐng)認(rèn)真詳細(xì)閱讀，慎重決定是否參加定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。一、了解定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)收益特征XX證券有限責(zé)任公司已取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)（證監(jiān)機(jī)構(gòu)字號(hào)），管理人承諾以誠(chéng)實(shí)守信、審慎盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用委托資產(chǎn)，但不保證委托資產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。管理人對(duì)委托資產(chǎn)未來(lái)的收益預(yù)測(cè)僅供委托人參考，不構(gòu)成管理人保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指證券公司接受單一

58、客戶委托，與客戶簽訂協(xié)議，根據(jù)協(xié)議商定的方式、條件、要求及限制，通過(guò)客戶的賬戶管理客戶委托資產(chǎn)的活動(dòng)。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資范圍包括股票、債券、證券投資基金、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種。不同的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)因客戶投資目的與需求不同，會(huì)采取不同的投資策略與資產(chǎn)配置方式，從而造成或產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。客戶在參加X(jué)X證券定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)前，必須了解定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)知識(shí)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等內(nèi)容，并認(rèn)真聽(tīng)取XX證券資產(chǎn)管理部專職人員對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和定向資產(chǎn)管理協(xié)議內(nèi)容的講解。二、了解定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)定向資產(chǎn)管理業(yè)

59、務(wù)面臨包括但不限于以下風(fēng)險(xiǎn)：(一)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指投資品種的價(jià)格因受經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素影響而引起的波動(dòng)，致使收益水平變化，造成或產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：1、政策風(fēng)險(xiǎn)。貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化對(duì)資本市場(chǎng)造成或產(chǎn)生一定的影響，致使市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，影響定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的收益而造成或產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。2、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有周期性的特點(diǎn)，受其影響，定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的收益水平也會(huì)隨之發(fā)生變化，從而造成或產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。3、利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率變更而致使的資產(chǎn)價(jià)格和資產(chǎn)利息的損益。利率波動(dòng)會(huì)直接影響企業(yè)的融資成本和利潤(rùn)水平，致使證券市場(chǎng)的價(jià)

60、格和收益率的變更，使定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收益水平隨之發(fā)生變化，從而造成或產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。4、上市公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。上市公司的經(jīng)營(yíng)狀況受多種因素影響，如市場(chǎng)、技術(shù)、競(jìng)爭(zhēng)、管理、財(cái)務(wù)等都會(huì)致使公司盈利狀況發(fā)生變化。如定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)所投資的上市公司經(jīng)營(yíng)不善，與其相關(guān)的證券價(jià)格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤(rùn)減少，從而使定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資收益下降。5、衍生品風(fēng)險(xiǎn)：金融衍生產(chǎn)品具有杠桿效應(yīng)且價(jià)格波動(dòng)劇烈，會(huì)放大收益或損失，在某些情況下甚至?xí)率雇顿Y虧損高于初始投資金額。6、匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率的變更，會(huì)影響客戶委托資產(chǎn)的實(shí)際收益甚至致使虧損。7、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)：定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的利潤(rùn)將主要通過(guò)現(xiàn)金形式來(lái)分配，而現(xiàn)金可能因?yàn)?/p>