讀中國(guó)人民銀行網(wǎng)金融知識(shí)有感

1、讀中國(guó)人民銀行網(wǎng)金融知識(shí)有感以絕命毒師為例談洗錢在新聞上和影視作品中，我經(jīng)常會(huì)聽到“洗錢”這一詞。雖然經(jīng)常聽說，但也不知道洗錢到底是怎么一回事，只知道這是犯罪的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。后來看了中國(guó)人民銀行網(wǎng)的金融知識(shí)普及讀本，才對(duì)洗錢有了一定的了解，也去上網(wǎng)查了一下相關(guān)的案例，下面我以絕命毒師BreakingBad為例，通過該劇的部分劇情來講講洗錢這回事兒。首先，什么是洗錢呢？洗錢，顧名思義就是將“臟”錢洗干凈。英文名稱為MoneyLaundering，是指將犯罪所得及其收益通過各種手段隱瞞或掩飾起來，并使之在形式上合法化的行為和過程。洗錢活動(dòng)最早出現(xiàn)在20世紀(jì)20年代，當(dāng)時(shí)美國(guó)芝加哥的一名黑手黨成員開了一

2、家洗衣店，在每晚計(jì)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，他把那些通過賭博、走私、勒索獲得的非法收入混入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門納稅，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。這就是“洗錢”一詞的由來。然后我們?cè)賮砜纯唇^命毒師里的情形。老白(WalterWhite)是一名高中化學(xué)老師，一輩子安分守己兢兢業(yè)業(yè)，結(jié)果在50歲生日之際竟然發(fā)現(xiàn)自己罹患癌癥晚期，于是整個(gè)世界觀就坍塌了，毅然干起了制冰毒的勾當(dāng)，想趁人生最后時(shí)間大干一票，也好給妻兒留些積蓄。Stage1：好了，老白去制毒了，然后通過他的一個(gè)壞學(xué)生小粉(JessePinkman)出貨，因?yàn)槔习谆顑嘿?，貨賣得特別好。沒過多久，老白就賺了第一桶黑金。那么

3、，問題來了：一個(gè)普通的中學(xué)老師，怎么會(huì)突然有一筆巨款，這必須被懷疑啊，于是老白得洗錢。那么，老白是怎么洗錢的呢？他沒洗！只是把錢包了兩大包在西服的套裝里頭，就塞著藏在自家屋子的地板下面了。但這也不是長(zhǎng)遠(yuǎn)之計(jì)啊，于是他找了一個(gè)黑律師，老騷(SaulGoodman)。老騷想了個(gè)辦法，找了他的黑客朋友，通過老白兒子弄的癌癥捐款網(wǎng)站，隱藏路徑一小筆一小筆地捐款，達(dá)到洗錢目的。而這就是比較常見的洗錢方法之一：成立基金會(huì)。企業(yè)或財(cái)團(tuán)，利用假捐贈(zèng)給自己能掌控的基金會(huì)，左手搬錢到右手，逃漏所得稅。而在跨國(guó)洗錢活動(dòng)中，常以各地不同慈善名義的基金會(huì)中互相轉(zhuǎn)換款額。Stage2：但隨著老白生意越做越大，瞞不住自己的

4、老婆了。老婆知道后，雖然很生氣，但思量再三還是幫助他一起洗錢。此時(shí)又出現(xiàn)了一個(gè)問題：捐款雖好，量大不起來啊。于是從事過會(huì)計(jì)工作的老婆大人，將錢分開為不至于被懷疑的稍小額度，買匯票(moneyorders)，存到各個(gè)不同的銀行賬戶。而這就是常用的洗錢手法：化整為零，是將大額現(xiàn)金分散成小額存款，存入銀行、構(gòu)建存款，以免引起懷疑。一些國(guó)家建立了嚴(yán)格的現(xiàn)金交易報(bào)告制度，對(duì)于超過限額的現(xiàn)金交易，銀行必須向反洗錢情報(bào)部門報(bào)告。所以洗錢分子往往將大額現(xiàn)金拆分成低于報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的金額分散存入銀行，逃避監(jiān)管。Stage3：錢賺太多，問題又出現(xiàn)了。這時(shí)參謀老騷建議老白夫婦倆投資一個(gè)反斗娛樂城，他們倆不喜歡，反而看中了

5、一家洗車店，用了點(diǎn)邪門歪道讓洗車店的意大利老板低價(jià)讓給了他們。通過老白夫人的“做數(shù)”功夫，源源不斷流入的黑錢被洗白成洗車店的收入，關(guān)鍵是人家還交稅！這是最世界都流行的洗錢方式：投資實(shí)體店，利用一些真實(shí)的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價(jià)格上做文章。但也有直接成立“空殼公司”，通過偽造虛擬的交易來達(dá)到洗錢的目的。綜上所述，洗錢一般分為三個(gè)階段：Stage1:“Placement”，散財(cái)。也就是將現(xiàn)金分散到各個(gè)銀行。這是最危險(xiǎn)的階段，為了避免引起注意，你要將現(xiàn)金分成不起眼的金額，存到各個(gè)不同的銀行賬戶里頭。Stage2:“Layering”，分流。這是最微妙的一個(gè)階段，你要將你賬戶中的錢用在各種不同的投資項(xiàng)目上，盡可能地讓你的投資難以追蹤。比如說，將20%的現(xiàn)金換成外匯，30%買貴重奢侈品，比如車啊、藝術(shù)收藏品啊之類的，然后還有50%投資合法生意，可以像老白那樣投資實(shí)體店，還可以買基金股票，買企業(yè)股份等等。Stage3:“Integration”，回流。這個(gè)階段你的錢已經(jīng)被洗干凈了，通過合法的交易途徑，如投資快餐店的股份的分