六月上旬經(jīng)濟師《金融專業(yè)知識與實務》考試試卷

1、六月上旬經(jīng)濟師金融專業(yè)知識與實務考試試卷一、單項選擇題（共60題，每題1分，每題的備選項中，只有一個最正確或最符合題意。選對每題得一分，沒選或選錯均不得分）。1、商業(yè)銀行負債業(yè)務創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。A、低成本的存款來源B、存款賬戶的靈活性C、存款的獲利能力D、更多的派生存款【參考答案】：D【解析】:商業(yè)銀行負債業(yè)務創(chuàng)新的最終目的是擴大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且通過各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。2、國際上BOT項目的特許運營期限一般為（）年。A、1015B、510C、1520D、2025【參考答案】：C3、凱恩斯的貨幣需求

2、函數(shù)與弗里德曼的貨幣需求函數(shù)（）。A、強調(diào)的側(cè)重點不同B、強調(diào)的側(cè)重點相同C、前者強調(diào)恒常收入，后者強調(diào)價格D、后者強調(diào)利率，前者強調(diào)投資【參考答案】：A4、我國傳統(tǒng)體制下的貨幣政策傳導機制是（）。A、直接傳導機制B、間接傳導機制C、直接、間接雙重傳導機制D、以間接傳導為主的傳導機制【參考答案】：A5、風險管理是商業(yè)銀行運用的（）手段和方法，對其在經(jīng)營過程中所承受的風險進行識別、測量和控制的行為過程。A、風險控制B、減少損失C、總量控制D、安全控制【參考答案】：A6、外匯管理隨著世界經(jīng)濟政治的變化而時松時緊，它最早起源于（）。A、第一次世界大戰(zhàn)之后B、第一次世界大戰(zhàn)期間C、第二次世界大戰(zhàn)之后D

3、、第二次世界大戰(zhàn)期間【參考答案】：B7、信用總量是狹義概念的中介目標，其實質(zhì)是更大口徑的（）。A、貨幣供應量B、現(xiàn)金發(fā)行量C、銀行備付金率D、同行拆借利率【參考答案】：A8、貨幣政策四大最終目標之間，除（）之間存在正相關(guān)關(guān)系，其余目標之間都存在矛盾。A、穩(wěn)定物價與充分就業(yè)B、穩(wěn)定物價與經(jīng)濟增長C、經(jīng)濟增長與充分就業(yè)D、經(jīng)濟增長和充分就業(yè)與國際收支平衡【參考答案】：C9、由于債務人違約，使得銀行資產(chǎn)、債權(quán)、收益受到損失的可能性是（）。A、信用風險B、市場風險C、國家風險D、利率風險【參考答案】：A10、量化管理，防范為主，努力轉(zhuǎn)化，及時補償是商業(yè)銀行（）。A、貸款管理原則B、經(jīng)營管理原則C、風險

4、管理原則D、財務管理原則【參考答案】：C11、1984年以前，我國實行高度集中的計劃經(jīng)濟管理體制，建立了（）。A、“大一統(tǒng)”的國家金融體系B、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制C、混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管體制D、相對完整的監(jiān)管制度體系【參考答案】：A12、紐約外匯市場上，1美元在1995年4月19日兌換80.60日元，翌日可兌換81.19日元，則美元對日元（）0.7%。A、貶值B、升值C、降值D、漲值【參考答案】：D13、集中監(jiān)管體制的代表是（）。A、美國B、英國C、德國D、中國【參考答案】：B14、納德I.麥金農(nóng)和愛德華S.肖把金融抑制的原因直接歸結(jié)為金融管制，因此也把金融深化等同于（）。A、金融自由化B、金

5、融抑制C、金融管制D、金融約束【參考答案】：A【解析】:這是對學說史的測試，羅納德I.麥金農(nóng)和愛德華S.肖是諾貝爾獲獎者，他們因為提出金融深化理論而獲獎，在他們看來金融深化就是金融自由化。15、當通貨膨脹率上升快于名義利率上升并超過名義利率時，實際利率（）。A、大于零B、小于零C、等于零D、不能確定【參考答案】：B【解析】:通貨膨脹率要超過名義利率，實際利率為.負，儲戶的本金就會受到損失。16、交易雙方在合約中規(guī)定，在未來某一確定時間以約定價格購買或出售一定數(shù)量的某種資產(chǎn)的衍生金融工具是（）。A、金融期貨B、互換C、遠期合約D、金融期權(quán)【參考答案】：C【解析】:金融期貨是在交易所進行的特定期貨

6、合約的交易，互換是兩種不同幣種、期限的金融產(chǎn)品的相互交易，金融期權(quán)是一種權(quán)利合約，交易的對象是一種選擇權(quán)；遠期合約約定的就是買賣雙方一定時間以約定價格買賣一定數(shù)量的某種資產(chǎn)的交易方式。17、在簽訂對外經(jīng)濟貿(mào)易合同時控制匯率風險的首要步驟是（）。A、選擇有利的合同貨幣B、加列合同條款C、進行即期外匯交易D、提前或延期結(jié)匯【參考答案】：A【解析】:在對外貿(mào)易中選擇有利的如正處于升值通道的貨幣是匯率風險管理的首選，實例如現(xiàn)在中國周邊國家大多選用人民幣作為結(jié)算貨幣，而不愿采用美元結(jié)算。18、某債券面值100元，每年按5元利息，10年后到期還本，當年市場利率為4%，則其名義收益率是（）。A、2%B、4%

7、C、5%D、6%【參考答案】：C【解析】:名義收益率就是票面收益率，按照5元的利息收入除面值，就是c。名義收益率與市場利率沒有關(guān)系。19、在資產(chǎn)證券化中，將原始權(quán)益人的資產(chǎn)過戶給特殊目的公司(SPV)，必須以真實銷售的方式進行。這里的真實銷售是指（）。A、SPV破產(chǎn)時該資產(chǎn)不列入清算范圍B、原始權(quán)益人破產(chǎn)時該資產(chǎn)不列入清算范圍C、SPV獲得證券發(fā)行收入D、原始權(quán)益人破產(chǎn)時該資產(chǎn)列入清算范圍【參考答案】：B【解析】:資產(chǎn)證券化中最為核心的就是所謂破產(chǎn)隔離，也就是臺灣政壇經(jīng)常用的“切割”，即要讓原始權(quán)益人的財產(chǎn)和SPV的財產(chǎn)分離開，即便在原始權(quán)益人破產(chǎn)時，SPV也不受影響，所以8選項正確。20、在

8、委托收款和托收承付結(jié)算業(yè)務中，委托行收到托收款項同時，借記科目是（）。A、聯(lián)行往賬B、聯(lián)行來賬C、活期存款D、應解匯款【參考答案】：B21、反映抵押合同與質(zhì)押合同的主要區(qū)別的是（）。A、借款人與貸款人要以書面形式訂立合同B、合同生效日C、借款人不能按期履行清償時擔保品的處理規(guī)定D、貸款清償后，擔保品處理規(guī)定【參考答案】：B22、某客戶購買貼現(xiàn)國債，票面金額為100元，價格為91元，期限為1年，其收益率為（）。A、9%B、7.43%C、10.8%D、9.89%【參考答案】：D【解析】:收益率=收益/成本=(100-91)/91=9.89%23、在市場準入過程中，監(jiān)管當局應對銀行機構(gòu)的（）的任職資

9、格進行審查。A、董事會B、理事會C、監(jiān)事會D、法定代表人【參考答案】：D【解析】:在市場準入過程中，銀行監(jiān)管當局應對銀行機構(gòu)的法定代表人及其他高級管理人員的任職資格進行審查。24、關(guān)于金融自由化的速度，目前國際上普遍認可應該采?。ǎ┑慕鹑谧杂苫呗?。A、突飛猛進式B、漸進式C、巨變式D、蝸牛式【參考答案】：B25、最常用的并購方式是（）。A、用現(xiàn)金購買資產(chǎn)B、用股票交換股票C、用股票購買資產(chǎn)D、用現(xiàn)金購買股票【參考答案】：B【解析】:用股票交換股票又叫“換股”，是指并購公司采取直接向目標公司的股東增加發(fā)行本公司的股票，以新發(fā)行的股票交換目標公司的股票。這是最常用的并購方式。26、在法律法規(guī)規(guī)定

10、的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的（）。A、8%B、20%C、30%D、50%【參考答案】：D【解析】:根據(jù)有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。27、在通貨膨脹的情況下，實際利率是6%，當時的物價變動率是1%，則名義利率是（）。A、7%B、3%C、5%D、2%【參考答案】：A【解析】:名義利率=實際利率+通貨膨脹率=6%+1%=7%，故本題選A。28、按照市場職能分類，證券市場可以

11、分為（）。A、股票市場、債券市場和投資基金市場B、發(fā)行市場和流通市場C、場內(nèi)交易市場和場外交易市場D、有形市場和無形市場【參考答案】：A【解析】:按照市場職能分類，證券市場可以分為股票市場、債券市場和投資基金市場。29、下列關(guān)于通貨膨脹目標制實施條件的說法，錯誤的是（）。A、中央銀行的獨立性B、貨幣政策的高度透明度C、利率的市場化D、固定匯率制【參考答案】：D【解析】:通貨膨脹目標制實施的條件主要有：(1)中央銀行的獨立性；(2)貨幣政策的高度透明度；(3)利率的市場化；(4)浮動匯率制。由此得知，D選項說法錯誤。30、中央銀行將（）作為觀察金融宏觀調(diào)控實際效應的信號。A、市場利率與市場價格B

12、、超額存款準備金C、基礎貨幣的數(shù)量D、法定存款準備金【參考答案】：A【解析】:中央銀行將市場利率與市場價格作為觀察金融宏觀調(diào)控實際效應的信號。31、中國人民銀行作為最后貸款人，在商業(yè)銀行資金不足時，向其發(fā)放貸款，因此是（）A、政府的銀行B、發(fā)行的銀行C、銀行的銀行D、結(jié)算的銀行【參考答案】：C【解析】:從參與金融市場交易的角度來看，中國人民銀行作為銀行的銀行，充當最后貸款人，從而成為金融市場資金的供給者。32、以下關(guān)于利率的說法，錯誤的是（）A、利率是指借貸期間所形成的利息額與本金的比率B、長期利率一定高于短期利率C、名義利率是包含信用風險和通貨膨脹風險的利率D、名義利率是政府官方指定或銀行公

13、布的利率【參考答案】：B【解析】:長期利率是指長期信用使用的利率，短期利率是指短期信用使用的利率。一般而言，長期利率要高于短期利率，但當收益曲線為負時，情況就有所不同。因此，選項B的說法錯誤。其他選項的說法均正確。本題應選B。33、新中國成立以來成立的第一家股份制商業(yè)銀行是（）。A、交通銀行B、中國工商銀行C、中國銀行D、中國建設銀行【參考答案】：A【解析】:1987年4月，重新組建后的交通銀行正式對外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。34、在公司并購業(yè)務中，吸收合并的公式是（）。A、“A+B=C”B、“A+B=AB”C、“A+B=B”D、“A+B=A”【參考答案】：D【解析】:

14、吸收合并是一個或幾個公司并入一個存續(xù)公司的商業(yè)交易行為，因而也稱為存續(xù)合并。即A公司兼并B公司，A公司保留存續(xù)，B公司解散，喪失法人地位，用公式表示為“A+B=A”。35、下列關(guān)于金融深化的表現(xiàn)，說法錯誤的是（）。A、專業(yè)生產(chǎn)和銷售信息的機構(gòu)的建立B、政府不再進行管理C、金融中介的出現(xiàn)D、限制條款、抵押和資本凈值【參考答案】：B【解析】:金融深化的表現(xiàn)包括：(1)專業(yè)生產(chǎn)和銷售信息的機構(gòu)的建立；(2)政府出面進行管理；(3)金融中介的出現(xiàn)；(4)限制條款、抵押和資本凈值。36、從長期來看，新機構(gòu)的進入會使行業(yè)間的平均利潤水平（）。A、下降B、上升C、不變D、相互拉動【參考答案】：A【解析】:從

15、長期來看，新機構(gòu)的進入會使行業(yè)的平均盈利水平下降，競爭加劇。37、假定某儲戶2004年8月1日存入定活兩便儲蓄存款5000元，于2004年10月1日支取，如果支取日整存整取定期儲蓄存款一年期利率為2.25%，活期儲蓄利率為1.85%，銀行應付利息為（）。A、225元B、135元C、22.50元D、18.50元【參考答案】：D38、銀行已貼現(xiàn)的票據(jù)，到期付款人不能清償時，銀行首先應該向（）追索。A、貼現(xiàn)申請人B、票據(jù)承兌人C、貼現(xiàn)銀行D、保證人【參考答案】：B39、我國資產(chǎn)負債比例管理指標中，人民幣存貸款比例指標應控制在（）以內(nèi)。A、90%B、50%C、80%D、75%【參考答案】：D40、（）

16、作為資金供需雙方的媒介，它可以向投資者推薦介紹發(fā)行股票或債券的籌資者，也可以為投資者尋找適合的投資機會。A、證券市場B、信托公司C、證券交易所D、投資銀行【參考答案】：D41、債券當期收益率的計算公式是（）。A、票面收益/市場價格B、票面收益/債券面值C、(出售價格-購買價格)，市場價格D、(出售價格-購買價格)，債券面值【參考答案】：A42、我國在外匯管理上屬于實行（）的國家。A、全面、嚴格的外匯管理B、部分外匯管理C、外匯管理全部取消D、匯率高度政策控制【參考答案】：B43、我國21世紀以來，金融管理制度創(chuàng)新的內(nèi)容可表述為（）。A、黃金市場開鑼B、對于混業(yè)經(jīng)營的嘗試C、設立同業(yè)拆借市場D、

17、設立證券市場【參考答案】：B44、有價證券理論價格計算的基礎是一定市場利率和證券（）。A、現(xiàn)期收益B、預期收益C、交易量D、交割量【參考答案】：B45、期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風險分布的（）。A、不確定B、確定C、不對稱D、對稱【參考答案】：C46、我國最大的專業(yè)銀行是（）。A、中國銀行B、交通銀行C、中國工商銀行D、沖國建設銀行【參考答案】：C47、中國證監(jiān)會依法對證券、期貨業(yè)的監(jiān)督管理權(quán)來自于（）。A、國務院的授權(quán)B、法律的規(guī)定C、中央銀行的授權(quán)D、人民代表大會的授權(quán)【參考答案】：A48、目前，實行貨幣局安排匯率制度的國家或地區(qū)是（）。A、法國B、美國C、中國香

18、港D、歐盟【參考答案】：C49、貸款準備金管理屬于（）。A、債券管理B、貸款管理C、準備金管理D、證券管理【參考答案】：C50、引起貨幣升值的經(jīng)濟政策有（）。A、擴張性財政政策B、擴張性貨幣政策C、刺激進IZl的貿(mào)易政策D、刺激出口的貿(mào)易政策【參考答案】：D51、貨幣政策是調(diào)節(jié)（）的政策。A、總供給B、總需求C、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、社會福利【參考答案】：B52、硬貨幣是（）。A、幣值穩(wěn)定且日趨上升的貨幣B、在進口或從外借款時應爭取使用的貨幣C、可在結(jié)算或歸還借款時獲得其貨幣匯率下降的好處D、意大利里拉【參考答案】：A53、菲利普斯曲線可解釋貨幣政策最終目標之間的矛盾關(guān)系，它是（）。A、穩(wěn)定物價與充分就

19、業(yè)B、充分就業(yè)與國際收支平衡C、經(jīng)濟增長與充分就業(yè)D、穩(wěn)定物價與經(jīng)濟增長【參考答案】：A54、在國民收入分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門一個是財政部門，另一個是（）。A、銀行B、企業(yè)C、家庭D、個人【參考答案】：A55、經(jīng)濟學意義上的貨幣需求是一種（）。A、心理學意義的需求B、一廂情愿的占有欲C、有支付能力的需求D、主觀愿望【參考答案】：B56、在BOT項目融資中，一般不宜作為項目發(fā)起人的是（）。A、項目所在國政府B、政府機構(gòu)C、純粹商業(yè)機構(gòu)D、政府指定的集團公司【參考答案】：C【解析】:在BOT項目融資中，項目的發(fā)起人一般是項目所在國政府、政府機構(gòu)或者政府指定的集團公司。57、即使

20、是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預是必要的。因此，金融自由化并不否認（）。A、金融管制B、金融約束C、金融監(jiān)管D、金融調(diào)控【參考答案】：C【解析】:即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預是必要的。因此，金融自由化并不否認金融監(jiān)管。58、根據(jù)（），金融衍生品市場上的交易主體分為套期保值者、投機者、套利者和經(jīng)紀人。A、交易復雜程度不同B、風險承受能力不同C、交易方式的不同D、交易目的的不同【參考答案】：D【解析】:本題考查金融衍生品市場交易主體的分類。根據(jù)交易目的的不同，金融衍生品市場上的交易主體分為四類：套期保值者、投機者、套利者和經(jīng)紀人。59、存款客戶向銀行提取現(xiàn)金時，銀行賬戶

21、處理的記賬規(guī)則屬于（）。A、資產(chǎn)與負債(權(quán)益)科目同增B、增產(chǎn)與負債(權(quán)益)科目同減C、資產(chǎn)類科目之間一增一減D、負債(權(quán)益)類科目一增一減【參考答案】：B【解析】:存款客戶向銀行提取現(xiàn)金時，銀行資產(chǎn)項目中的“現(xiàn)金”科目減少，同時負債項目的“儲蓄存款”科目也減少。60、一國在二級銀行體制下，基礎貨幣100億元，原始存款300億元，貨幣乘數(shù)為4，則該國貨幣供應量等于（）億元。A、700B、300C、400D、600【參考答案】：C【解析】:貨幣供給=基礎貨幣貨幣乘數(shù)=1004=400(億元)。二、多項選擇題（共30題，每題2分）。61、弗里德曼把影響貨幣需求量的諸因素劃分為以下幾組（）A、各種金

22、融資產(chǎn)B、恒常收入與財富結(jié)構(gòu)C、各種資產(chǎn)預期收益和機會成本D、各種隨機變量E、各種有價證券【參考答案】：B,C,D62、外匯儲備對貨幣供應量的影響主要表現(xiàn)在（）A、儲備量的增減B、結(jié)匯量的多少C、售匯量的多少D、匯率的升降E、幣種結(jié)構(gòu)變動【參考答案】：A,D63、我國衡量資產(chǎn)流動性的指標為（）A、流動性比例不得高于25%B、流動負債依存度不得低于60%C、流動性缺口率不得低于l0%D、流動性比例不得低于25%【參考答案】：B,C,D64、被中央銀行選作操作目標的主要有（）。A、短期利率B、長期利率C、存款準備金D、基礎貨幣E、超額準備金【參考答案】：A,C,D65、從嚴的收入政策是用來反擊通貨

23、膨脹的一項重要政策舉措，其內(nèi)容具體而言包括（）。A、收入指數(shù)化B、工資物價指導線C、以稅收為基礎的收入政策D、幣制改革E、工資一物價管制及凍結(jié)【參考答案】：B,C,E66、下面關(guān)于風險管理的論述正確的有（）。A、風險存在具有客觀性B、銀行自存資本少，承受風險的壓力大C、千家萬戶消費觀念僅反映消費模式的變化有可能使銀行承受相應的風險D、在市場經(jīng)濟條件下，商品市場和金融市場供求關(guān)系變化會影響銀行資產(chǎn)安全E、如果金融市場資金需求過旺，會使銀行資金充足【參考答案】：A,B,C,D67、采用B0T項目融資方式，可能存在的潛在負面效應主要體現(xiàn)在（）。A、可能增加融資的機會成本B、可能導致大量的稅收流失C、

24、可能造成設施的掠奪性經(jīng)營D、風險分攤的不對稱問題E、不利于投資方大型工業(yè)成套設備的出口【參考答案】：A,B,C,D68、根據(jù)貨幣供給理論，影響基礎貨幣量的主要因素是（）。A、資本收支差額B、商業(yè)銀行信貸規(guī)模C、財政收支狀況D、國際儲備增減狀況E、貿(mào)易收支差額【參考答案】：B,C,D【解析】：本題考查影響基礎貨幣量的主要因素。影響基礎貨幣量的主要因素有3個方面：(1)受商業(yè)銀行信貸收支狀況的影響；(2)受財政收支狀況的影響；(3)受國際收支狀況影響。69、凱恩斯貨幣需求函數(shù)的三動機為（）。A、投機動機B、收藏動機C、交易動機D、儲蓄動機E、預防動機【參考答案】：A,C,E【解析】：凱恩斯認為，人

25、們的貨幣需求行為是由交易動機、預防動機和投機動機等三種動機決定的。由交易動機和預防動機決定的貨幣需求取決于收入水平；基于投機動機的貨幣需求則取決于利率水平。70、新巴塞爾協(xié)議在防范風險上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強（）。A、國際金融領(lǐng)域的協(xié)調(diào)B、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查C、金融行業(yè)的自律D、市場約束E、金融從業(yè)人員教育【參考答案】：B,D【解析】：新巴塞爾協(xié)議在防范風險上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束。71、下列因素中可能造成一國貨幣貶值的因素有（）A、國際收支逆差B、高于他國的通貨膨脹C、國內(nèi)利率上升D、國內(nèi)總需求增長快于總供給E、緊縮性財政政策【參考

26、答案】：A,B,D72、下列屬于衍生金融工具的有（）。A、貸款承諾B、金融期貨C、互換D、金融期權(quán)E、備用信用證【參考答案】：B,C,D【解析】：從內(nèi)容上看，衍生金融工具主要包括遠期合約、期貨、互換、期權(quán)四大類，A貸款承諾和E備用信用證屬于商業(yè)銀行對客戶的授信支持，不屬于衍生金融工具的范疇。73、金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計利潤和（）。A、稅收不對稱性B、規(guī)避監(jiān)管C、代理成本D、流動性需求E、風險厭惡【參考答案】：C,D,E【解析】：本題考查金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素。74、利率市場化對經(jīng)濟社會產(chǎn)生的影響有（）。A、引起利率大幅下降B、引起利率大幅上升C、高效率的貸款需求可能得到滿足D、信貸資金分流E、商業(yè)銀行擁有信貸價格制定權(quán)【參考答案】：B,C,D,E【解析】：利率市場化的社會經(jīng)濟效應主要有利率水平可能大幅攀升、高利率的貸款需求可能得到滿足、信貸資金分流、商業(yè)銀行擁有信貸價