小肥羊北京分公司所轄店面審批權(quán)限制度

1、小肥羊北京分公司所轄店面審批權(quán)限制度（草稿）為加強各分店財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，明確各崗位權(quán)限職責，強化店面內(nèi)部控制，特制訂本制度，請各店遵照執(zhí)行。本制度適用于北京地區(qū)各經(jīng)營期分店。 HYPERLINK l 審批原則 審批原則點擊直達 HYPERLINK l 審批流程 審批流程點擊直達 HYPERLINK l 審批權(quán)限 審批權(quán)限點擊直達 HYPERLINK l 具體細項的流程及權(quán)限 具體事項的流程及權(quán)限點擊直達 HYPERLINK l 產(chǎn)品篇 產(chǎn)品篇點擊直達定價變價新增停售 HYPERLINK l 運營篇 運營篇點擊直達公司統(tǒng)一營銷活動店面自主營銷活動 HYPERLINK l 資產(chǎn)篇 資產(chǎn)篇點

2、擊直達購置處置 HYPERLINK l 費用支出篇 費用支出篇點擊直達費用報銷審批流程（經(jīng)營方面）資金支出審批流程（業(yè)務(wù)方面）費用報銷標準 HYPERLINK l 資金篇 資金篇點擊直達應(yīng)付供貨商貨款預(yù)付款與總部的往來其他往來備用金 HYPERLINK l 人事篇 人事篇點擊直達審批原則：先申請后審批先審批后報銷簡化流程提高效率有效控制審批流程：公司各公司各部門初審財務(wù)部復(fù)審或?qū)徟偨?jīng)理助理審批總經(jīng)理批準運營部人力資源部工程部審批權(quán)限：凡超過1000元的執(zhí)行經(jīng)理確認后報公司各部門進行審批人力資源部：對店面領(lǐng)班級以上人員的工資異動進行審核對店面新增勞動保險進行審核工程部：單項維修事項在1000元

3、以上的進行審核、確定工程部職責分工制度中指定的項目進行審核、確定運營部：對店面運營培訓(xùn)、后廚產(chǎn)品、促銷活動等經(jīng)營項目進行審核財務(wù)部：對超過1000元不超過2000元（含）的進行審批，對超過2000元的進行復(fù)審對其他部門轉(zhuǎn)來的需要進行復(fù)審或?qū)徟鷮Ρ静块T歸口的業(yè)務(wù)進行審批總經(jīng)理助理審批：對超過2000元但不滿5000元的進行批準對超過5000元（含）的進行審核總經(jīng)理：5000元以上的進行審批具體細項的流程及權(quán)限產(chǎn)品篇：主要針對經(jīng)營產(chǎn)品的定價、變價，對菜品的新增、停售。公司統(tǒng)一行為：總廚制訂方案運營經(jīng)理審核財務(wù)復(fù)審（測算）總經(jīng)理批準分配編碼店面自主行為：店面制訂方案行政總廚審核財務(wù)分配編碼執(zhí)行表樣：

4、新品銷售申請表、菜品變價申請表相關(guān)制度：新品銷售、產(chǎn)品變價制度運營篇公司統(tǒng)一營銷活動：營銷策劃制訂方案運營經(jīng)理審核財務(wù)制訂內(nèi)控等流程總經(jīng)理批準店面自主營銷活動：店面報送活動方案運營經(jīng)理審核抄送財務(wù)實施活動注：店面活動方案包括：活動期間、活動內(nèi)容、活動目標、活動執(zhí)行流程、財務(wù)操作流程（內(nèi)控）、活動費用預(yù)算等內(nèi)容。以上產(chǎn)品和經(jīng)營的批文由運營部存檔管理。資產(chǎn)篇購置流程：店面申購運營/財務(wù)審核權(quán)限人員逐一批準物流購買配送驗收結(jié)賬財務(wù)經(jīng)理權(quán)限：單價100-500元或批次1000元以上2000元以下的申購總經(jīng)理助理權(quán)限：單價500-2000元或批次2000元以上5000元以下（含）的申購總經(jīng)理權(quán)限：單價2

5、000元以上或批次5000元以上的申購執(zhí)行表樣：固定資產(chǎn)購置申請單、餐具申購表相關(guān)制度：低值易耗品、物料用品等物資管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法、北京分公司固定資產(chǎn)補充管理辦法、北京分公司存貨管理補充管理辦法處置流程：指對資產(chǎn)的報損、變賣、贈送等行為店面申請（報處理方案）運營/財務(wù)審核權(quán)限人員逐一批準處置總經(jīng)理權(quán)限：單價500元以上或批次2000元(含)以上的資產(chǎn)處置總經(jīng)理助理權(quán)限：批次1000元(含)以上2000元以下的資產(chǎn)處置財務(wù)經(jīng)理權(quán)限：單價100元以上或批次500元以下的資產(chǎn)處置執(zhí)行表樣：低值易耗品報損申請單、固定資產(chǎn)報廢（出售）申請單業(yè)務(wù)便箋（除固定資產(chǎn)和餐具的用此表進行申請）相關(guān)制度：

6、低值易耗品、物料用品等物資管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法、北京分公司固定資產(chǎn)補充管理辦法、北京分公司存貨管理補充管理辦法費用支出篇費用報銷審批流程（經(jīng)營方面）：流程：店面申請歸口部門審核財務(wù)復(fù)審副總經(jīng)理審批總經(jīng)理批準支付權(quán)限：1000元以上的報分公司批準，2000元（含）以下的，財務(wù)經(jīng)理批準，5000元（含）以下的，副總經(jīng)理審批，5000元以上的總經(jīng)理批準。罰款賠償款除外。罰款賠款：不論金額大小，均報管理歸口部門申請，1000元（含）以下由財務(wù)經(jīng)理審批，2000元（含）以下總經(jīng)理助理審批，2000元以上由總經(jīng)理批準。批準后方可支付資金支出審批流程（業(yè)務(wù)方面）：流程：店面申請財務(wù)資金主管審批支付類別

7、明細項目財務(wù)審批人費用報銷經(jīng)營性費用工資、日耗費、物料費、易耗費、低耗攤銷費、辦公費、維修費、衛(wèi)生費、招待費（特殊）財務(wù)經(jīng)理罰款賠償款等行政機構(gòu)罰款、意外賠償款等財務(wù)經(jīng)理資金支出制度約定試制費、電話費、福利費、差旅費資金主管合同約定費用酒店房租、宿舍房租、服務(wù)費、品牌使用費、租擺費、倉儲費、運費、物業(yè)費資金主管公共資源支出水費、電費、燃費、取暖費資金主管稅費稅金、政府性費用、教育經(jīng)費資金主管招待費：包括店面用餐、發(fā)放招待券及招待性禮品贈送。任何招待形式在發(fā)生招待前以書面形式報公司運營部審核，符合標準的，運營經(jīng)理批準。如屬臨時性招待，應(yīng)以口頭形式向運營部經(jīng)理提出申請，事后一個工作日內(nèi)補齊手續(xù)。費

8、用報銷標準：電話費：每月500元（不含用小靈通的店面）上網(wǎng)費：120元（包月的店面，未包月的另定）交通費：在公司之間往返的路費標準按照綜管部制訂的標準執(zhí)行。打車費每月不超過100元。員工餐：期間日常餐標節(jié)日餐標淡季4-9月6個月3.50元/天4.00元/天旺季10-3月6個月4.00元/天4.50元/天如遇法定假日，增加0.5元/天/人。節(jié)余可順延3個月。員工會餐：店面類型人均消費員工會餐每桌標準旗艦店65元（含）以上380元精品店58元（含）以上61元350元普通店58元以下53元300元經(jīng)濟店50元以下48元280元勞保：每月每人8元。員工餐、員工會餐、勞保制度詳見北京經(jīng)營期店面員工福利政

9、策及管理招待費：每年10000元。一季度4000元，二季度2000元，三季度3000元，四季度1000元。新開店面或裝修店面、注銷等事宜另行申請。試制費：試鍋費：70元/月，新品研發(fā)原材料費：100元/月，市場調(diào)研費：300元/月差旅費：差旅費開支本著“從實際出發(fā)，合理節(jié)約，適當維護企業(yè)形象”的原則，按出差目的、地區(qū)、人員類別、開支項目，分別規(guī)定如下：第一、以辦理業(yè)務(wù)為目的的出差規(guī)定：（1）住宿費地區(qū)標準職務(wù)一類地區(qū)（人/日）二類地區(qū)（人/日）三類地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理300元260元180元會計、前廳經(jīng)理和廚師長220元160元100元其他人員180元120元60元為了節(jié)約費用，兩人(同一性

10、別)以上出差，住宿可以合住一起，標準就高不就低。出差期間的住宿費按實際過夜數(shù)計算報銷（2）市內(nèi)交通費地區(qū) 標準職務(wù)一類地區(qū)（人/日）二類地區(qū)（人/日）三類地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理40元35元25元會計、前廳經(jīng)理和廚師長30元25元20元其他人員20元15元10元自帶車或私車出差的不報銷市內(nèi)交通費。（3）出差補助地區(qū)職務(wù) 標準一類地區(qū)（人/日）二類地區(qū)（人/日）三類地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理50元45元35元會計、前廳經(jīng)理和廚師長40元35元30元其他人員30元25元20元補助按日程計算，計頭不計尾，出差時間滿24小時為一天，不足24小時的按半天計算，當天往返出差的，除司機按1天計算補助外，其他人員均

11、按半天計算補助。出差地接待單位負責解決食宿交通的，不報銷任何補助。說明：一類地區(qū)：京、滬、深圳、廣州。二類地區(qū)：各省、自治區(qū)首府城市及珠海、廈門、青島、大連、連云港、寧波、蘇州、汕頭、海南、北海、津、渝等地區(qū)。三類地區(qū)：不在上述范圍內(nèi)的其他城市（4）選擇交通工具的標準A、副總級以上人員出差，可乘飛機、輪船一等艙、火車軟臥，費用據(jù)實列支，其他人員出差要乘硬臥。乘飛機、輪船的，飛機票、輪船票以及隨票附加的保險費、建設(shè)費、訂票費可據(jù)實報銷。B、出差人員遇夜間行車6小時或白天行車8小時以上可乘坐硬臥，費用據(jù)實報銷，如夠條件乘坐硬臥而乘坐火車硬座時，可享受當日同次列車硬臥與硬座差額的補助。C、自帶車或私

12、車出差的可報銷油費、過路費、停車費，費用據(jù)實列支。第二、國內(nèi)參加會議及培訓(xùn)人員差旅費報銷規(guī)定：經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準需要外出培訓(xùn)學(xué)習的人員，可按此規(guī)定執(zhí)行。（1）參加各種由公司外部單位組織的會議、論壇、研討和培訓(xùn)，住宿費、出差補助、市內(nèi)交通費，按會議標準報銷，報銷時需提供會議標準文件。會議解決就餐和交通的，公司不予報銷任何補助和交通費，如負責解決部分食宿的按半天報銷補助；如會議或?qū)W習地不解決用餐和交通、住宿的，按“辦理業(yè)務(wù)人員出差規(guī)定”執(zhí)行，并按公司制度規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)批準的范圍，報銷培訓(xùn)費。（2）參加公司股東會、董事會、經(jīng)營例會和其他由總部統(tǒng)一組織的會議，由總部或分公司已做住宿、用餐、市內(nèi)交通接送等會議接

13、待安排的，不得報銷住宿費、出差補助和市內(nèi)交通費，如負責解決部分食宿的按半天報銷補助。第三、報銷程序：（1）出差需借支差旅費時，必須同時遞交經(jīng)分公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準的出差申請表，借款額度超過借款人當月工資的報財務(wù)經(jīng)理批準。（3）出差人員回來后必須及時報賬，超過1000元的，報資金主管審批。注意事項：所有出差人員報銷差旅費時，往返交通票據(jù)要附全，只有單程交通票據(jù)的，出差天數(shù)需主管領(lǐng)導(dǎo)確認，否則不能給予補助。資金篇：除其他往來外，均由資金主管審批后支付。往來管理供貨商往來款申請批準后統(tǒng)一支付（合同），財務(wù)主管批準。預(yù)付賬款依據(jù)合同的，由相關(guān)權(quán)限人員批準后支付預(yù)付關(guān)聯(lián)方貨款的，合理計劃用量預(yù)付貨款，財務(wù)主

14、管批后支付與總部的往來依據(jù)財務(wù)制度，經(jīng)財務(wù)主管批準后支付其他往來如支付押金、支付員工培訓(xùn)獎金資金管理備用金支出根據(jù)財務(wù)制度，由財務(wù)主管批準后發(fā)放補足（一）應(yīng)付供貨商貨款：每月指定日期各店需報送應(yīng)付賬款審批表報至財務(wù)部，由店面會計執(zhí)行經(jīng)理經(jīng)分公司財務(wù)資金主管審批后，在結(jié)賬日統(tǒng)一支付，逾期不予結(jié)款，待下月申請后再予以結(jié)款。執(zhí)行表樣：應(yīng)付賬款審批表（二）預(yù)付款：總部物流、調(diào)味品的預(yù)付賬款，填寫“費用支出審批表”，注明預(yù)付金額明細，需由店面會計執(zhí)行經(jīng)理經(jīng)分公司財務(wù)資金主管批準后審批支付。（三）與總部的往來：填寫“結(jié)算單”，由分公司財務(wù)資金主管批準后付款。（四）其他往來：金額在1000元（含）以上2000元以下的填寫“費用支出審批表”，由財務(wù)經(jīng)理審核后予以支付，超過2000元（含2000元）的由財務(wù)總監(jiān)審批后支付。（五）備用金：店面日常備用金支出進行統(tǒng)一審核，由直管財務(wù)主管審批，次日店面按備用金審批數(shù)額提取現(xiàn)金補足庫存?zhèn)溆媒稹Ｎ赐ㄟ^審批的，店面出具處理方案報財務(wù)備案后