費(fèi)用報(bào)銷制度模板

1、報(bào)銷制度及流程依據(jù)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度及有關(guān)要求，制定本規(guī)定。后方可借款.（一3內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。（含備用金、房租、水電費(fèi)、投標(biāo)費(fèi)用、材料借款、勞務(wù)款、項(xiàng)目費(fèi)等）、會(huì)議費(fèi)等,借款人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)帳，沒(méi)有特殊緣由原則上不容許跨月借支。（三）借款銷帳規(guī)定:借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，椐實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳.扣回.請(qǐng)款申請(qǐng)單借款人填寫(xiě)借款單借款人部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)簽字借款人部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)簽字公司財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)簽字公司經(jīng)理、董事長(zhǎng)審核，確認(rèn)簽字出納付款出納付款第四條 出差費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定（一）出差人員借款需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,填寫(xiě)借款單，由部門負(fù)責(zé)人

2、簽字后,經(jīng)總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可借款。（二）出差期間員工應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)嚴(yán)格把握費(fèi)用支出，若因預(yù)算金額偏低或其他個(gè)人緣由發(fā)生費(fèi)用超支狀況,由個(gè)人墊付，出差結(jié)束后由財(cái)務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用核進(jìn)行核算返還.個(gè)人無(wú)力量墊付的由公司經(jīng)理支配財(cái)務(wù)人員為其續(xù)費(fèi)。對(duì)于一般出差人員直接要求財(cái)務(wù)人員續(xù)費(fèi)的狀況,財(cái)務(wù)人員應(yīng)拒絕受理。（三）出差人員應(yīng)在回公司后三個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,依據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單，部門負(fù)責(zé)人審核簽字,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字，公司總經(jīng)理審批簽字；到財(cái)務(wù)部出納處依據(jù)借款狀況結(jié)算費(fèi)用。凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷.(五)費(fèi)用報(bào)銷：13

3、00/天。250/人/天。3、交通費(fèi)：出差期間除公司派車外出外,長(zhǎng)途（來(lái)回)、短途交通及出差地市內(nèi)交通費(fèi)椐實(shí)報(bào)銷。4、公關(guān)費(fèi)：公關(guān)費(fèi)包括款待費(fèi)、關(guān)系維護(hù)費(fèi)。未列入出差預(yù)算范圍的公關(guān)（二）款執(zhí)行，否則，出差期間擅自支出的公關(guān)費(fèi)一律不予報(bào)銷.（如有特殊狀況，需在備注中說(shuō)明）不得發(fā)生除食宿費(fèi)、交通費(fèi)、公關(guān)費(fèi)以外的其他雜費(fèi),否則一律不予報(bào)銷。6、出差費(fèi)用報(bào)銷備注：差天數(shù),辦理事項(xiàng)。短途交通費(fèi)指在出差當(dāng)?shù)爻俗卉?、出租車或雇車發(fā)生的費(fèi)用。原租車費(fèi)或雇車費(fèi),需在報(bào)銷備注內(nèi)說(shuō)明.高且被認(rèn)定為無(wú)故鋪張成本行為,則經(jīng)公司經(jīng)理與財(cái)務(wù)人員合議后有權(quán)適當(dāng)削減報(bào)銷費(fèi)用，最低可按當(dāng)?shù)毓卉囐M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷。核實(shí)查明,重

4、新復(fù)核票據(jù),按核實(shí)狀況報(bào)銷費(fèi)用。(4）用.職務(wù)交通工具職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理（含副總經(jīng)理） 飛機(jī),火車實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷部門負(fù)責(zé)人飛機(jī)，火車300100其余人員汽車，火車30050第五條 日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定(一）日常費(fèi)用主要包括除差旅費(fèi)外的交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、(二）報(bào)銷人必需取得相映的合法票據(jù)。（不得涂改。（四）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。第六條 公司準(zhǔn)允報(bào)銷的費(fèi)用類別及發(fā)票類型費(fèi)用類別郵電通訊費(fèi)差旅費(fèi)燃油費(fèi)工作餐固定資產(chǎn)發(fā)票報(bào)銷內(nèi)容辦公用品、文具、耗材、雜品、報(bào)刊、書(shū)籍等 各種修理費(fèi)用用于款待客戶的餐費(fèi)、住宿費(fèi)、旅游費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用工作餐費(fèi)用等外埠出差費(fèi)用用于市內(nèi)的燃油費(fèi)用交納

5、的年度車險(xiǎn)及養(yǎng)路費(fèi)用20002000第七條 報(bào)銷單據(jù)的使用（一)單據(jù)類別銷事由一欄,票據(jù)類型要與所填類別全都；2、差旅報(bào)銷單:員工報(bào)銷出差費(fèi)用填此項(xiàng)單據(jù)；3、粘貼單:附件票據(jù)需粘貼在粘貼單上并寫(xiě)明附件票據(jù)數(shù)量,票據(jù)上粘貼費(fèi)/差旅費(fèi)報(bào)銷單（3）；銷后抽回(限一個(gè)月內(nèi)）。（二）管理責(zé)任1、上述單據(jù)的使用說(shuō)明由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)解釋.2、上述單據(jù)均需按本規(guī)定第八條的審批程序逐級(jí)審批，財(cái)務(wù)人員在審核相拒絕辦理。3、報(bào)銷票據(jù)必需為正規(guī)發(fā)票，且必需與列支項(xiàng)目一一對(duì)應(yīng)。否則，報(bào)銷人員有義務(wù)向財(cái)務(wù)人員做出合理解釋,如解釋不清或拒絕解釋的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)要求改正，如不改正財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理。費(fèi)用報(bào)銷人填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)單，

6、粘貼報(bào)銷票據(jù)（），確認(rèn)簽字辦公室（事實(shí)、物品數(shù)量及去處，確認(rèn)簽字公司財(cái)務(wù)審核（單據(jù)數(shù)量，金額與業(yè)務(wù)是否相符），確認(rèn)簽字公司經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面第八條報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)負(fù)全責(zé)），簽字銷時(shí)間具體支配如下：有效,若消滅滯后報(bào)銷須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。月末、月初可以寬限。借支及其他業(yè)務(wù)的不受量制，可隨時(shí)辦理。留意事項(xiàng)：1、簽字應(yīng)使用簽字筆；2照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款.第九條 票據(jù)粘貼要求（一)小票據(jù)的粘貼要求依據(jù)票據(jù)的寬窄可在一張票據(jù)粘貼單上粘貼一行或兩行,票據(jù)粘貼的高與寬均不留露可見(jiàn).（二）大票據(jù)的粘貼要求11。524折疊;如票據(jù)的高度與寬度均超過(guò)規(guī)定尺寸，則

7、綜合以上要求折疊。(三）票據(jù)的分類粘貼票據(jù)應(yīng)盡量分類粘貼:）、餐票、辦公費(fèi)用等分別粘貼.2、其次，按票據(jù)的大小分類，在同類票據(jù)中按票據(jù)的大小粘貼,如公車票，最小的票據(jù)貼在最上面。3排列粘貼，如按五元、十元、二十元、五十元等。對(duì)。票據(jù)應(yīng)用膠水或膠棒粘貼，不得使用訂書(shū)釘，如為多張粘貼單，可將粘貼單粘貼在一起，或用曲別針固定。（一）報(bào)銷人在報(bào)銷前必需事先整理好各類單據(jù),首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，填寫(xiě)報(bào)銷單據(jù),然后對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)將相應(yīng)票據(jù)粘貼在到一起.（二銷單后,注明備注事項(xiàng)。負(fù)責(zé)人簽字的只在做賬單據(jù)（即報(bào)銷單據(jù)）上簽字。(三正財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕受理。（四）人民幣大寫(xiě)寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。(一）原始票據(jù)內(nèi)容與費(fèi)用報(bào)銷單表述的業(yè)務(wù)內(nèi)容不符的；（二)金額計(jì)算有誤或漏填金額大小寫(xiě)的；(三）費(fèi)用報(bào)銷單未經(jīng)負(fù)責(zé)人審批簽字，未在報(bào)銷人或經(jīng)辦人處簽字的；(四13.00（五）報(bào)銷單字跡不清,或未按規(guī)定分類計(jì)算、粘貼票據(jù)，或票據(jù)粘貼不符合規(guī)定的；(六）除借支、資產(chǎn)往來(lái)以外的各種收據(jù)、白條，均不得作為費(fèi)用報(bào)銷憑據(jù)；（七)發(fā)票抬頭標(biāo)明“個(gè)人”或非本公司名稱的；(八)發(fā)票未加蓋使用單位財(cái)務(wù)章，或開(kāi)票日期非當(dāng)年日期的；（九）無(wú)特殊狀況報(bào)銷拖延時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，超過(guò)一個(gè)月的；規(guī)定以外發(fā)