企業(yè)上市之前的準(zhǔn)備工作有哪些

1、企業(yè)上市之前的準(zhǔn)備工作有哪些企業(yè)改制上市，一般需要經(jīng)過(guò)三個(gè)階段，一是上市前的準(zhǔn)備，二是上市申報(bào)，三是上市發(fā)企業(yè)上市成功與否的關(guān)鍵。6、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與信息披露制度安排;7、企業(yè)上市改組中需關(guān)注的會(huì)計(jì)審計(jì)問(wèn)題及解決方案;8、上市過(guò)程中的財(cái)務(wù)籌劃與財(cái)務(wù)分析;9、如何進(jìn)行企業(yè)估值及確定發(fā)行價(jià)。全案解析上市企業(yè)之前的改制重組及公司治理1、企業(yè)改制與重組應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題;2、各類(lèi)企業(yè)改制與重組的特點(diǎn);3、企業(yè)改制與發(fā)行上市的基本流程及要求;4、公司治理模式、權(quán)利分配、部門(mén)設(shè)置;5、企業(yè)商業(yè)模式設(shè)計(jì)與再造;6、決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制、控制監(jiān)督機(jī)制、信息披露機(jī)制、協(xié)調(diào)機(jī)制、收入分配機(jī)制;7、人員選拔聘用、薪酬設(shè)計(jì)、激勵(lì)約

2、束;8、改制重組案例分析。全案解析企業(yè)戰(zhàn)略投資者的引入1、企業(yè)如何與VC 溝通;2、商業(yè)模式和創(chuàng)新;3、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及企業(yè)估值;4、企業(yè)融資要點(diǎn)、投資協(xié)議條款;5、私募股權(quán)投資、股權(quán)融資案例探討;6、企業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)賭模式分析;7、私募融資案例分析。全案解析上市前的公司治理1、上市工作團(tuán)隊(duì)組建;2、股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 董事會(huì)設(shè)計(jì);3、上市條件、交易及監(jiān)管;4、商業(yè)模式設(shè)計(jì);5、管理層隊(duì)伍設(shè)計(jì)。企業(yè)上市之前的隱性風(fēng)險(xiǎn)的分析及解決辦法模塊一：企業(yè)上市路徑的選擇1、不同上市地點(diǎn)對(duì)公司的要求比較;2、國(guó)內(nèi)主板上市、創(chuàng)業(yè)板上市的路徑解析;3、香港主板以及創(chuàng)業(yè)板的路徑解析;4、美國(guó)納斯達(dá)克、紐交所上市的路徑解析。上

3、市程序啟動(dòng)階段1、第三方中介機(jī)構(gòu)的甄別與選擇;2、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、保薦人、會(huì)計(jì)師;3、 盡職調(diào)查;公司發(fā)展規(guī)劃。4、擬定上市方案。改制與重組1、企業(yè)改制的設(shè)立方式;2、企業(yè)改制需要關(guān)注的問(wèn)題。證監(jiān)會(huì)審核中關(guān)注焦點(diǎn)以及發(fā)審委否決案例1、中國(guó)創(chuàng)業(yè)板IPO ;2、中國(guó)中小板IPO ;3、中國(guó)主板IPO 企業(yè)被否原因分析。企業(yè)上市前的準(zhǔn)備工作一、心理準(zhǔn)備企業(yè)要想上市，控股股東和管理決策層首先得做好充分的心理準(zhǔn)備。心理準(zhǔn)備主要包括四個(gè)方面:第一，必須有上市的志向、決心和信心。企業(yè)的決策層，特別是控股股東，在企業(yè)各方面發(fā)展良好，業(yè)績(jī)穩(wěn)定增長(zhǎng)，行業(yè)健康發(fā)展等條件下，應(yīng)建立上市的決心和信心。管理決策層堅(jiān)定的上市決心

4、和足夠的上市信心，是企業(yè)上市工作得以順利進(jìn)行的根本保證。第二，要有戰(zhàn)略眼光。決策層對(duì)本企業(yè)成長(zhǎng)與發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)有一個(gè)清晰的輪廓，認(rèn)真分析本企業(yè)現(xiàn)有各方面的 第三，要有風(fēng)險(xiǎn)承受能力。第四，要有企業(yè)上市的基本知識(shí)。A 股資本市一旦通過(guò)認(rèn)真研判后做出上市決定，管理層就要義無(wú)反顧的積極創(chuàng)造上市條件，做好各個(gè)方面的上市條件準(zhǔn)備，為成功上市奮力拼搏。二、實(shí)務(wù)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)備、制度建設(shè)等幾方面。(一)組織準(zhǔn)備上市工作是一項(xiàng)紛繁復(fù)雜的工作，這項(xiàng)工作涉及面廣，工作量大，周期長(zhǎng)，一般需要 2-3年的長(zhǎng)期工作，必須調(diào)配專(zhuān)門(mén)的人才，成立專(zhuān)門(mén)的組織機(jī)構(gòu)來(lái)從事這項(xiàng)工作。一般應(yīng)成立上市委員會(huì)(或上市領(lǐng)導(dǎo)小組)及上市工作小組

5、。上市委員會(huì)一般 3-7 人組成，應(yīng)該包括股東代表、主要董事會(huì)成員、主要高管成員，也可以聘請(qǐng)上市顧問(wèn)加入上市委員會(huì)。上市委員會(huì)的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)企業(yè)整個(gè)上市進(jìn)程中所有重大問(wèn)題的決策，領(lǐng)導(dǎo)、指揮上市工作小組實(shí)施上市工作計(jì)劃，圓滿(mǎn)完成上市工作。在上市委員會(huì)下設(shè)日常工作機(jī)構(gòu)即上市工作小組，上市工作小組一般由總經(jīng)辦、人事行政 3-5 另外，董事會(huì)秘書(shū)的選擇對(duì)企業(yè)整個(gè)上市過(guò)程也非常重要。這個(gè)角色是企業(yè)上市的先行官，是上市計(jì)劃的具體執(zhí)行者。在企業(yè)上市前，董事會(huì)秘書(shū)在上市運(yùn)作的整個(gè)過(guò)程中都應(yīng)以上市公司董事會(huì)秘書(shū)的工作標(biāo) 如果企業(yè)一時(shí)沒(méi)有合適的.董事會(huì)秘書(shū)人選，也可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)兼任。企業(yè)也可聘請(qǐng)一家專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)策劃

6、企業(yè)上市的顧問(wèn)公司或一全職的專(zhuān)業(yè)人士來(lái)負(fù)責(zé)上市的統(tǒng)籌工作。(二)業(yè)績(jī)準(zhǔn)備企業(yè)業(yè)績(jī)的好壞是決定其能否成功上市的關(guān)鍵，良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是企業(yè)成功上市的重要保證，也是企業(yè)成功上市后決定其股價(jià)的主要因素。因此，企業(yè)要想上市，必須在業(yè)績(jī)方面有一個(gè)精細(xì)的籌劃。首先，擬上市企業(yè)必須做到主業(yè)突出，只有主業(yè)突出的企業(yè)才有希望獲準(zhǔn)上市。因此，企業(yè)應(yīng)該對(duì)其近期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)及其業(yè)績(jī)進(jìn)行分析，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)近期內(nèi)是多角經(jīng) 選擇好主業(yè)并強(qiáng)化其經(jīng)營(yíng)，剝離或弱化非主業(yè)，保留1-2個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)。30%以上。再次是企業(yè)的盈利能力，企業(yè)的盈利能力直接影響上市后股票的股價(jià)，因此盈利能力是企業(yè)上市的關(guān)鍵指標(biāo)。上市企業(yè)的盈利能力主要是指企業(yè)主

7、營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力，主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力又主要表現(xiàn)在企業(yè)所經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的毛利率，一般來(lái)講，上市企業(yè)的毛利率應(yīng)高于同行業(yè)平均毛利率。同時(shí)，企業(yè)的毛利率在一定時(shí)期內(nèi)要相對(duì)平穩(wěn)，沒(méi)有異常波動(dòng)。同時(shí)，企業(yè)每年剔除非經(jīng)常損益后的稅后凈利也要保持一定幅度的增長(zhǎng)，一般來(lái)講，上市前每年的增長(zhǎng)幅度應(yīng)在 30%以上。(三)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)備企業(yè)要成功上市，首先必須保證企業(yè)申報(bào)期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表順利通過(guò)有上市審計(jì)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。因此，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，涉稅事項(xiàng)的處理是否規(guī)范，是企業(yè)能否成功上市的重要的條件。1、賬務(wù)規(guī)范，一般而言，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)在上市前都存在財(cái)務(wù)不規(guī)范的現(xiàn)象。有的企

8、業(yè)財(cái)務(wù)設(shè)兩套賬，一套稅務(wù)帳，一套內(nèi)部管理賬。因此，企業(yè)一旦決定上市，就必須請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)師對(duì)其會(huì)計(jì)賬務(wù)進(jìn)行清理和規(guī)范，使其符合上市要求，以便順利通過(guò)有上市業(yè)務(wù)職業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的上市審計(jì)。2確認(rèn)是否存在偷漏稅或其他違法稅法的行為。這項(xiàng)工作也可以通過(guò)聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)師或稅務(wù)師協(xié)助完成。(四)制度建設(shè)準(zhǔn)備企業(yè)要成功上市，必須在各方面規(guī)范運(yùn)作，要做到規(guī)范運(yùn)作，首先必須建立健全適合企業(yè)自身發(fā)展特點(diǎn)的管理制度體系。如果沒(méi)有一套規(guī)范化的制度體系，企業(yè)運(yùn)作無(wú)所依據(jù)，在企業(yè)建立起完善的規(guī)范管理制度體系并貫徹實(shí)施后，必然會(huì)帶來(lái)良好的規(guī)范運(yùn)作。所以，為了企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，建立起一套完整、規(guī)范的管理制度體系是相當(dāng)重要的。財(cái)務(wù)管理體系、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理體系、下屬機(jī)構(gòu)管理體系等。()一般包括公司介紹、公司文化、公司大事記、公司章程、公司組織架構(gòu)、公司各部門(mén)職責(zé)等;行政系統(tǒng)一般包括辦公室管理制度、出差管理制度、會(huì)議管理制度、文書(shū)管理制度;人力資源系統(tǒng)企業(yè)的人力資源管理涉及到企業(yè)的方方面面，內(nèi)容較為復(fù)雜，人力資源管理制度體系一般包括以下幾方面:人力資源制度基礎(chǔ)文件(人力資源方面不便列為制度的文件可統(tǒng)一到此下管理)，主要包 ;員工培訓(xùn)管理制度