信用證培訓(xùn)-中國銀行新版資料

1、跟單信用證慣例講解 中國銀行深圳市分行結(jié)算業(yè)務(wù)部 跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP的適用 援引才適用備用信用證適用法律慣例不適用的條款可排除APPLICANT不是信用證的當(dāng)事人UCP400UCP500UCP600相關(guān)定義及解釋 相關(guān)定義及解釋 (1)L/C(2)(3)相關(guān)定義及解釋 L/C相關(guān)定義及解釋 BOC H.O. = BOC SHENZHEN？ = BOC NEW YORK?Certificate of Origin issued by competent authority.Beneficiary should send shipping advice to the applicant im

2、mediately.From = after? From after? 信用證與合同 信用證基于合同，而獨(dú)立于合同：信用證援引了合同信用證條款與合同不一致申請(qǐng)人以貨物質(zhì)量或其與受益人糾紛為由要求開證行拒付信用證項(xiàng)下的訴訟以信用證條款為依據(jù)。銀行應(yīng)勸阻申請(qǐng)人將合同作為信用證的組成部分。信用證項(xiàng)下訴訟失敗，可以根據(jù)合同另行訴訟。單據(jù)與貨物、服務(wù)或履約行為 單據(jù)是確定開證行付款責(zé)任的依據(jù)銀行僅審核單據(jù)的表面真實(shí)性假運(yùn)輸單據(jù)表面虛假的單據(jù)：預(yù)簽提單；明顯偽造單據(jù)只有單據(jù)的有權(quán)修改人才可以修改單據(jù) 兌用方式、截止日和交單地點(diǎn)信用證必須規(guī)定：兌用方式： Honor Negotiation 兌用銀行: 指定

3、行 + 開證行 伊朗信用證截止日和交單期： 截至日 = 最遲裝運(yùn)期 + 交單期到期地點(diǎn) ： 指定行 開證行 國內(nèi)/國外Sight Payment Defer Payment Acceptance 兌用方式、截止日和交單地點(diǎn)為什么要匯票： 債務(wù)憑據(jù) 權(quán)利保障 融資便利信用證不得開成憑以申請(qǐng)人為付款人的匯票兌用。DATE: 5 MAY 2007PLEASE PAY TO THE ORDER OF MR. BENEFICIARY THE SUM OF AT SHENZHEN CHINAAT 45 DAYS SIGHT OF THIS BILL OF EXCHANGETO: L/C ISSUING B

4、ANK FOR AND ON BEHALF OF : MR. BENEFICIARY AT: SHENZHEN CHINADRAFT保兌行責(zé)任 為什么保兌?為什么保兌?為什么可以保兌: 保兌行愿意承擔(dān)開證行的風(fēng)險(xiǎn)保兌行責(zé)任: 與開證行責(zé)任相同,并列承擔(dān)責(zé)任保兌行風(fēng)險(xiǎn): “兩頭落空”保兌費(fèi)用信用證及修改的通知 通 知 行：負(fù)責(zé)核實(shí)信用證的真實(shí)性 不負(fù)責(zé)信用證的完整性和條款的清晰性 通知行可以選擇第二通知行修改應(yīng)沿用主證的通知路線 未核實(shí)真實(shí)性的信用證如何處理修 改 不可撤銷的含義包括： 不可撤銷 不可修改受益人如何接受修改： 收到修改后通知 交單時(shí)按照修改制單拒絕修改：盡早通知 交單時(shí)應(yīng)再次批注

5、提醒部分接受修改 = 拒絕修改修改中的默認(rèn)接受條款將不被理會(huì)指定-開證行授權(quán)指定行融資指定：是一種邀請(qǐng)，沒有強(qiáng)制性授權(quán)指定行對(duì)延期付款信用證和承兌信用證進(jìn)行預(yù)付 PAYMENT： NO NO NEGOTIATION： YES YES DEFER PAYMENT： NO YES ACCEPTANCE： NO YES“交單”和”審單”行為不意味著接受指定B. Day 1審單標(biāo)準(zhǔn) 5個(gè)銀行工作日：指定行應(yīng)于收單后5個(gè)工作日內(nèi)寄單索匯（倒簽?。╅_證行/保兌行必須于5個(gè)工作日內(nèi)拒付或付款，逾期無反饋構(gòu)成承付責(zé)任交單期： 防止滯倉 默認(rèn)21天（日歷日） 應(yīng)與航程匹配 僅適用于正本運(yùn)輸單據(jù) 2 3 4 5

6、6銀行簽收單據(jù)1，2，3.21審單標(biāo)準(zhǔn) 基本原則：審核單據(jù)表面數(shù)據(jù)無須一致，但不得矛盾受益人和申請(qǐng)人地址: 聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)不予理會(huì) 國家必須相同 運(yùn)輸單據(jù)的收貨人或通知方除外不提交信用證未要求的單據(jù)條款應(yīng)能通過單據(jù)體現(xiàn)運(yùn)輸單據(jù)可以由任何人出具：出具人表面上符合要求 不核實(shí)出具人實(shí)際身份和權(quán)限 不符單據(jù) 放棄和通知 哪種情況可以拒付：（1）單據(jù)有不符點(diǎn)，貨物完美無缺（2）單據(jù)沒有不符點(diǎn)，貨物質(zhì)量不合要求不符單據(jù) 放棄和通知 拒付原因：表面：?jiǎn)螕?jù)有不符點(diǎn)背后：?jiǎn)螕?jù)上的不符點(diǎn)影響申請(qǐng)人的交易申請(qǐng)人在開證行的融資出現(xiàn)問題，開證行拒絕支付或不愿墊款申請(qǐng)人與受益人貿(mào)易糾紛其他原因?qū)е麻_證行不愿或不能支付拒付目的

7、：開證行解除承付責(zé)任，避免墊款拖延時(shí)間減額終止交易不符單據(jù) 放棄和通知拒付結(jié)局： *接受不符點(diǎn)后承付 *終止付款并退單（已索償款項(xiàng)需退回） 開證行責(zé)任解除，商業(yè)信用代替銀行信用 拒付后單據(jù)所有權(quán)歸受益人所有開證行拒付后應(yīng)如何處置單據(jù)： 1）留存單據(jù)聽后受益人指示 2）退單 3）接受不符點(diǎn)并承付 4）按之前交單人指示處理 1）收到單據(jù)后、承付前即放單給受益人 2）拒付后仍放單給開證人 3）退回的單據(jù)不完整或已被修改 4）拒付后遺失單據(jù)正本單據(jù)和副本信用證未明確要求，每種單據(jù)應(yīng)至少提交一份正本；如何鑒別正本單據(jù)：手寫、打字、穿孔或蓋章使用出單人的原始信箋紙聲明其為正本商業(yè)發(fā)票 COMMERCIAL

8、 INVOICE TO： Goods Description: 1000 Tons 3000 Tons Value: USD CIF BBB PORT貨物描述不可縮寫為統(tǒng)稱必須與信用證貨幣相同簽字非必須；”第三方單據(jù)可接受”運(yùn) 輸 單 據(jù)Shipping Documents = All DocumentsTransport Documents: 貨物收據(jù)不是運(yùn)輸單據(jù) 涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù) 提單 不可轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單 租船合同提單 空運(yùn)單據(jù) 公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù) 快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明 運(yùn) 輸 單 據(jù) Art 19 涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù) Art 20 提單：物權(quán)

9、憑證 * 全套正本 * 簽發(fā)人合規(guī)經(jīng)營(yíng) * 收貨人 Art 21 不可轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單 Art 22 租船合同提單 * 根據(jù)租船合同簽發(fā) * 承租人 *常用于大宗散貨的運(yùn)輸 Art 23 空運(yùn)單據(jù) * 一般由貨運(yùn)代理簽發(fā) * 收貨人做成開證行 Art 24 公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù) Art 25 快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明 運(yùn) 輸 單 據(jù) 托運(yùn)人 運(yùn)輸單據(jù)簽發(fā)人 運(yùn)輸單據(jù)(運(yùn)輸合同) 多式運(yùn)輸單據(jù)提單不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單租船提單空運(yùn)單公路、鐵路、內(nèi)河水運(yùn)單據(jù)快郵收據(jù)前提表明“Carrier”名稱 （鐵路運(yùn)單：未必）簽發(fā)人CarrierMasterOwnerChartererCourier Servic

10、eAgentTAXIBUS.Carrier Agent Carrier Agent Carrier Agent. 運(yùn) 輸 單 據(jù)多式運(yùn)輸單據(jù)提單/不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單租船提單空運(yùn)單公路、鐵路、內(nèi)河水運(yùn)單據(jù)快郵收據(jù)必須表明貨物將被運(yùn)輸預(yù)先印就或批注貨物已被發(fā)送、接管或裝運(yùn)預(yù)先印就或批注已裝船表明貨物已被收妥待運(yùn)簽發(fā)或批注貨物收訖表明取件或收件的日期運(yùn)輸日期的確定單據(jù)簽發(fā)日/專門批注的日期已裝船單據(jù)簽發(fā)日/專門批注的日期已裝船提單簽發(fā)日/專門批注的日期單據(jù)簽發(fā)日/專門批注的日期單據(jù)簽發(fā)日/專門批注的日期收件日期運(yùn)輸路線Place of Receipt Place of DischargePort of

11、Loading Port of DischargePort of loading Port of Discharge (may be a range of ports)Airport of Departure Airport of DestinationPlace of Shipment Place of Destination正本全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：Original for Shipper較多變化運(yùn)輸條款載有承運(yùn)條款和條件；簡(jiǎn)式運(yùn)單載有承運(yùn)條款和條件；簡(jiǎn)式運(yùn)單注明受租船合約約束載有承運(yùn)條款和條件；簡(jiǎn)式運(yùn)單轉(zhuǎn)運(yùn)可以有條件可以 無提及可以可以預(yù)期

12、船/預(yù)期港不需處理：vessel/port of loading/port of discharge需處理：vessel/port of loading預(yù)先印就或批注已裝船 關(guān)于運(yùn)輸單據(jù)的其他要求 On Deck Shippers load and count Said by shipper to contain Charges additional to freight: FI= free in FO= free out FIO= free in and out LINER TERMS CLEAN TRANSPORT DOCUMENT 保險(xiǎn)單據(jù)和保險(xiǎn)范圍保險(xiǎn)單據(jù)的種類： Insurance

13、Policy Insurance Certificate/ Declaration Cover note保險(xiǎn)單據(jù)的簽發(fā)人： Insurance company (or agents or proxies) Underwriter (or agents or proxies) Broker保險(xiǎn)生效日期必須早于裝運(yùn)日期投保金額： * 按毛值投保 *幣別須與信用證相同 *信用證要求投保比例為110%，投保120%可否？ *信用證未規(guī)定投保比例： CIP/ CIF 110%該金額如果不能確定，則取要求支付的金額，或發(fā)票上貨物毛值來計(jì)算，兩者中取金額較高者。 保險(xiǎn)單據(jù)和保險(xiǎn)范圍 承保的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間：信用證要

14、求的運(yùn)輸路程險(xiǎn)別： Usual risks /Customary risks All risks : Institute cargo clauses All risks (C.I.C / I.C.C.)除外條款關(guān)于免賠： Subject to franchise Subject to exess I.O.P = Irrespective of percentage 截止日或最遲交單日的順延Oct. 1 Oct. 2 Oct. 3 Oct. 4 Oct. 5 Oct. 6 Oct. 7 Oct. 8上 班 Latest shipment date :Oct. 3Latest presentati

15、on date:Oct. 3 信用證金額、數(shù)量與單價(jià)的伸縮度about / approximately /10% . Metric tons -100% /5% Cartons no tolerance no tolerance Partial shipment not allowed 5% no tolerance + full price SWIFT MT700 第39A場(chǎng)： 只限于對(duì)信用證金額的約定，不包括對(duì)數(shù)量的約定有特別約定者從特別約定，不適用上述慣例 部分支款或部分發(fā)運(yùn) 不需要出具同一份運(yùn)輸單據(jù)同一運(yùn)輸工具同一航程同一目的地快遞：同一郵遞機(jī)構(gòu)同一簽收地點(diǎn)同一簽收日期同一目的地Day

16、 1Day 3Day 2Day 1 分期支款或分期發(fā)運(yùn) You are late as you were late last month! 銀行免責(zé)條款銀行：對(duì)單據(jù)有效性免責(zé)翻譯免責(zé)信息傳遞免責(zé)： *通過指定的銀行、指定的送單機(jī)構(gòu)、指定的寄送次數(shù)向開證行交單 *不需履行指定的承付或議付不可抗力： *天災(zāi)人禍、恐怖主義行為 *銀行恢復(fù)營(yíng)業(yè)時(shí)，對(duì)營(yíng)業(yè)中斷期間已逾期的信用證，不再進(jìn)行承付和議付。關(guān)于被指示方行為的免責(zé)： 指示方承擔(dān)費(fèi)用和法律責(zé)任單據(jù)是真的嗎？單據(jù)上的內(nèi)容真實(shí)可靠嗎?貨物質(zhì)量合格嗎？貨運(yùn)代理正規(guī)經(jīng)營(yíng)嗎？Forfaiting-福費(fèi)廷融資 什么是forfaiting：“包買票據(jù)”對(duì)應(yīng)收帳款

17、無追索權(quán)的買斷； 國內(nèi)目前只做信用證項(xiàng)下的買斷 FORFAITING 好處：提前收款 /規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) /改善報(bào)表 /提前退稅 Forfaiting敘做條件：包買商可以接受并愿意接受開證行風(fēng)險(xiǎn) 包買商必須是交單行？ 成本：利息/手續(xù)費(fèi) 債務(wù)人資信越好，實(shí)力越強(qiáng)，越便宜2006年12月 25日 宜：收證 2006年12月 26日 宜：交單 2006年12月 30日 大吉大利 2006年12月 31日 宜：結(jié)賬2007年12月 31日 宜：收賬收到信用證交單開證行承兌2007年12月25日付款福費(fèi)廷融資開證行到期付款可融資期間信 用 證 軟 條 款 付款期限： 30 days after sight 單

18、據(jù)要求：1. Invoice in 3 copies issued by the beneficiary.2. Packing list in duplicate showing packing conditions.3. Full set of ocean bill of lading made to order notify the applicant indicating freight prepaid.信 用 證 軟 條 款*軟條款：令受益人無法確定能否通過 COMPLYING PRESENTATION獲得 開證行/保兌行的承付。*付款期限: 30 days after receipt of documents by the applicant;*單據(jù)要求：Cargo receipt issued by the applicant whose signature must be in confirmity with issuing bank