公司財務(wù)管理制度

1、Word - 7 -公司財務(wù)管理制度 第1篇：公司財務(wù)管理制度財務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)貫徹落實(shí)國家有關(guān)財政規(guī)矩和會計制度，敬崗愛業(yè)，不做有損公司的事。嚴(yán)格根據(jù)公司財務(wù)制度，做好本職工作。對待工作仔細(xì)踏實(shí)，樹立服務(wù)意識。為了完美公司財務(wù)管理，綜合本公司的實(shí)際經(jīng)營狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)特制訂本公司財務(wù)管理制度。一、財務(wù)工作范圍1、仔細(xì)貫徹落實(shí)國家有關(guān)財務(wù)管理的法律規(guī)矩，確保財務(wù)工作的合法性.2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)工作程序落實(shí)。3、實(shí)行切實(shí)有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的平安，維護(hù)公司的合法權(quán)益。4、編制和落實(shí)財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支方案，催促有關(guān)部門強(qiáng)化資金回流，確保資金的有效供給。5、舉行成本

2、、費(fèi)用預(yù)測、核算、考核和控制，催促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)省費(fèi)用，提升經(jīng)濟(jì)效益。6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并通過財務(wù)資料舉行各種經(jīng)濟(jì)活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。8、準(zhǔn)時核算和上繳各種稅金。9、會計檔案資料的收集收拾，確保檔案資料的完整、平安、有效。10、強(qiáng)化本部門管理，舉行內(nèi)部培訓(xùn)，提升本部門工作人員素養(yǎng)。11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他目標(biāo)。二、借款和各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和審批制度1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，具體填寫借款日期，資金性質(zhì)，部門，出差地，出差天數(shù)及金額。經(jīng)本部門主管簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可

3、到財務(wù)借款。（無總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財務(wù)不得辦理借款）。借款單交會計留存，待借款人歸還借款或報銷后，會計方可將借款單交還借款人。前次出差返回時光超過5天未報銷者不得再借款。本司暫無出差事宜，標(biāo)準(zhǔn)待定。2、平時費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)（現(xiàn)金或支票），部門，借款理由，所借金額，經(jīng)本部門主管簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財務(wù)借款。（無總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財務(wù)不得辦理借款。特別狀況需經(jīng)總經(jīng)理電話批準(zhǔn)同意，方可辦理借款。但次日須補(bǔ)辦審批手續(xù)。）3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具，生產(chǎn)設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在1年以上者，辦公用品，單價在2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需

4、填寫固定資產(chǎn)申購單，固定資產(chǎn)請款單報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可到財務(wù)辦理。購置固定資產(chǎn)必需要開具正式發(fā)票。4、備用金借款：對于特定部門或崗位采取備用金借款，詳細(xì)由各部門按照實(shí)際狀況核定，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后落實(shí)。全部備用金借款當(dāng)月報銷下月再借，每年年度終報帳時歸還結(jié)清。5、其他暫時借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)，款待費(fèi)，周轉(zhuǎn)資金等，審批程序同第1條。6、因出差借款，出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。7、全部借款均遵從前帳不清后帳不借的原則。8、嚴(yán)格禁止個人借款，特別狀況需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借支。三、平時費(fèi)用報銷：1、

5、公司員工在平時費(fèi)用支出時，需堅持勤儉節(jié)省的原則。2、平時支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的狀況，需由對方出具收款證實(shí)及開具收據(jù)。3、報銷時須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用審批報銷單，原始發(fā)票付報銷單后面，寫明實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用事由，明細(xì)，金額，經(jīng)手人簽字，報總經(jīng)理審批簽字后到財務(wù)復(fù)核，方可報銷。報銷手續(xù)實(shí)行誰經(jīng)手誰報銷。單筆報銷，不得多次合計報銷。因銀行對庫存現(xiàn)金的控制，財務(wù)庫存現(xiàn)金不足時，先在財務(wù)記下報銷方案，由財務(wù)通知報銷。4、全部平時購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，總經(jīng)理審批簽字，到財務(wù)部復(fù)合方可報銷。四、工資及考勤管理：1、為便

6、于準(zhǔn)時計算工資，每月月底最后一天至下月的第一天，各部門將考勤表經(jīng)職工簽字認(rèn)可，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，交財務(wù)計算工資，誤期各部門自行負(fù)責(zé)。2、每月職工加班的要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，報總經(jīng)理審批簽字后交財務(wù)做加班工資表，未經(jīng)審核審批的不得計付加班工資，隔月未報按放棄加班處理。3、行政和保安主管保潔主管將已簽訂勞動合同的在職職工的名單發(fā)財務(wù)。每月人員進(jìn)出變得應(yīng)向財務(wù)報出清單，以便財務(wù)核對在職人員工資。如考勤表有職工考勤名單而無簽訂勞動合同，又沒有人員變動名單的，財務(wù)當(dāng)月不計算工資，核對后補(bǔ)。五、財務(wù)部總賬會計崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)記下各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類賬和總賬。端正服務(wù)態(tài)度，做好服務(wù)工作。2、全面了解、掌

7、控國家有關(guān)財務(wù)和稅務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確落實(shí)。3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)整工作，匯總會計憑證，記下總帳。4、對其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款準(zhǔn)時催收清理，按公司規(guī)定支配固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn)。5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真切，計算正確，鉤稽關(guān)系清晰。6、負(fù)責(zé)裝訂、管理睬計檔案。7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、財務(wù)部出納會計崗位職責(zé)1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格根據(jù)我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。2、挨次、準(zhǔn)時地記下現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰，內(nèi)容精確，做到日清月結(jié)

8、，要準(zhǔn)時核對庫存現(xiàn)金。3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其平安無缺，如有短缺要賠償損失。4、全部費(fèi)用報銷，借款等資金流淌，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格采取審批制度，由總經(jīng)理審批簽字后方可報銷或付款。端正服務(wù)態(tài)度，做好服務(wù)工作，對報銷人員報銷事宜等做好仔細(xì)的解釋工作。5、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。6、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，仔細(xì)辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé)。7、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的另外工作。七、帳簿管理1、因?yàn)闀嫼怂憔褂秒娝慊蟛糠謳げ居呻娔X自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。2、以上各帳簿由公司總賬會計舉行記錄。3、以上各帳簿的記錄應(yīng)使用楷書，書寫

9、清晰，按月合計累計。此財務(wù)管理制度由財務(wù)部解釋第2篇：公司財務(wù)管理制度公司進(jìn)展日益壯大，為滿足公司進(jìn)展需求，規(guī)范公司平時財務(wù)行為，強(qiáng)化公司財務(wù)管理，按照國家有關(guān)法律、規(guī)矩，結(jié)合公司詳細(xì)狀況，特制定本財務(wù)管理制度。第一部分：財務(wù)部門的職能一、仔細(xì)貫徹落實(shí)國家有關(guān)財務(wù)管理制度和稅收管理規(guī)定。二、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)則制度，編制財務(wù)方案，強(qiáng)化經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)方案的落實(shí)狀況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律落實(shí)狀況。三、樂觀為經(jīng)營管理服務(wù)，利用財務(wù)監(jiān)督發(fā)覺問題，推斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成績和財務(wù)情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，增進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。?四、厲行節(jié)省，合理使用資金；強(qiáng)化對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕鋪張，良好運(yùn)用，提升效益。其次部分