貨幣金融學(xué)教案(第7章) 貨幣金融學(xué) 蔣先玲版

1、1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析授課題目 （教學(xué)章）授課方式第七章 商業(yè)銀行及經(jīng)營(yíng)管理理論課課次課時(shí)安排第 8 次第8教學(xué)周，共2課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）： 1、 了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生；2、 掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能、組織形式； 3、 掌握存款的創(chuàng)造過(guò)程；掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)原則。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：1、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、業(yè)務(wù)。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 商業(yè)銀概述商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造過(guò)程；教法提示：商業(yè)銀行是指吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行是銀行體系的基本環(huán)節(jié)，在銀行體系中占有重要地位。 一、商銀行的產(chǎn)生（一

2、）早期銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行源于貨幣兌換業(yè)。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生現(xiàn)代資本主義銀行是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的由舊式高利貸性質(zhì)的銀行 逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行按資本主義原則組織起來(lái) 的股份制銀行?，F(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個(gè)特點(diǎn)：1、利息水平適當(dāng)；2、信用功能擴(kuò)大；3、具有信用創(chuàng)造功能。二、商銀行的性質(zhì)特殊企業(yè)首先，商業(yè)銀行是企業(yè)，具有一般的企業(yè)特征。1、銀行具有一定的自有資本，實(shí)行獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)核算。2、銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)處于再生產(chǎn)過(guò)程之中，是實(shí)現(xiàn)資本循環(huán)的必要環(huán)節(jié)。1d多媒體教學(xué) 圖示教學(xué)1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析3、銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也是取得利潤(rùn)收入，同樣受利潤(rùn)平均化

3、規(guī)律的支配。 4、銀行的利潤(rùn)也是來(lái)源于剩余價(jià)值。其次，商業(yè)銀行又是特殊企業(yè)1經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊不經(jīng)營(yíng)普通商品經(jīng)營(yíng)的是特殊商品貨幣和貨幣資本。 2、活動(dòng)領(lǐng)域特殊。其活動(dòng)處于貨幣信用領(lǐng)域，通過(guò)貨幣信用業(yè)務(wù)同其他企業(yè)發(fā)生廣泛聯(lián)系，并取得利潤(rùn)收入。3、對(duì)于經(jīng)濟(jì)影響程度特殊。銀行與社會(huì)各部門(mén)聯(lián)系密切，對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn) 行及其發(fā)展有重要影響。三、商銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能作用，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有 以下職能：（一）信用中介職能，這是銀行最基本的、最能說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職 能。含義充當(dāng)信用中介是指通過(guò)吸收存款發(fā)放貸款充當(dāng)貨幣資本的貸出 者和借入者之間的媒介。注意二點(diǎn)充當(dāng)信用中介是銀行最基本的

4、職能銀行作為信用中介屬于 間接融資活動(dòng)，可以克服企業(yè)之間直接借貸的局限性。（二）將社會(huì)各階層的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為資本即把社會(huì)各階層的用于消費(fèi)支出的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)的資本就是將非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為貨幣資本。（三）支付中介職能商業(yè)銀行在為企業(yè)之間辦理與貨幣收付有關(guān)的服務(wù)性業(yè)務(wù)時(shí)執(zhí)行此職能。 （四）創(chuàng)造信用流通工具1、商業(yè)銀行創(chuàng)造了可以節(jié)約現(xiàn)金的信用工具，節(jié)約了流通費(fèi)用。2、借助于信用流通工具，銀行可以創(chuàng)造派生存款，從而擴(kuò)大信用。商業(yè)銀行創(chuàng)造的信用流通工具主要是銀行券和支票但在現(xiàn)代，商業(yè)銀 行已經(jīng)不能發(fā)行銀行券四、商銀行的組織式（一）單一銀行制也稱單元制，是不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。美國(guó)。

5、 單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：1、可以防止銀行壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)。也可以緩和競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。 2、有利于銀行與本地政府和企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)。2d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析3、銀行具有更高的獨(dú)立性、自主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈活性。4、管理層次少，有利于降低管理成本、加快政策傳遞。缺點(diǎn)：1、不利于銀行業(yè)發(fā)展，限制了業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新。2、使銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中。3、與經(jīng)濟(jì)的橫向開(kāi)放性發(fā)展相矛盾，難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。(二)分支行制度是銀行在大城市設(shè)立總行本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立 分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡(luò)的制度。優(yōu)點(diǎn)：1、規(guī)模大、分工詳細(xì)、專業(yè)化水平高；2、分支機(jī)構(gòu)

6、廣泛，便于吸收存款，增強(qiáng)銀行實(shí)力；3、便于資金在分支行之間調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；4、有利于分散風(fēng)險(xiǎn)；5、便于現(xiàn)代化管理和服務(wù)手段的推廣；6、便于國(guó)家管理。缺點(diǎn)：1、容易形成壟斷，不利于自由競(jìng)爭(zhēng)；2、加大了銀行內(nèi)部的控制難度，執(zhí)行決策時(shí)容易出現(xiàn)偏差；3、不便于發(fā)揮各地銀行的主動(dòng)靈活性，不便于因地制宜的開(kāi)展業(yè)務(wù)。(三)控股公司制是由某一集團(tuán)成立一股權(quán)公司由該公司控制或收購(gòu)兩 家以上銀行的股票。大銀行通過(guò)持股公司把許多小銀行置于自己的控制之下。 美國(guó)。優(yōu)點(diǎn)：1、能有效擴(kuò)大資本總量，做到業(yè)務(wù)多樣化2、可以更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益管理，3、能夠兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)于一身缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中

7、和壟斷，不利于自由競(jìng)爭(zhēng)。(四)連鎖銀行制是指由個(gè)人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行的制度前者3d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析的區(qū)別是它不需要設(shè)立控股公司。五、商銀行的業(yè)務(wù)營(yíng)原則（一）盈利性原則追求盈利是商業(yè)銀行改進(jìn)服務(wù)開(kāi)拓業(yè)務(wù)改善經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)在動(dòng)力盈 利性原則占據(jù)核心地位。措施：現(xiàn)金壓縮到最低；把資金用于獲取較多收益的貸款和證券投資上； 避免呆賬損失；提高管理水平和勞動(dòng)生產(chǎn)率，降低費(fèi)用開(kāi)支（二）安全性原則安全性是要使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險(xiǎn)損失，確保其穩(wěn)健與發(fā)展。銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng) 營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)等等。措施：客戶資信調(diào)查；資產(chǎn)分散負(fù)債規(guī)模保

8、持一定比例；執(zhí)行和遵守 國(guó)家和央行法令。（三）流動(dòng)性原則流動(dòng)性指商業(yè)銀行隨時(shí)滿足客戶提存、清償要求及合理資金需求的能力。 流動(dòng)性是商業(yè)銀行的“生命線措施：建立多層次準(zhǔn)備資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)（第一準(zhǔn)備短期債券（第二準(zhǔn) 備）等；主動(dòng)型負(fù)債提高流動(dòng)性：銀行應(yīng)保持較多融資渠道和較強(qiáng)融資能力； 協(xié)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。銀行經(jīng)營(yíng)的“三原則”既有聯(lián)系，又有矛盾。他們聯(lián)系密切，安全性是前 提流動(dòng)性是條件盈利性是目的矛盾表現(xiàn)利性與安全性呈反方向變化， 盈利性與流動(dòng)性也呈反方向變化。協(xié)調(diào)“三性”的實(shí)質(zhì)是經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題。六、我商業(yè)銀行的織形式1、國(guó)有股份制商業(yè)銀行2、民營(yíng)股份制商業(yè)銀行3、城市商業(yè)銀行4、中外合資銀行第二節(jié)商業(yè)銀

9、的負(fù)債業(yè)務(wù)一、自資本4d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析自有資本包括財(cái)政撥給的信貸基金行成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份 資本(簡(jiǎn)稱股本)、公積金及未分配利潤(rùn)。自有資本應(yīng)從銀行盈余中補(bǔ)充，通過(guò)擴(kuò)股和股息資本化來(lái)增加自有資本。 自有資本占銀行負(fù)債的比例一般比較小卻非常重要的它是銀行吸收外來(lái)資金的基礎(chǔ)。二、存業(yè)務(wù)存款是銀行接受客戶存入資金款人可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的 一種信用業(yè)務(wù)。存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，約占負(fù)債總額的 。商業(yè)銀行存款分為：活期存款、通知存款期和儲(chǔ)蓄存款（不能簽發(fā)支 票，限于個(gè)人，非盈利性組織（一）活期存款活期存款是不規(guī)定存款期限戶可隨時(shí)存取銀行

10、有義務(wù)隨時(shí)兌付的存 款。商業(yè)銀行最大的特點(diǎn)是可以接受活期存款?；钇诖婵畹奶攸c(diǎn)：1、活期存款的最大特點(diǎn)是可以通過(guò)簽發(fā)支票進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。2、具有很強(qiáng)的派生能力。3、流動(dòng)性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)較大，一般不支付利息。4、商業(yè)銀行可以將活期存款相對(duì)穩(wěn)定的部份用于發(fā)放貸款。5、活期存款是密切銀行與客戶關(guān)系的橋梁。（二）通知存款通知存款是指存款人在存款時(shí)未約定期限提取存款時(shí)必須提前一定 時(shí)間通知銀行，以便銀行提前準(zhǔn)備資金，保證支付的存款。（三）定期存款定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款。定期存款的存單一般不能轉(zhuǎn)讓，但是，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CDS）的出 現(xiàn)，使定期存單在到期兌現(xiàn)之前可以流通轉(zhuǎn)

11、讓。定期存款的特點(diǎn)：1、對(duì)于存款者來(lái)說(shuō)，定期存款具有投資性，是一種利率較高、風(fēng)險(xiǎn)較小 的投資方式。2、定期存款所要求的準(zhǔn)備率低于活期存款。3、對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，手續(xù)簡(jiǎn)便，費(fèi)用較少，風(fēng)險(xiǎn)較小。4、是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源,可用于長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)。5d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析5、如果提前支取，則按活期存款利息率計(jì)息。6、定期存款單可以作為抵押品取得銀行貸款。（四）儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為了積存貨幣和取得利息收入在銀行開(kāi)立帳戶的存 款。儲(chǔ)蓄存款具有兩個(gè)特點(diǎn)：1、儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為了積蓄購(gòu)買(mǎi)力而進(jìn)行的存款。2、要受到比較嚴(yán)格的監(jiān)管。三、其負(fù)債業(yè)務(wù)主動(dòng)型債其他負(fù)債是指商業(yè)銀行

12、的各種借入款。（一）同業(yè)借款同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金 融通。同業(yè)拆借的期限一般比較短，主要是用來(lái)解決臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的需要。 （二）向央行借款1、再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所取得的未到期票據(jù)，向中 央銀行貼付一定的利息，再將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行的一種行為。2、再貸款是指商業(yè)銀行開(kāi)出票據(jù)或以政府債券作抵押向中央銀行取 得的貸款。（三）發(fā)行金融債券（四）占用資金占用資金是指商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)以及同業(yè)往來(lái)過(guò)程中臨時(shí)占用的 他人資金。（五）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（六）回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議是商業(yè)銀行融通短期資金的一種方式商業(yè)銀行將同一份金 融資產(chǎn)（債券）賣(mài)出再按照約定的時(shí)期、價(jià)格買(mǎi)

13、回來(lái)的合約。（七）國(guó)際金融市場(chǎng)借款。最具規(guī)模影響最大的國(guó)際金融市場(chǎng)就是歐洲貨幣市場(chǎng)以國(guó)際金融市 場(chǎng)借款也常常被叫做歐洲貨幣市場(chǎng)借款。第三節(jié)商業(yè)銀的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)亦稱“授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主6d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類(lèi)。一、放業(yè)務(wù)取收益的要業(yè)務(wù)（一）按貸款期限劃分，可分為活期貸款、定期貸款和透支三大類(lèi)。 （二按使用貸款的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容不同分為經(jīng)營(yíng)性貸款有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人貸款和消費(fèi)性貸款。（三）按貸款的保障條件分類(lèi)1、以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的放款（1）票據(jù)貼現(xiàn)顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日 期至到期前一日止

14、的利息而取得現(xiàn)款。票據(jù)貼現(xiàn)值的計(jì)算：貼現(xiàn)值票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= 票據(jù)面額 貼現(xiàn)率 未到期天數(shù) 365貼現(xiàn)值= 票面額 率 未到期天數(shù) 365）可以貼現(xiàn)的五種主要票據(jù)：銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、商業(yè)期票銀行票據(jù)（本票、匯票）政府債券貼現(xiàn)與放款的區(qū)別：放款是到期后收取利息則是在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)從票據(jù)面額中預(yù)先 扣除利息。放款期限較長(zhǎng)，而貼現(xiàn)的票據(jù)期限較短。放款的申請(qǐng)人即為銀行的直接債務(wù)人現(xiàn)的申請(qǐng)人并非銀行的直接 債務(wù)人。放款利率要略高于貼現(xiàn)利率。放款要在到期時(shí)才能還本付息貼現(xiàn)的票據(jù)可隨時(shí)在市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)提 前收回本息。（2）票據(jù)抵押放款是以各種票據(jù)為擔(dān)保放款，放款期限不得超過(guò)票據(jù)到期的期限。 墊

15、頭票據(jù)面額與放款和的差額。2、以商品為擔(dān)保的放款商品抵押放款是以各種商品和商品憑（貨運(yùn)提單倉(cāng)庫(kù)棧單作為抵押7d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析的放款。以票據(jù)為抵押的放款和以商品為抵押放款均能加速資本的周轉(zhuǎn)生產(chǎn) 的擴(kuò)大。3、以股票或債券作擔(dān)保的放款4、信用放款（四）按成本定價(jià)方法分類(lèi)1、固定利率放款客戶依據(jù)原先借款時(shí)與銀行約定的利率還本付息。 2、浮動(dòng)利率放款（1）對(duì)資信良好且與銀行有長(zhǎng)久合作關(guān)系的客戶，給予優(yōu)惠利率； （2）在市場(chǎng)利率不穩(wěn)定的條件下，在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上浮動(dòng)半個(gè)到一個(gè)百分點(diǎn)。二、投業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)包括債（國(guó)庫(kù) 券、公

16、債券、公司債券）和股票。主要用于購(gòu)買(mǎi)政府債券。投資與放款的不同處：1、放款是銀行應(yīng)借款人的請(qǐng)求而發(fā)放，投資由銀行以購(gòu)買(mǎi)證券方式貸放； 2、放款一般到期后才能收回，投資由銀行在公開(kāi)市場(chǎng)出售收回；3、方款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系，投資用于證券投 機(jī)活動(dòng)。我國(guó)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定業(yè)銀行在中華人民共和國(guó) 境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)第四節(jié)商業(yè)銀的中間業(yè)務(wù)自學(xué)）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金而代理客戶 承辦支付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。一、匯業(yè)務(wù)是銀行代理客戶把現(xiàn)款會(huì)給異地收款人的業(yè)務(wù)。二、信證業(yè)務(wù)商品信用證：是銀行

17、應(yīng)買(mǎi)方要求，開(kāi)給賣(mài)方的一種保證付款的憑證。貨幣信用證是銀行收取客戶的一定款項(xiàng)后開(kāi)給客戶保證在異地銀行兌 取相應(yīng)款項(xiàng)的一種憑證。三、代業(yè)務(wù)8d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析是銀行接受客戶的委托，根據(jù)憑證代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。四、同往來(lái)是銀行執(zhí)行在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來(lái)關(guān)系。五、代買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托，代為買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。 六、信業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托，代為管理、營(yíng)運(yùn)、處理有關(guān)錢(qián)財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)。 七、租業(yè)務(wù)是銀行通過(guò)所屬的專業(yè)機(jī)構(gòu)將大型設(shè)備出租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。八、其新的中間業(yè)代理融通業(yè)務(wù)詢和信息服務(wù)業(yè)務(wù)子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)行卡業(yè)務(wù)。 九、表業(yè)務(wù)

18、是指商業(yè)銀行所經(jīng)營(yíng)的不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)不構(gòu)成資產(chǎn)負(fù)債總額的 業(yè)務(wù)。第五節(jié)存款的造（自學(xué)）一、原存款和派生款原始存款是客戶以現(xiàn)金形式存入銀行形成的存款。派生存款是銀行用轉(zhuǎn)帳方式發(fā)放貸款、貼現(xiàn)和投資時(shí)創(chuàng)造的存款。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金由它的庫(kù)存現(xiàn)金和它在中央銀行的存款兩部分構(gòu) 成。目前各國(guó)一般都以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留的最低數(shù)額的準(zhǔn)備金， 即法定存款準(zhǔn)備金，準(zhǔn)備金超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分，為超額準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金）（活期存款總額 rd（法定存款準(zhǔn)備率） （超額準(zhǔn)備金）（實(shí)有準(zhǔn)備金）D 法定存款準(zhǔn)備率的高低，直接影響銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力。二、存的創(chuàng)造過(guò)程原理存款貨幣的創(chuàng)造是在商業(yè)銀行吸收存

19、款貸款和組織轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過(guò)程 中上進(jìn)行的。條件 1：在發(fā)達(dá)的銀行制度下，客戶之間的支付廣泛采取非現(xiàn)金的轉(zhuǎn)帳結(jié) 算方式。9d1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析條件 2：銀行實(shí)行比例存款準(zhǔn)備金制度。條件 3：客戶始終存在貸款需求。過(guò)程：甲銀行吸收存款 提取部分比例準(zhǔn)備金后向 A 客戶發(fā)放貸款形成客戶在甲銀行的存款 A 戶用存款進(jìn)行轉(zhuǎn)帳支付 形成乙銀行 客戶的存款增加 乙銀行繼續(xù)前面過(guò)程 款貨幣。銀行體系可以派生出數(shù)倍的存在準(zhǔn)備金率為 的情況下 美元的原始存款可以使銀行共發(fā)放貸 款 40000 元銀行擴(kuò)張信用的能力取決于兩大因素即原始存款數(shù)額的大小 和法定存款準(zhǔn)備金率的高低。

20、公式： eq oac(,D) eq oac(, )=P D 表示經(jīng)過(guò)派上的活期存款總額的變動(dòng)； 示原始存款的變動(dòng)派生倍數(shù) K1r（三）派生存款計(jì)算商業(yè)銀行存款的創(chuàng)作過(guò)程說(shuō)明行擴(kuò)張信用的能力首先取決于兩大因 素1、原始存款額度的大小，與信用的擴(kuò)張成正比2、法定存款準(zhǔn)備率的高低，與信用的擴(kuò)張成反比派生存款規(guī)模的計(jì)算公式：1派生后活期存款總額 =原始存款 法定存款準(zhǔn)備率派生存款總額 =派生后活期存款總額 原始存款最初超額準(zhǔn)備或：派生存款總額 = 法定存款準(zhǔn)備率 1貨幣乘數(shù)存款準(zhǔn)備金率貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣貨幣乘數(shù)1.1M B K三、派倍數(shù)的修正 1現(xiàn)金漏損附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主

21、差性析現(xiàn)金漏損 1K r d2超額準(zhǔn)備金 K 1r d3活期存款轉(zhuǎn)定期存活期存款和定期存款的法定存款準(zhǔn)備率不同期準(zhǔn)備率低活期準(zhǔn)備高。t DtD定期存款占活期存款比例r 定期存款準(zhǔn)備金率 t修正后的貨幣系數(shù)為：K 1r t d t商業(yè)銀行擴(kuò)張信用的能力取決于五個(gè)因素 1、原始存款 （P）2、法定準(zhǔn)備金率（ rd ）3、現(xiàn)金漏損（ c）4、超額準(zhǔn)備（ e ）5、活期存款轉(zhuǎn)為定期存款（ rtt ） 復(fù)習(xí)思題：1、如何認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能？2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則？1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析3、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)都包括哪些內(nèi)容？ 4、貼現(xiàn)和放款

22、有哪些不同之處？5、投資與放款有哪些不同之處6、說(shuō)明存款的創(chuàng)造過(guò)程與原理？授課題目 （教學(xué)章）第八章中央銀行課次第 9 次授課方式理論課課時(shí)安排第 9 教學(xué)周，共 2 課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次1、了解中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件；2、掌握中央銀行的性質(zhì)與特點(diǎn)，重點(diǎn)掌握中央銀行的職能； 3、熟悉中央銀行的作用；4、掌握中央銀行的主要業(yè)務(wù)。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)掌握中央銀行的性質(zhì)和職能以及中央銀行的主要業(yè)務(wù)。教學(xué)主要內(nèi)容：教法提示：第一節(jié)中央銀的產(chǎn)生和發(fā)一、中銀行的產(chǎn)生（一）中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件多媒體教學(xué) 圖示教學(xué)1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差

23、性析1、統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要：銀行券分散發(fā)行，信用能力有限，不能保障 貨幣流通的穩(wěn)定性中央銀行形成后集中貨幣發(fā)行克服了分散發(fā)行的混亂 局面。2、票據(jù)交換和清算的需要：銀行業(yè)務(wù)與日俱增，票據(jù)清償和結(jié)算矛盾突 出，中央銀行的出現(xiàn)從根本上解決了全國(guó)性票據(jù)交換和清算問(wèn)題。3、最后貸款人的需要：為保持商業(yè)銀行清償力，需要集中存款準(zhǔn)備金， 為其在資金困難時(shí)提供資金支持，即需要最后貸款人。4、金融監(jiān)的需要：銀行數(shù)量不斷增加，業(yè)務(wù)越來(lái)越廣，需要專門(mén)機(jī)構(gòu) 對(duì)金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行必要管理和監(jiān)督中央銀行的出現(xiàn)證了金融業(yè)的 安全、規(guī)范和穩(wěn)定。中央銀行起源于 17 世紀(jì)中葉形成中央銀行制度是在 世紀(jì)末葉我國(guó) 中央銀行萌

24、芽于 20 世紀(jì)初。(二)中央銀行的產(chǎn)生途徑1、由商業(yè)銀行演化為中央銀行。主要代表：瑞典國(guó)家銀行、英格蘭銀行、法蘭西銀行瑞典國(guó)家銀行1656 成立1668 改組為國(guó)家銀行 獨(dú)占發(fā)行 英格蘭銀行1694 成立1844 獨(dú)占發(fā)行權(quán)2、直接創(chuàng)設(shè)中央銀行。主要代表：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行體系二、中銀行制度的展1、中央銀行普遍推行時(shí)期。19 世紀(jì)初20 世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束2、中央銀行強(qiáng)化時(shí)期20 世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束現(xiàn)在強(qiáng)化的主要方面表現(xiàn)如下：實(shí)行國(guó)有化。強(qiáng)化中央銀行貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)作用。強(qiáng)化國(guó)際間中央銀行的合作。向?qū)ｉT(mén)行使中央銀行職能轉(zhuǎn)化。1.1第二節(jié)附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析 中

25、央銀的性質(zhì)、職和作用一、中銀行的性質(zhì)中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)帶有銀行性 質(zhì)的國(guó)家機(jī)關(guān)。（一）中央銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)中央銀行具有一定的金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，表現(xiàn)：中央銀行是一國(guó)金融體系的重要組成部分；中央銀行是金融業(yè)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物普通銀行分離出來(lái)后仍 然從事貨幣信用等金融活動(dòng)；中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表與普通銀行一樣方有存款產(chǎn)方有貸款。 作為金融機(jī)構(gòu)的特殊之處：1、地位特殊 是金融體系的中心環(huán)節(jié)；是貨幣金融的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)；是金融的調(diào)控者和管理者；中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)。2、業(yè)務(wù)對(duì)象特殊 金融機(jī)構(gòu)和政府。3、經(jīng)營(yíng)目的特殊 不以盈利為目的。4作用特殊 不起一般的信用中介作用其作用

26、是實(shí)施貨幣政策加 強(qiáng)金融調(diào)控，為銀行和政府提供金融服務(wù)。（二）中央銀行是特殊的國(guó)家管理機(jī)關(guān)中央銀行具有國(guó)家機(jī)關(guān)的性質(zhì)，具體表現(xiàn)：中央銀行承擔(dān)了國(guó)家管理金融的職能；中央銀行隸屬于政府和國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)，其領(lǐng)導(dǎo)人一般都由國(guó)家任命； 中央銀行作為國(guó)家管理機(jī)關(guān)的特殊之處1、具有特殊的管理手段。即主要依靠經(jīng)濟(jì)手段對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)和管理。 2、通過(guò)一定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)施對(duì)金融的管理和控制。3、調(diào)節(jié)的主要對(duì)象是貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控屬于間接調(diào)控，其調(diào)節(jié) 作用是依據(jù)一系列的經(jīng)濟(jì)規(guī)律而發(fā)揮的。4、在辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，可以獲得一定的收益。1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析5、在政策制定和執(zhí)行上有

27、一定的獨(dú)立性。因此，中央銀行的性質(zhì)具體為：中央銀行是代表政府監(jiān)督管理金融活動(dòng)的特殊機(jī)構(gòu)。中央銀行不以營(yíng)利為目的，不經(jīng)營(yíng)一般的銀行業(yè)務(wù)。中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。中央銀行以所擁有的經(jīng)濟(jì)力量對(duì)金融領(lǐng)域進(jìn)行管理、監(jiān)督、調(diào)控。 中央銀行會(huì)同其他金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行管理和控制。二、中銀行的職能（一）中央銀行是發(fā)行的銀行是指中央銀行是國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)有貨幣發(fā)行特權(quán)統(tǒng)一全國(guó) 貨幣發(fā)行，通過(guò)調(diào)節(jié)貨幣流通穩(wěn)定幣值。目前除少數(shù)國(guó)家（美國(guó)、日本鑄幣由財(cái)政部發(fā)行外，大都由中央銀行 負(fù)責(zé)貨幣的發(fā)行。（二）中央銀行是銀行的銀行是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行位處于商業(yè)銀行之上即主要只同商 業(yè)銀行發(fā)生

28、業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提供信用。1、集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金按照法律規(guī)定商業(yè)銀行都要按法定比例向中央銀行交存存款準(zhǔn)備金 中央銀行具有為商業(yè)銀行集中保管一部分準(zhǔn)備金的特權(quán)。中央銀行集中存款的意義：第一、有利于維護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定，防止商業(yè)銀行倒閉。第二、有利于調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量2、組織全國(guó)銀行間清算對(duì)商業(yè)銀行相互間應(yīng)收應(yīng)付的票據(jù)進(jìn)行清算全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資金清 算中心清算的主要業(yè)務(wù)包括：組織票據(jù)交換清算；辦理異地跨行清算；提供跨國(guó)支付清算服務(wù)。1.1附 1：ace GBT19011-2008 準(zhǔn)主差性析3、對(duì)商業(yè)銀行發(fā)放貸款，充當(dāng)最后貸款人即在商業(yè)銀行資金困難時(shí)，提供信貸。貸款方式：再貼現(xiàn)、再抵押、再貸款意義防止金融恐慌調(diào)節(jié)信用規(guī)模和貨幣供應(yīng)量傳遞金融調(diào)控的意 圖。（三）中央銀行是政府的銀行是指中央銀行是管理全國(guó)金融的國(guó)家機(jī)構(gòu)國(guó)家貫徹執(zhí)行財(cái)政金融政 策，代為管理財(cái)政收支。代理國(guó)庫(kù)對(duì)國(guó)家提供信貸代表國(guó)家從事各種國(guó)際金融事務(wù)保管黃金外匯儲(chǔ)備及買(mǎi)賣(mài)和管理制定并執(zhí)行有關(guān)金融法規(guī)充當(dāng)政府的經(jīng)濟(jì)顧問(wèn)按照中央銀行的性質(zhì)劃分1、調(diào)