國際備用信用證慣例與案例分析

1、1998年國國際備用信用用證慣例與與案例分析由于用途的廣泛泛性和運用的的靈活性，備備用信用證的的業(yè)務(wù)量早已超超過了商業(yè)信信用證。以1998年年為例，全球球備用信用證證與商業(yè)信用用證的業(yè)務(wù)量量之比高達77:1。為進進一步在全球球范圍內(nèi)規(guī)范范備用信用證證的做法，國國際商會于11998年44月6日正式式頒布了國國際備用信用用證慣例（InterrnatioonalSStandbbyPraacticees，簡稱IISP98，為為國際商會第第590號出出版物），并并已于19999年1月11日起正式實實施。自19999年以來來，國內(nèi)有關(guān)關(guān)企業(yè)已經(jīng)開開始接到國外外依據(jù)ISPP98開立的的備用信用證證，但由于目

2、目前我國國內(nèi)內(nèi)尚未就ISSP98進行行深入研究和和廣泛宣傳，致致使備用信用用證在我國的的使用受到了了很大限制。因因此，研究和和學(xué)習(xí)ISPP98這一備備用信用證的的國際游戲規(guī)規(guī)則已經(jīng)成為為我們的當(dāng)務(wù)務(wù)之急。一、備用信信用證的起源源作作為信用證的的一個分支，備備用信用證最最早產(chǎn)生于119世紀的美美國。由于世世界各國銀行行一般均可開開立保函，而而當(dāng)時美國法法律卻禁止其其國內(nèi)商業(yè)銀銀行開立保函函，為與外國國銀行競爭，達達到為客戶擔(dān)擔(dān)保之目的，美美國銀行于二二次戰(zhàn)后開始始廣泛開立實實際上屬于保保函性質(zhì)的支支付承諾一一一備用信用證證。作為一個個獨立的憑單單付款的承諾諾，備用信用用證通常僅要要求受益人提提交

3、匯票和簡簡單的文件，以以證明申請人人違約。因此此在實際業(yè)務(wù)務(wù)中，美國銀銀行只給信譽譽良好的客戶戶開具備用信信用證。這是是因為，開具具備用信用證證可視為向客客戶發(fā)放中短短期貸款。如如果客戶到期期未能履約，開開證人或者貸貸款給客戶用用于償還債務(wù)務(wù)，或者根據(jù)據(jù)受益人的索索償，在備用用信用證項下下代客戶履行行付款責(zé)任。由由于美國銀行行在開具備用用信用證時很很謹慎，開出出的備用信用用證多半是備備而不用的，對對申請人來說說既方便又節(jié)節(jié)省費用，所所以很受歡迎迎。時至今日，雖雖然美國限制制商業(yè)銀行開開立保函的法法律早已取消消，但由于備備用信用證具具有獨立性、單單據(jù)化和見索索即付的特點點，在處理具具體業(yè)務(wù)時又又

4、可根據(jù)UUCP5000辦理，因此此較保函而言言，備用信用用證較易為銀銀行和進出口口商所接受，不不僅在美國沿沿用至今，而而且在世界范范圍也得到了了廣泛應(yīng)用。例例如，19998年，全球球備用信用證證與商業(yè)信用用證業(yè)務(wù)量之之比高達7:1；在備用用信用證廣泛泛使用并且是是發(fā)源地的美美國，國外銀銀行向美國開開立的備用信信用證余額已已經(jīng)超過了美美國本土銀行行所開立的備備用信用證余余額。備用信用用證的內(nèi)在靈靈活性及用途途的多樣性使使得備用信用用證正日益廣廣泛地得到應(yīng)應(yīng)用。然而，與與其他種類的的信用證相比比，備用信用用證尚缺乏詳詳細介紹，由由此造成在備備用信用證的的使用過程中中產(chǎn)生諸多糾糾紛，甚至訴訴訟，嚴重

5、地地阻礙了備用用信用證在國國際貿(mào)易中進進一步發(fā)揮其其應(yīng)有的作用用。二、什么是是備用信用證證備備用信用證（SStandbbyLettteroofCreedit）是是一種跟單信信用證或安排排，不論其如如何命名或描描述，它代表表了開證人對對受益人的以以下責(zé)任：a償還開證申申請人的借款款，或；b支支付由開證申申請人承擔(dān)的的任何債務(wù)，或或；c支付由由開證申請人人違約所造成成的任何損失失。備用信用證證通常用作投投標、還款、履履約保證金的的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在在備用信用證證下，只要受受益人向指定定銀行提交備備用信用證規(guī)規(guī)定的匯票及及或開證申申請人未履約約的聲明或證證明文件，即即可取得開證證人的償付。由由于跟單信信用

6、證統(tǒng)一慣慣例（19993年修訂本本）（以下下簡稱UCCP500）的的跟單信用證證定義中的單單據(jù)一詞意指指信用證規(guī)定定的任何單據(jù)據(jù)，而不特指指代表貨物的的商業(yè)單據(jù)，因因此，按UCCP500規(guī)規(guī)定，備用信信用證屬跟單單信用證的一一種，它是相相對于一般附附有商業(yè)單據(jù)據(jù)的商業(yè)信用用證（CommmerciialLeetterofCrredit）而而言的。商業(yè)業(yè)信用證由受受益人將貨物物裝運出口并并提交符合信信用證要求的的單據(jù)這一履履約行為而使使信用證成為為可使用的結(jié)結(jié)算方式；備備用信用證則則由于開證申申請人的違約約而支持了受受益人，如到到時開證申請請人履約無誤誤，則備用信信用證就成為為備而不用的的結(jié)算方式

7、，故故稱為備用信信用證。由于于備用信用證證所具有的擔(dān)擔(dān)保性質(zhì)，所所以有時也稱稱做擔(dān)保信用用證（GuaaranteeeL/CC）。商業(yè)信信用證和擔(dān)保保信用證合稱稱跟單信用證證。三、備用信信用證的用途途備備用信用證通通常用作履約約、投標、還還款的擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)。按照用用途的不同，備備用信用證主主要可分成以以下幾種：；ll履約備用用信用證（PPerforrmanceeStanndbrLL/C），用用于擔(dān)保履行行責(zé)任而非擔(dān)擔(dān)保付款，包包括對申請人人在基礎(chǔ)交易易中違約所造造成的損失進進行賠償?shù)谋１ＷC。在履約約備用信用證證有效期內(nèi)如如發(fā)生申請人人違反合同的的情況，開證證人將根據(jù)受受益人提交的的符合備用信信用證

8、的單據(jù)據(jù)（如索款要要求書、違約約聲明等）代代申請人賠償償保函規(guī)定的的金額。2投投標備用信用用證（TennderBBondSStandbbyL/CC），用于擔(dān)擔(dān)保申請人中中標后執(zhí)行合合同的責(zé)任和和義務(wù)。若投投標人未能履履行合同，開開證人須按備備用信用證的的規(guī)定向受益益人履行賠款款義務(wù)。投標標備用信用證證的金額一般般為投保報價價的l55（具體比比例祝招標文文件規(guī)定而定定）。3預(yù)付付款備用信用用證（AdvvancePaymeentSttandbyyL/C），用用于擔(dān)保申請請人對受益人人的預(yù)付款所所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)責(zé)任和義務(wù)。預(yù)預(yù)付款備用信信用證常用于于國際工程承承包項目中業(yè)業(yè)主向承包人人支付的合同同總價1

9、025的工程預(yù)付付款，以及進進出口貿(mào)易中中進口商向出出口商的預(yù)付付款。4直接接付款備用信信用證（DiirectPaymeentsttandbyyL/C），用用于擔(dān)保到期期付款，尤指指到期沒有任任何違約時支支付本金和利利息。直接付付款備用信用用證主要用于于擔(dān)保企業(yè)發(fā)發(fā)行債券或訂訂立債務(wù)契約約時的到期支支付本息義務(wù)務(wù)。直接付款款備用信用證證已經(jīng)突破了了備用信用證證備而不用的的傳統(tǒng)擔(dān)保性性質(zhì)。四、備用信信用證、商業(yè)業(yè)信用證及保保函三者間的的關(guān)系與一般商商業(yè)跟單信用用證一樣，備備用信用證也也具有獨立性性和單據(jù)化的的特點，只要要受益人提交交了與信用證證相符的單據(jù)據(jù)，開證人就就必須履行付付款義務(wù)。但但備用

10、信用證證的作用與一一般商業(yè)跟單單信用證存在在顯著不同：一般商業(yè)跟跟單信用證是是受益人履行行交貨義務(wù)后后銀行付款，而而備用信用證證則是在申請請人未能履約約時由開證人人賠款?？梢娨?，盡管備用用信用證的開開證人形式上上承擔(dān)著見索索即付的第一一性付款責(zé)任任，但其開立立意圖實質(zhì)上上是第二性的的，具有保函函的性質(zhì)，因因此有時被人人稱為擔(dān)保信信用證。另外外，與商業(yè)信信用證相比，備備用信用證用用途更廣，它它并不限于進進出口貿(mào)易結(jié)結(jié)算，還可用用于投標及履履約擔(dān)保等。再再者，按照IISP98的的規(guī)定，備用用信用證的開開立者并不限限于銀行，也也可是保險公公司等非銀行行機構(gòu)；而按按照UCP5500的規(guī)定定，商業(yè)信用用

11、證的開立者者只能是銀行行。從法律觀點點來看，備用用信用證等于于是見索即付付保函，都具具有獨立性和和單據(jù)化的特特點，但兩者者還是有重大大不同：備用用信用證已發(fā)發(fā)展到適用于于各種用途的的融資工具，包包含著比見索索即付保函用用途更廣的范范圍。另外，兩兩者適用的慣慣例也有所不不同：備用信信用證適用于于ISP988或UCP5500，而見見索即付保函函則適用于11992年國國際商會制訂訂的見索即即付保函統(tǒng)一一規(guī)則。五、ISSP98介紹紹及案例分析析（一）UUCP5000關(guān)于備用信信用證的適用用11983年國國際商會制訂訂的跟單信信用證統(tǒng)一慣慣例（即UCP4000）首次明明確規(guī)定該慣慣例適用于備備用信用證。

12、11993年的的UCP5000第一條也也明確規(guī)定，UUCP5000適用于所有有在正文中標標明按本慣例例辦理的跟單單信用證（包包括本慣例適適用范圍內(nèi)的的備用信用證證）。“本慣慣例適用范圍圍內(nèi)”這句話話的含義是指指：只有UCCP500中中適用于備用用信用證的條條款方能適用用于備用信用用證，而其他他的條款就不不能適用于備備用信用證。這這是因為，UUCP5000主要是為商商業(yè)信用證制制定的，備用用信用證在做做法上與商業(yè)業(yè)信用證有諸諸多不同之處處，所以UCCP500中中有些條款對對備用信用證證不能適用。為為此，UCPP500在其其適用范圍一一項中對備用用信用證作出出了UCP5500適用于于包括本慣例例適

13、用范圍內(nèi)內(nèi)的備用信用用證這一靈活活規(guī)定。必須承承認，并不是是UCP5000的所有條條文都能適用用于備用信用用證，恰恰相相反，多數(shù)條條文卻并不能能適用于備用用信用證。有有些機構(gòu)曾要要求國際商會會明確規(guī)定UUCP5000中哪些條文文適用于備用用信用證，哪哪些條文不適適用于備用信信用證。國際際商會答復(fù)說說：國際商會會對此無法具具體指明。這這是因為，UUCP5000中一項條款款是否適用完完全由一張備備用信用證的的具體性質(zhì)決決定，國際商商會不可能預(yù)預(yù)先知道每一一備用信用證證的具體條款款，所以無法法具體指明UUCP5000中哪些條文文適用于備用用信用證，哪哪些不適用。盡盡管如此，該該文件還是指指出：然然而

14、，UCPP中關(guān)于運輸輸單據(jù)、保險險單據(jù)、商業(yè)業(yè)發(fā)票等商業(yè)業(yè)單據(jù)的條文文及有關(guān)貨物物裝運的規(guī)定定，在正常情情況下，被認認為不適用于于備用信用證證；而UCPP500中一一些有關(guān)諸如如銀行的責(zé)任任與義務(wù)等跟跟單信用證基基本事項的條條文則能夠適適用于備用信信用證。對此此，國際商會會在名為UUCP5000與UCP4400之比較較的第5111號出版物物中進一步指指出：必必須承認，無無論對于商業(yè)業(yè)信用證還是是備用信用證證來說，并非非UCP5000所有條文文均適用，而而對一張備用用信用證來說說，UCP大大部分條文均均不適用。如如備用信用證證的當(dāng)事人欲欲排除UCPP某些條文的的適用，他們們就應(yīng)在備用用信用證的條

15、條款中明確規(guī)規(guī)定排除UCCP中特定條條文對該備用用信用證的適適用。這樣一來來，就造成了了備用信用證證在適用UCCP500條條款方面的不不確定性，極極易導(dǎo)致有關(guān)關(guān)當(dāng)事人之間間的糾紛。例例如，為適合合所擔(dān)保交易易的需要，備備用信用證可可能還會要求求一些額外的的單據(jù)。在擔(dān)擔(dān)保一筆商業(yè)業(yè)交易時，備備用信用證通通常規(guī)定須提提供一份由受受益人向申請請人簽發(fā)的發(fā)發(fā)票；而在擔(dān)擔(dān)保涉及運輸輸?shù)呢浳锝灰滓讜r，除一份份受益人簽發(fā)發(fā)的發(fā)票外，備備用信用證可可能還會要求求提供證明受受益人已向申申請人履行交交貨義務(wù)的運運輸單據(jù)副本本。此時，備備用信用證所所要求的受益益人簽發(fā)的未未付款聲明可可能還須包括括如下語句：原原始發(fā)

16、票已提提交給XYZZ公司，但XXYZ公司未未能屆時對發(fā)發(fā)票付款。所所提交匯票之之金額并未超超過上述發(fā)票票之金額。（TTheorriginaalinvvoicewasppresenntedttoXYZZcomppanyaandXYYZcommpanyfaileedtopayfforthheInvvoicebythhedueedateeTheamounntoftheddraftpreseentedherewwithddoesnnotexxceedtheaamounttofttheinnvoiceedesccribeddabovve）與一般般商業(yè)信用證證不同，備用用信用證通常常只需發(fā)票及及交貨憑證的

17、的副本，而不不是正本。因因此，備用信信用證的開證證行并不持有有物權(quán)憑證（如如正本海運提提單），它并并不能憑其掌掌握的非物權(quán)權(quán)憑證（如海海運提單副本本）作為要求求付款人對備備用信用證項項下單據(jù)予以以付款的擔(dān)保保。由此可見見，開證行僅僅應(yīng)為信譽良良好的申請人人開立備用信信用證，或在在開立備用信信用證前，從從開證申請人人處獲取十足足的開證押金金或其他擔(dān)保保。對開證行行來說，此點點至關(guān)重要。要求一份海運提單副本的備用信用證的條款示例如下：一份不可轉(zhuǎn)讓的或副本的原油已裝船清潔提單。（onecopyofnonnegotiableorduplicatecopyofcleanonboardbillofladi

18、ngforcrudeoil.）要求副本運輸單據(jù)的備用信用證在適用UCP500時，常會產(chǎn)生理解上的糾紛?！景咐治觥恳婚_證行開立一份不可撤銷的備用信用證，通過A行通知給受感人。信用證要求受益人提供如下單據(jù)：1申請人違約聲明書，注明：按照XXX與YYY公司之間達成的第111號、日期為1994年1月l日的合同，我方已于1994年2月2日裝通了SSS加侖的油。發(fā)貨后，我方等待YYY按上面提及的合同規(guī)定付款儀長達120天之久。YYY方?jīng)]有支付應(yīng)付之款，因此，YYY方違反了合同條件。根據(jù)該備用信用證規(guī)定，我方有權(quán)支取申請人（YYY公司）所欠USD的款項。2一份注明裝運商品的商業(yè)發(fā)票副本。3一份證明裝運了貨

19、物并表示了裝運日期的運輸單據(jù)副本。根據(jù)商業(yè)合同的要求，受益人裝運了貨物，按照銷售合同，受益人對于應(yīng)付給他的款項向YYY方開立了發(fā)票，付款期限是120夭。裝運后第121天，受益人未能從YYY方收到全部款項。于是，受益人按照備用信用證的要求備妥單據(jù)并提交給開證行索款。開證行收到單據(jù)后，經(jīng)審核認為單據(jù)不符拒絕接受，理由如下：延遲交單。按照UCP500第四十三條規(guī)定，單據(jù)必須不遲于裝運日后21天內(nèi)提交，裝運日期是1994年2月2日，而單據(jù)直至1994年6月3日才提交，受益人的交單構(gòu)成延遲交單。請根據(jù)UCP500的規(guī)定，分析開證行的拒付是否有理？分析：開證行對備用信用證的上述拒付是不合理的。UCP500

20、第四十三條a分條適用于商業(yè)跟單信用證而不是備用信用證。開立后者是為了保證申請人履約。只有在證明申請人確實違反了其與受益人之間的商業(yè)合同條款后，備用信用證才生效。其次，為了與商業(yè)合同一致，違約聲明書要求受益人必須在裝運之后120天內(nèi)等待申請人付款。只有申請人違反了合同的付款規(guī)定，受益人方可使用備用信用證索款。因此，受益人在制成違約聲明書之前，不可能既允許受益人給申請人裝運日后120天的融資又同時要求受益人在裝運日后21天內(nèi)提更信用證要求的單據(jù)。因此，開證行的拒付是無理的。另外，備用信用證被認為是付款的從屬方式，只能憑違約聲明書使用備用信用證，且不宜在備用信用證中規(guī)定提交運輸單據(jù)的副本，以免授予開

21、證行延遲交單的把柄。為慎重起見，在要求副本運輸單據(jù)的備用信用證中應(yīng)注明UCP500第四十三條a分條不適用。（二）ISP98的制訂由上可見，由于跟單信用證統(tǒng)一慣例主要是為商業(yè)信用證制定的規(guī)則，致使備用信用證的許多特點在跟單信用證統(tǒng)一慣例中無法得到充分體現(xiàn)，由此造成備用信用證解釋上的不確定性，極易導(dǎo)致糾紛。為此，1998年4月6日，在美國國際金融服務(wù)協(xié)會、國國際銀行法律與實務(wù)學(xué)會和國際商會銀行技術(shù)與實務(wù)委員會的共同努力下，國際備用信用證慣例（InternationalStandbyPractices，簡稱ISP98，為國際商會第590號出版物）終于公布，并已于1999年1月1日起正式實施，它填補了

22、備用信用證在國際規(guī)范方面的空白。按照ISP98的規(guī)定，只有在明確注明依據(jù)ISP98開立時，備用信用證方受ISP98的管轄。一份備用信用證可同時注明依據(jù)ISP98和UCP500開立，此時ISP98優(yōu)先于UCP500，即只有在ISP98未涉及或另有明確規(guī)定的情況下，才可依據(jù)UCP500原則解釋和處理有關(guān)條款。（三）ISP98的主要規(guī)定及案例分析ISP98共有十條規(guī)則，89款。這十條規(guī)則分別為：總則；責(zé)任；交單；審單；通知拒付、放棄拒付及單據(jù)處理；轉(zhuǎn)讓、讓渡及依法轉(zhuǎn)讓；取消；償付責(zé)任；時間規(guī)定；聯(lián)合參與等。ISP98的主要規(guī)定如下：l對Standby和StandbyLetterofCredit進行了

23、區(qū)分。由于目前一張備用信用證可自由選擇是適用ISP98還是適用UCP500，為便于使用，ISP98特意對Standby和StandbyLetterofCredit進行了區(qū)分，即前者為已聲明適用ISP98的備用信用證，后者則為雖未注明適用ISP98，但在ISP98適用范圍內(nèi)的備用信用證。ISP98為備用信用證所確立的獨立性原則以跟單信用證統(tǒng)一慣例和見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則對信用證和獨立保函制訂的有關(guān)準則為基礎(chǔ)，體現(xiàn)了國際貿(mào)易界的通行做法。較UCP500而言，ISP98具有明顯的優(yōu)點：（1）ISP98不僅適用于國際備用信用證，而且還可適用于國內(nèi)備用信用證。所謂國際備用信用證慣例，僅是就該慣例的國際統(tǒng)一

24、性和權(quán)威性而言。（2）UCP500僅適用由銀行開立的備用信用證，而ISP98還可適用于由非銀行機構(gòu)開立的備用信用證。2備用信用證的當(dāng)事人主要包括申請人、開證人、受益人和保兌人。與見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則不同，ISP98規(guī)定開證人可為自己開立備用信用證，即雙名備用信用證。另外，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的保兌人必須由開證人指定。也就是說，ISP98不包括未經(jīng)開證人指定，由受益人自己選定的保兌人。ISP98為了強調(diào)備用信用證的保兌人負有與開證人同樣的責(zé)任和義務(wù)，提供相同意義上的擔(dān)保，特別規(guī)定：開證人的概念包括保兌人，保兌人視同一個獨立的開證人，其保兌相當(dāng)于代表開證人開立獨立的備用信用證。按照IS

25、P98規(guī)定，當(dāng)備用信用證存在保兌人的情況下，在未明確規(guī)定將單據(jù)應(yīng)提交給開證人還是保兌人時，交單人可任意選擇。此時，保兌人對證下付款責(zé)任的擔(dān)保與審核單據(jù)的權(quán)力并沒有必然的聯(lián)系。也就是說，在保兌人未明確要求向其提交單據(jù)的情況下可視為自動放棄審單權(quán)。此時，如開證人沒有在合理時間內(nèi)拒付，即使單據(jù)有不符點，且保兌人并未審單，保兌人仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。3備用信用證的性質(zhì)是：不可撤銷、獨立性和單據(jù)化，且一經(jīng)開出即受約束。所謂不可撤銷，是指在未明確指明的情況下，備用信用證及其修改書自脫離開證人控制時起，在未征得有關(guān)當(dāng)事人同意的情況下，開證人即不能修改和撤銷，除非證中明確注明NotIssued或NotEnforc

26、eable.按照ISP98的規(guī)定，備用信用證中注明Inoperative、Unavailable及l(fā)neffective等詞語并不影響備用信用證的不可撤銷性?！景咐治觥縂銀行于1999年3月1日開立一份以B為受益人的備用信用證，規(guī)定于1999年4月1日生效。3月14日申請人指示開證行撤銷備用信用證。請依據(jù)ISP98的規(guī)定分析上述做法可否？分析：G銀行必須拒絕執(zhí)行該項指示。備用信用證自3月1日開立后即不可撤銷，而備用信用證的生效日，即4月1日代表的是可憑備用信用證提出索款要求的最早日期，但該日期與備用信用證變?yōu)椴豢沙蜂N的時間無關(guān)。所謂獨立性，是指盡管備用信用證是為擔(dān)保申請人和受益人之間的基礎(chǔ)合

27、同而開立，且備用信用證條款中常引述基礎(chǔ)合同，但備用信用證一經(jīng)開立，即獨立于基礎(chǔ)合同。也就是說，開證人對受益人的付款責(zé)任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請人是否違約的事實?？梢姡瑧{單付款這一單據(jù)化特征，是包括備用信用證在內(nèi)的所有跟單信用證的共同本質(zhì)?！景咐治觥繎?yīng)B（潛在業(yè)主）之邀，P遞交了一份標價為1000萬德國馬克的建筑工程投標書，隨附一份G銀行開立的金額為50萬德國馬克的備用信用證。最后，B在證下提出索款要求，P抗辯道：B已與T簽約，所以備用信用證已經(jīng)失效。請依據(jù)ISP98分析G銀行可否拒付？分析：按照ISP98的規(guī)定，備用信用證具有獨立性和單據(jù)化的特點

28、，開證人對受益人的付款責(zé)任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請人是否違約的事實。因此，除非P能證明B方的欺詐或其他權(quán)利濫用行為，并以此憑有關(guān)適用法律構(gòu)成對B方索款要求的有效抗辯，否則G銀行必須付款。4備用信用證的確認。ISP98規(guī)定，受益人在提交單據(jù)時必須確認該單據(jù)系某備用信用證項下提交。確認方法包括注明備用信用證完整號碼和開證人名稱或附上正本或副本備用信用證，否則受益人的交單視為無效。5與UCP500規(guī)定受益人須在運輸單據(jù)簽發(fā)日后21天內(nèi)交單不同，ISP98規(guī)定，在備用信用證有效期內(nèi)的交單均屬及時交單。如果備用信用證規(guī)定的有效期的最后一天為交單地開證人或被指

29、定人的非營業(yè)日，則最后交單日可推延至下一個營業(yè)日。6每次交單的獨立性。與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次變單均具有獨立性，具體體現(xiàn)在以下兩點：（1）受益人未能按期交單，并不影響下次變單?！景咐治觥坑幸粋溆眯庞米C要求受益人分期支款時須提供申請人違約的如下聲明：因為在到期日申請人沒有對以下本票中的一張付款，因此，所開立匯票之金額代表開證申請人應(yīng)該支付而未付的金額。分期號：本票號金額到期日IAAAGBPXXXX.001999/l/l2BBBGBPXXXX.001999/2/l3CCCGBPXXXX.001999/3/l4DDDGBPXXXX.001999/4/l申請人早于分期付款日，即1

30、999年1月1日、1999年2月l日、1999年3月1日之前，在備用信用證外，直接向受益人支付了應(yīng)付的分期支款金額。因此，受益人毋需在備用信用證項下開立特殊的分期支款匯票。1999年4月2日，在分期支款第四張本票到期后，申請人沒有像前三次那樣如期付款，因此受益人向開證行提交了信用證所要求的違約聲明書和匯票，以便在備用信用證項下向開證行索取申請人所欠款項。請問：按照ISP98規(guī)定，開證行收到單據(jù)后可否拒絕付款？分析：不能。這是因為，與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次交單均具有獨立性，即受益人未能按期交單，并不影響下次交單。國際商會511號文件特地提請備用信用證各當(dāng)事人注意UCP500第

31、四十一條分期支款分期裝運的規(guī)定：信用證規(guī)定在指定的不同期限內(nèi)分期支款及或分期裝運，如其中任何一期未按信用證所規(guī)定的期限支款及或裝運，則信用證對該期及以后各期均視為無效。信用證另有規(guī)定者除外。有些限定分期支款的備用信用證是保證申請人直接向受益人分期付款的，當(dāng)申請人未能向受益人按期付款時，受益人才能在備用信用證項下向開證行索取該期款項。在這種備用信用證下，有時因申請人業(yè)已在備用信用證外向受益人支付了某一期款項，受益人便不能再向開證行索取該期款項。根據(jù)本條，這時信用證就失效了。如申請人嗣后違約，未直接向受益人支付以后各期款項，受益人也不能向開證行索取以后各期款項。為避免這種情況的發(fā)生，UCP500工

32、作小組向各國委員會建議，銀行開出備用信用證限定分期支款時，應(yīng)注意本條，或在信用證內(nèi)規(guī)定不適用本條，或在信用證內(nèi)另作規(guī)定。有某些案例中，銀行時常爭論到UCP500第四十一條適用于需要分期支款的備用信用證。因此，如果開立需要分期支款的備用信用證時，謹慎的做法是在備用信用證中明確排除UCP500第四十一條的適用，或直接注明該備用信用證受ISP98約束。（2）開證人或其指定人對某一不符點交單的付款，無論是否已通知不符點的存在，都不構(gòu)成其放棄該備用信用證項下其他次不符點交單的拒付權(quán)力?！景咐治觥縄行開立了不可撤銷自由議付的信用證，通過A行通知受益人。除其他單據(jù)外，信用證還規(guī)定：l）提交全套清潔已裝船提

33、單；2）允許分批裝運。在信用證項下，受益人兩次裝運之后，都獲得了付款。在最后一次裝運后，受益人向A行提交了單據(jù)要求議付。A行審核單據(jù)并議付，A行把單據(jù)寄送給I行要求償付。I行收到單據(jù)后，確定單據(jù)不符，理由如下：提交的提單是收妥待運提單并帶有附加條文精潔已裝船。該條文是打在提單上的，沒有按照UCP500第二十三條a分條第款的要求注明日期。受益人則認為交來的提單是正確無誤的，與先前兩次裝運所交提單是準確相同的格式。先前，A行、I行以及申請人都接受了那些提單，并未聲稱有不符點。請問：按照UCP500規(guī)定，I行在與申請人商量后已經(jīng)接受以前裝運相同提單的事實與它們現(xiàn)在拒絕提單和拒絕付款有什么關(guān)系嗎？IS

34、P98對此的規(guī)定又如何？分析：在該案例中，開證行注意到了與先前兩次交單相同的不符點。它聯(lián)系申請人放棄不符點并最后對提交的單據(jù)已履行付款，當(dāng)它貸記A行賬戶時，未能告訴交單人盡管交來的單據(jù)不符，它還是支付了款項。在一些法庭判決中，銀行的這種不一致的行為，阻止完全了解事實的上述銀行，去按不一致的方式行事。法院認為，銀行以后不能采取一種與它先前行為不一致的見解，因為這可能損害受益人對銀行的信心。如果銀行要求受益人以后的交單必須完全符合信用證所述條件時，它就必須及時將該意圖通知受益人。由于ISP98規(guī)定開證人或其指定人對某一不符點交單的付款，無論是否已通知不符點的存在，都不構(gòu)成其放棄該備用信用證項下其他

35、次不符點交單的拒付權(quán)力，因此在上述案例中，按ISP98規(guī)定開證行可拒付。7有關(guān)單據(jù)方面的規(guī)定。ISP98有關(guān)單據(jù)方面的規(guī)定主要有：（1）與UCP500一樣，開證人對受益人提交的備用信用證沒有要求的單據(jù)應(yīng)不予理會，無須審核。（2）開證人須對非單據(jù)條件不予理會。ISP98首次明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提交單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開證人無法通過自身記錄或正常的業(yè)務(wù)操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款。【案例分析】一張備用信用證規(guī)定單據(jù)必須通過EMS快速開證人，但不要求快遞收據(jù)。此時，如寄單人是通過DHL寄單的，問按照ISP98規(guī)定，此時開證人可否拒付？分析：按照優(yōu)UCP500規(guī)定，如果信用

36、證包含有某些條件而未列明需要提交與之相符的單據(jù)，銀行將認為未列明此條件，且對此不予理會。研究UCP500修訂本的工作小組構(gòu)思這一分條是用來解決關(guān)于跟單信用證的非單據(jù)條件。解決方法是不理會非單據(jù)要求，把它當(dāng)成多余詞語。申請人和開證行的責(zé)任是正確開立信用證，不允許它們把責(zé)任轉(zhuǎn)嫁到其他當(dāng)事人身上。申請人和開證行必須確定所需的單據(jù)去滿足非單據(jù)條件。與UCP500相比，ISP98首次進一步明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提滅單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開證人無法通過自身記錄或正常的業(yè)務(wù)操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款。因此，盡管上述備用信用證未要求EMS快遞收據(jù)，但如受益人交單通過DHL，開證人可在

37、正常的業(yè)務(wù)操作中判斷備用信用證的寄單條款沒有滿足，因此上述EMS寄單要求不屬非單據(jù)條件，開證人完全有權(quán)拒付。（3）受益人出具的所有單據(jù)均須使用備用信用證使用的語言。（4）除非備用信用證有相反規(guī)定，受益人必須提交索償書。匯票可視為索償書。如備用信用證要求提交單獨的索償書，那么索償書必須包括索償語句、金頷、出具日期及受益人簽字等。（5）違約聲明。聲明書是備用信用證業(yè)務(wù)的核心，按照ISP98規(guī)定，如備用信用證規(guī)定聲明書須由另一人證實，則該人須在聲明書上簽字并注明其身份。備用信用證要求受益人向銀行索款時提交有關(guān)申請人未履約或違約的單據(jù)，通常需提交一份由受益人簽發(fā)的申請人未履約或違約的聲明。有些信用證可

38、能要求該聲明應(yīng)由一授權(quán)的高級職員簽署。以下為一要求受益人出具申請人違約聲明的條款示例：憑以我行為付款人的即期匯票支款，匯票須隨附由受益人簽發(fā)的與下述內(nèi)容完全一致的聲明：ABC公司（受益人）的下述簽字人員茲證實：本備用信用證項下所開之匯票金額為XYZ公司（開證申請人）欠ABC公司的未付到期款項。（Availableagainstdraftsdrawnatsightonusaccompaniedbybeneficiaryssignedstatementreadingpreciselyasfollows：TheundersignedofficerofABCcompanyherebycertifies

39、thattheamountdrawnunderthisstandbyletterofcreditrepresentsanamountdueandowingtoABCcompanyandisunpaidbyXYZcompsny。）當(dāng)申請人在備用信用證外已向受益人支付了款項時，為使申請人得以聲稱受益人欺詐性交單，申請人可在上述違約聲明中再加列下述語句：XYZ公司未在該備用信用證外以任何方式付款，到目前為止，XYZ公司未曾提供表明款項已付的證據(jù)。（XYZcompanyhasnotmadepaymentInanyotherfashionoutsidethisstandbycreditand，todat

40、e，hasnotproducedevidencetosubstantiatethepaymentwade。）在備用信用證未明確規(guī)定違約聲明書的具體內(nèi)容時，只要違約聲明書包含以下內(nèi)容即為相符：因備用信用證所描述的支款事件發(fā)生而要求付款的申述、出具日期及受益人簽字等。8與UCP500規(guī)定一樣，ISP98規(guī)定，開證人或其指定人必須于收單后7個營業(yè)日內(nèi)發(fā)出拒付通知，其中應(yīng)列明所有不符點。六、備用信用證特有條款介紹（一）備用信用證的先期放棄或削減可用金額條款UCP500第四十二條a分條規(guī)定，所有信用證均須規(guī)定一個到期日。規(guī)定的付款、承兌或議付的到期日，將視為提交單據(jù)的到期日。與一般商業(yè)信用證不同，備用信

41、用證的到期日可分為自動（Vo1untary）和非自動（Invo1untary）到期兩種。除非受益人先期放棄備用信用證，一份備用信用證將于證內(nèi)規(guī)定的到期日自動到期，該日期通常為一確定的日期。備用信用證的非自動到期則指備用信用證特有的先期放棄信用證的作法。備用信用證可規(guī)定，如備用信用證到期前開證申請人已按合同履約（如付款），則受益人應(yīng)（或申請人可）自動向開證行提交一份單據(jù)以兔除開證人在備用信用證下所須承擔(dān)的責(zé)任。相反，由于商業(yè)信用證是為貨物交易的履約提供付款保證，因此在到期日前，受益人通常不會放棄商業(yè)信用證。受益人向開證行發(fā)出的先期放棄備用信用證通知示例如下：我方確認已從申請人處收到你行1234號

42、備用信用證所擔(dān)保之全部款項。因此，我方現(xiàn)退還你行所開立的1234號備用信用證，以便達到撤銷該信用證之目的。（WeherebyacknowledgereceiptofpaymentfromtheAPPlicantsecuredbyyourstandbyletterofcreditNo1234Accordingly，weherebyreleasethereferencedstandbyletterofcredittoyouforcancellation）同樣，申請人及開證人可在備用信用證中訂立一特別條款，規(guī)定如申請人已在備用信用證外向受益人付款時，受益人得先期放棄備用信用證或相應(yīng)削減備用信用證可用金額。此類條款示例如下：當(dāng)XYZ公司（開證申請人）已通過我行（指開證行）向ABC公司（受益人）支付提及該備用信用證號碼的款項時，該證可支取的金額應(yīng)相應(yīng)削減。（Theamountavailablefordrawingunderthisstandbycreditwillbereducedbytheamountofanypayment（s）fortheaccountofABCCofromXYZComadebyusthatreferencethisstandbycreditnumber）。當(dāng)申