證券發(fā)行與承銷易錯(cuò)題解析

1、判斷題 1我國(guó)股股份有限公司司發(fā)行境內(nèi)上上市外資股一一般采取公開開發(fā)行加國(guó)際際配售。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)14律師師工作底稿由由上市公司保保存，保存期期限至少7年年。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)18與發(fā)發(fā)行公司業(yè)務(wù)務(wù)聯(lián)系緊密且且準(zhǔn)備長(zhǎng)期持持有發(fā)行公司司股票的法人人，稱為戰(zhàn)略略投資者。（）考生答案：錯(cuò)正確答案：對(duì)19凈資資產(chǎn)倍率法在在國(guó)外常用于于房地產(chǎn)公司司和資產(chǎn)現(xiàn)值值要重于商業(yè)業(yè)利益的公司司的股票發(fā)行行。（）考生答案：對(duì)正確答案：對(duì)22當(dāng)債債務(wù)人不償還還債務(wù)時(shí)，法法律上對(duì)債權(quán)權(quán)人清償權(quán)利利的優(yōu)先順序序?yàn)椋河薪鹑谌跈C(jī)構(gòu)擔(dān)保的的債券，有抵抵押的債券，設(shè)設(shè)有償債基金金的債券和劣劣后地位的債債券

2、。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)23對(duì)發(fā)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換換債券，發(fā)行行人每年可按按約定條件行行使一次贖回回權(quán)。每年首首次滿足贖回回條件時(shí)，發(fā)發(fā)行人可贖回回部分或全部部未轉(zhuǎn)股的可可轉(zhuǎn)換公司債債券。但若首首次不實(shí)施贖贖回的當(dāng)年不不應(yīng)再行使贖贖回權(quán)。（）考生答案：錯(cuò)正確答案：對(duì)24持有有可轉(zhuǎn)換公司司債券的投資資者，若其持持有的可轉(zhuǎn)換換公司債券全全部轉(zhuǎn)為股本本與其持有的的該公司的股股份的合計(jì)數(shù)數(shù)，占公司已已發(fā)行的股份份與全部可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券轉(zhuǎn)為股本的的合計(jì)數(shù)達(dá)55%以上，以以后每增加或或減少1%，或或上述比例達(dá)達(dá)到30%以以上，該投資資者應(yīng)按中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)的有有關(guān)規(guī)定履行行信息披露義義務(wù)。（）考生答案：錯(cuò)正

3、確答案：對(duì)28對(duì)發(fā)發(fā)起設(shè)立的公公司來(lái)說(shuō)，發(fā)發(fā)起人是公司司的大股東。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)29中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)約見見上市公司董董事長(zhǎng)談話，應(yīng)應(yīng)根據(jù)需要決決定談話時(shí)間間、地點(diǎn)和談?wù)勗拰?duì)象應(yīng)提提供的書面材材料，并提前前三天以書面面形式通知該該上市公司的的董事會(huì)。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)32我國(guó)國(guó)會(huì)計(jì)制度規(guī)規(guī)定，存活的的計(jì)價(jià)可以采采用成本與市市價(jià)孰低法。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)36一般般說(shuō)來(lái)，每股股稅后利潤(rùn)確確定采用完全全攤薄法較為為合理。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)37新股股發(fā)行采用競(jìng)競(jìng)價(jià)確定法的的，如果在發(fā)發(fā)行底價(jià)上不不能滿足本次次發(fā)行股票的的數(shù)量，則應(yīng)應(yīng)重新確定發(fā)發(fā)行價(jià)。（）考生答案：

4、對(duì)正確答案：錯(cuò)44如果果上市公司對(duì)對(duì)增發(fā)未作盈盈利預(yù)測(cè)的，證證監(jiān)會(huì)將不予予核準(zhǔn)其新股股發(fā)行。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)46已設(shè)設(shè)立的股份有有限公司增加加資本，申請(qǐng)請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上上市外資股時(shí)時(shí)，應(yīng)符合的的條件之一是是公司近3年年內(nèi)沒(méi)有重大大違法行為。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)47發(fā)行行人應(yīng)在招股股說(shuō)明書中披披露本次發(fā)行行前持有發(fā)行行人10以以上股權(quán)的股股東名單及其其簡(jiǎn)要情況。（）考生答案：錯(cuò)正確答案：錯(cuò)48上市市公司只有在在接到中國(guó)證證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)發(fā)行新股的通通知后，方可可公告配股說(shuō)說(shuō)明書或招股股意向書。（）考生答案：對(duì)正確答案：對(duì)49新股股發(fā)行公司關(guān)關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上上直播推介活活動(dòng)的公告應(yīng)應(yīng)與其招

5、股說(shuō)說(shuō)明書概要（或或招股意向書書）同日同報(bào)報(bào)刊登，并在在擬上市證券券交易所指定定網(wǎng)站同天發(fā)發(fā)布。（）考生答案：對(duì)正確答案：對(duì)50新股股發(fā)行公司在在新股發(fā)行前前，必須通過(guò)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)推介方方式向投資者者進(jìn)行公司推推介，也可通通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)進(jìn)行網(wǎng)上直播播。（）考生答案：錯(cuò)正確答案：錯(cuò)52中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)上市市公司監(jiān)管部部負(fù)責(zé)實(shí)施上上市公司董事事長(zhǎng)談話工作作。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)58上市市公司所確定定的配股價(jià)格格可以低于該該公司配股前前每股凈資產(chǎn)產(chǎn)。（錯(cuò)）60采用用全額預(yù)繳款款、比例配售售、余款即退退的發(fā)行方式式，其中個(gè)人人股票帳戶的的申購(gòu)量不得得超過(guò)公司發(fā)發(fā)行后總股本本的5%。（對(duì)對(duì)）70已設(shè)設(shè)立的股

6、份有有限公司增加加資本，申請(qǐng)請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上上市外資股時(shí)時(shí)，公司凈資資產(chǎn)總值應(yīng)不不低于2億人人民幣。（）考生答案：對(duì)正確答案：錯(cuò)78以凈凈資產(chǎn)倍率法法確定股票發(fā)發(fā)行價(jià)的計(jì)算算公式是：發(fā)發(fā)行價(jià)等于（）。A每股凈凈資產(chǎn)乘以市市盈率B每股凈凈資產(chǎn)乘以溢溢價(jià)倍率C每股凈凈資產(chǎn)乘以凈凈資產(chǎn)收益率率D每股凈凈資產(chǎn)乘以凈凈資產(chǎn)倍率考生答案：C正確答案：B80可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券發(fā)行后，發(fā)發(fā)行公司資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債不得高高于（）。A40B50C60D70考生答案：A正確答案：D86境內(nèi)內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資資股發(fā)行的主主承銷商時(shí)，其其凈資產(chǎn)應(yīng)不不少于（）A1億人人民幣B120000萬(wàn)人民民幣C150000萬(wàn)人民民幣D18

7、0000萬(wàn)人民民幣考生答案：C正確答案：B92擬公公開發(fā)行股票票（AB股股）的股份有有限公司應(yīng)符符合公司法法的各項(xiàng)規(guī)規(guī)定，在向中中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出股股票發(fā)行申請(qǐng)請(qǐng)前，均須具具有主承銷資資格的證券公公司（以下稱稱輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)）輔輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期期限為（）年。A半B1C2D3考生答案：C正確答案：B93發(fā)起起人應(yīng)該在創(chuàng)創(chuàng)立大會(huì)召開開（）日日前將會(huì)議日日期通知認(rèn)股股人或者公告告。A15B30C60D10正確答案：A94B股股發(fā)起人出資資總額不低于于（）億億元。A1B1.55C2D2考生答案：C正確答案：B97發(fā)起起人的工業(yè)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)作價(jià)出資資的金額不得得超過(guò)股份有有限公司注冊(cè)冊(cè)資本的（）。A50%B20%C30%D

8、35%考生答案：D正確答案：B101采采用全額預(yù)繳繳款、比例配配售、余款即即退的發(fā)行方方式，其中機(jī)機(jī)構(gòu)股票帳戶戶的申購(gòu)量不不得超過(guò)公司司發(fā)行后總股股本的（）%。A5B10C15D20考生答案：D正確答案：A103發(fā)發(fā)行與上市輔輔導(dǎo)是具有（）資格的的證券公司擔(dān)擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)構(gòu)。A主承銷銷商B一般承承銷商C副主承承銷商D承銷商商生答案：D正確答案：A105對(duì)對(duì)長(zhǎng)期零息和和附息國(guó)債，多多采用（）招標(biāo)。A荷蘭式式招標(biāo)B美國(guó)式式C繳款期期D都可以以考生答案：D正確答案：B107出出現(xiàn)（）情情況的中國(guó)證證監(jiān)會(huì)不予核核準(zhǔn)其發(fā)行新新股的申請(qǐng)。A存在對(duì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能能力和收入有有重大影響的的關(guān)聯(lián)交易；B上市公公司前

9、次發(fā)行行完成后，效效益顯著下降降；或利潤(rùn)實(shí)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到到盈利預(yù)測(cè)的的80%；C擅自改改變招股文件件所列募集資資金用途而未未作糾正，或或者未經(jīng)股東東大會(huì)認(rèn)可；D公司最最近3年未有有分紅派息，董董事會(huì)對(duì)于不不分配的理由由未作出合理理解釋；考生答案：A正確答案：C111（）是規(guī)定定債券發(fā)行人人和債權(quán)人權(quán)權(quán)利和義務(wù)的的文件。A發(fā)行合合同書B責(zé)任書書C信托證證書D責(zé)任保保證書?？忌鸢福篈正確答案：C112境境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任任外資股發(fā)行行的主承銷商商或者境內(nèi)事事務(wù)協(xié)調(diào)人時(shí)時(shí)，應(yīng)具備以以下條件（）A證券專專營(yíng)機(jī)構(gòu)凈資資產(chǎn)不少于11.5億人民民幣B具有110名以上有有證券承銷經(jīng)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人人員C具有

10、參參與外資股承承銷的經(jīng)歷D具有22年以上從事事證券承銷業(yè)業(yè)務(wù)或參與承承銷1只以上上股票的經(jīng)歷歷等考生答案：A正確答案：C116在在招股說(shuō)明書書中，發(fā)行人人應(yīng)披露不少少于最近（）的簡(jiǎn)要要利潤(rùn)表、不不少于最近（）的的簡(jiǎn)要資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、不少少于最近（）的簡(jiǎn)要要現(xiàn)金流量表表。（）A三年，一一年末，一年年B三年，三三年末，三年年C一年，三三年末，三年年D三年，三三年末，一年年考生答案：B正確答案：D118招招股說(shuō)明書中中，發(fā)行人應(yīng)應(yīng)披露持有發(fā)發(fā)行人（）以上股份份的股東、控控股子公司，發(fā)發(fā)行人董事、監(jiān)監(jiān)事、高級(jí)管管理人員和核核心技術(shù)人員員作為一方當(dāng)當(dāng)事人的重大大訴訟或仲裁裁事項(xiàng)。A10%B20%C30%D

11、40%考生答案：A正確答案：B119公公司在最近（）財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)文件有虛虛假記載、誤誤導(dǎo)性陳述或或重大遺漏的的，中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)將不予核核準(zhǔn)其發(fā)行新新股申請(qǐng)。A1年內(nèi)內(nèi)B2年內(nèi)內(nèi)C3年內(nèi)內(nèi)D4年內(nèi)內(nèi)考生答案：B正確答案：C125上上市公司持有有面值10000元以上的的股東人數(shù)不不得少于（）人。A100000B50000C20000D10000考生答案：A正確答案：D127公公募增發(fā)是指指上市公司以以向（）方方式增資發(fā)行行股份的行為為。A社會(huì)公公開募集B向老股股東發(fā)行C公眾配配售D老股東東配售考生答案：B正確答案：A128上上市公司配股股時(shí)必須符合合的條件之一一，最近3個(gè)個(gè)完整會(huì)計(jì)年年度的凈資產(chǎn)產(chǎn)平均

12、在（）以上。A10%B6%C7%D11%考生答案：B正確答案：A131網(wǎng)網(wǎng)上定價(jià)，競(jìng)競(jìng)價(jià)方式是指指（）利利用證券交易易所的系統(tǒng)，并并作為唯一的的“賣方”，投資者在公公布的期間內(nèi)內(nèi)，按照規(guī)定定以委托買入入的方式進(jìn)行行股票申購(gòu)的的股票發(fā)行方方式。A發(fā)行人人B承銷商商C主承銷銷商D證券交交易所考生答案：B正確答案：C132以以募滿發(fā)行額額為止所有投投標(biāo)商的最低低中標(biāo)價(jià)格為為最后中標(biāo)價(jià)價(jià)格，全體投投標(biāo)商的中標(biāo)標(biāo)價(jià)格是單一一的，這種方方式為（）。A荷蘭式式B美國(guó)式式C既是美美國(guó)式又是荷荷蘭式D都不是是考生答案：A正確答案：C134在在國(guó)債承銷包包銷的過(guò)程中中，國(guó)債承銷銷的收入主要要來(lái)源有四個(gè)個(gè)，其中哪一

13、一個(gè)收入有可可能無(wú)法確保實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的。（）A差價(jià)收收益B發(fā)行手手續(xù)費(fèi)收益C資金占占用哦利息收收益D留存自自營(yíng)國(guó)債的交交易收益考生答案：D正確答案：A136承承銷商接受發(fā)發(fā)行的債券，向向社會(huì)上不指指定的廣泛投投資者進(jìn)行募募集的方式稱稱為（）A私募B公募C全額包包銷D代銷考生答案：D正確答案：B138境境外發(fā)行股票票并尋求在香香港上市的股股份有限公司司，上市時(shí)的的股票總市值值應(yīng)該（）。A不少于于5000萬(wàn)萬(wàn)港元B不少于于1億港元C不少于于1.5億港港元D不少于于2億港元考生答案：D正確答案：B142招招股說(shuō)明書中中，發(fā)行人所所披露的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)因素之一是是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它它包括（）。A資產(chǎn)流流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B擔(dān)保等等

14、或有負(fù)債的的風(fēng)險(xiǎn)C特定收收購(gòu)兼并項(xiàng)目目的風(fēng)險(xiǎn)D債務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)不合理的的風(fēng)險(xiǎn)E難以持持續(xù)融資的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)考生答案：ABCDEE正確答案：ABDE143股股份有限公司司的資本，是是指在公司登登記機(jī)關(guān)登記記的（）。A資產(chǎn)總總額B實(shí)收資資本總額C注冊(cè)資資本D資產(chǎn)凈凈值E總股本本考生答案：BC正確答案：BCE144資資本不變?cè)瓌t則指除依法定定程序外，股股份有限公司司的（）不不得變動(dòng)。A資本總總額B注冊(cè)資資本C固定資資本總額D流動(dòng)資資本總額E法定資資本考生答案：ABC正確答案：ABE149目目前我國(guó)在以以公開發(fā)行招招標(biāo)方式發(fā)行行國(guó)債，其招招標(biāo)辦法的特特點(diǎn)包括（）。A均勻分分布息日期B無(wú)區(qū)間間C由中央央銀行主持招招

15、標(biāo)會(huì)D以價(jià)格格或收益率未未標(biāo)的考生答案：AD正確答案：ACE151在在可轉(zhuǎn)換債債券管理暫行行辦法中規(guī)規(guī)定有資格發(fā)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公公司債券的發(fā)發(fā)行主體有（）。A有限責(zé)責(zé)任公司B獨(dú)資企企業(yè)C股份有有限公司D重點(diǎn)國(guó)國(guó)有企業(yè)考生答案：BCD正確答案：CD152全全額預(yù)繳、比比例配售方式式包括（）階段.A開立帳帳戶B申購(gòu)C配號(hào)D凍結(jié)以以及驗(yàn)資配售售E搖號(hào)抽抽簽F余額即即退或余款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存考生答案：ADF正確答案：BDF153股股票發(fā)行費(fèi)用用主要包括（）。A中介機(jī)機(jī)構(gòu)費(fèi)B上網(wǎng)費(fèi)費(fèi)C申報(bào)費(fèi)費(fèi)D稅款E其他費(fèi)費(fèi)用考生答案：ABCD正確答案：ABE154上上市公司申請(qǐng)請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合以下下具體要求，其其中正確的有有

16、：（）。A具有完完善的法人治治理結(jié)構(gòu)，與與對(duì)其具有實(shí)實(shí)際控制權(quán)的的法人或其他他組織及其他他關(guān)聯(lián)企業(yè)在在人員.資產(chǎn)產(chǎn).財(cái)務(wù)上分分開，保證上上市公司的人人員.財(cái)務(wù)獨(dú)獨(dú)立以及資產(chǎn)產(chǎn)完整；B本次新新股發(fā)行募集集資金用途符符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策的規(guī)定定；C本次新新股發(fā)行募集集資金數(shù)額必必須公司股東東大會(huì)批準(zhǔn)的的擬投資項(xiàng)目目的資金需要要數(shù)額；D不存在在資金.資產(chǎn)產(chǎn)被具有實(shí)際際控制權(quán)的個(gè)個(gè)人.法人或或其他組織及及其關(guān)聯(lián)人占占用的情形或或其他損害公司司利益的重大大關(guān)聯(lián)交易；E公司不不得有重大購(gòu)購(gòu)買或出售資資產(chǎn)行為的考生答案：ABCDEE正確答案：ABCD155境境外證券經(jīng)營(yíng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任任境內(nèi)上市外外資股的主承承銷

17、商、副主主承銷商或國(guó)國(guó)際協(xié)調(diào)人時(shí)時(shí)，應(yīng)具備以以下條件（）。A受到所所在地證券監(jiān)監(jiān)管部門的有有效監(jiān)管B具有相相當(dāng)于人民幣幣120000萬(wàn)元以上的的凈資產(chǎn)C擁有廣廣泛的營(yíng)業(yè)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)D具有33名以上熟悉悉中國(guó)證券市市場(chǎng)以及相關(guān)關(guān)的政策、法法律的專業(yè)人人員E最近22年沒(méi)有因嚴(yán)嚴(yán)重違反有關(guān)關(guān)法規(guī)受到境境外證券監(jiān)管管部門處罰考生答案：ABDE正確答案：ABCDEE156境境外證券經(jīng)營(yíng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)經(jīng)營(yíng)外資股業(yè)業(yè)務(wù)資格證書書時(shí)，應(yīng)報(bào)送送的文件有（）。A經(jīng)營(yíng)營(yíng)外資股業(yè)務(wù)務(wù)資格申請(qǐng)表表B最近22年承銷情況況介紹C經(jīng)營(yíng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許許可證（副副本）D公司章章程E經(jīng)注冊(cè)冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)計(jì)的前2年的的財(cái)務(wù)報(bào)告考生答案：ABCD

18、EE正確答案：ABDE158在在招股說(shuō)明書書中，發(fā)行人人應(yīng)披露其發(fā)發(fā)起人（應(yīng)追追溯至實(shí)際控控制人）的基基本情況，主主要包括（）。A發(fā)行人人主要股東的的持股比例及及其相互之間間的關(guān)聯(lián)關(guān)系系B所持有有的發(fā)行人股股票被質(zhì)押或或其他有爭(zhēng)議議的情況C股東或或?qū)嶋H控制人人名稱及其股股權(quán)的構(gòu)成情情況D發(fā)行人人若從事控股股或投資管理理的，應(yīng)披露露對(duì)外投資及及其風(fēng)險(xiǎn)管理理的主要制度度E如發(fā)起起人或股東為為企業(yè)法人，則則應(yīng)披露其主主要業(yè)務(wù)、注注冊(cè)資本、總總資產(chǎn)、凈資資產(chǎn)、凈利潤(rùn)潤(rùn)，并標(biāo)明這這些數(shù)據(jù)是否否經(jīng)過(guò)審計(jì)及及審計(jì)機(jī)構(gòu)的的名稱考生答案：ABCDEE正確答案：BCE159上上市公司有下下列情形之一一的，中國(guó)證證

19、監(jiān)會(huì)不予核核準(zhǔn)其發(fā)行申申請(qǐng)：（）。A最近22年內(nèi)有重大大違法違規(guī)行行為B擅自改改變招股文件件所列募集資資金用途而未未作糾正，或或者未經(jīng)股東東大會(huì)認(rèn)可C公司在在最近3年內(nèi)內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文文件有虛假記記載、誤導(dǎo)性性陳述或重大大遺漏D招股文文件存在虛假假記載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述或重重大遺漏E存在為為股東及股東東的附屬公司司或者個(gè)人債債務(wù)提供擔(dān)保保的行為考生答案：ABCDEE正確答案：BCDE160股股份有限公司司的監(jiān)事會(huì)成成員不少于33人，由（）組成。A股東代代表B公司職職工代表C董事會(huì)會(huì)代表D工會(huì)代代表E獨(dú)立監(jiān)監(jiān)事考生答案：ABC正確答案：AB162112.我國(guó)股股份有限公司司會(huì)計(jì)制度和和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則（I

20、ASS）存在差別別的項(xiàng)目有（）。A存貨B固定資資產(chǎn)C長(zhǎng)期投投資D短期投投資考生答案：ABCD正確答案：AB164為為保證股份有有限公司的正正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)和保護(hù)公司司債權(quán)人的利利益，股份有有限公司資本本的確立應(yīng)堅(jiān)持（）原則。A資本確確定B資本維維持F.資本不不變D資本保保值E.資本增增加考生答案：AB正確答案：ABC165發(fā)發(fā)行人申請(qǐng)公公開發(fā)行股票票時(shí)，應(yīng)當(dāng)符符合的條件下下面正確的是是（）。A其發(fā)行行的普通股限限于一種，同同股同權(quán)B發(fā)行人人認(rèn)購(gòu)的股本本數(shù)額不少于于公司擬發(fā)行行股本總額的的35C發(fā)行前前一年末，凈凈資產(chǎn)在總資資產(chǎn)中所占的的比例不低于于30，無(wú)無(wú)形資產(chǎn)（不不含土地所有有權(quán)）占其所所折

21、股本數(shù)的的比例數(shù)的比比例不低于220D向社會(huì)會(huì)公眾發(fā)行的的部分不少于于公司擬發(fā)行行股本總額的的25，擬擬發(fā)行股本超超過(guò)4億元的的，可酌降低低向社會(huì)公眾眾發(fā)行部分的的比例E發(fā)起人人在近三年沒(méi)沒(méi)有重大的違違法行為。三三年連續(xù)盈利利?？忌鸢福篈BDE正確答案：ABD167采采取對(duì)一般投投資者上網(wǎng)定定價(jià)發(fā)行和對(duì)對(duì)法人配售相相結(jié)合的方式式發(fā)行股票的的公司，要求求做到的有（）。A用于配配售部分的股股票不得少于于公開發(fā)行量量的30，不不得多于公開開發(fā)行量的775，一般般應(yīng)少于500萬(wàn)股。B對(duì)于一一般法人配售售的股票，自自該公司股票票上市之日起起三個(gè)月后方方可上市流通通C與發(fā)行行公司有股權(quán)權(quán)關(guān)系或?yàn)橥黄?/p>

22、業(yè)集團(tuán)團(tuán)的法人不得得參加配售D法人可可以同時(shí)參加加配售和上網(wǎng)網(wǎng)申購(gòu)E配售前前。發(fā)行公司司須向證監(jiān)會(huì)會(huì)出具承諾函函，保證在整整個(gè)配售過(guò)程程中，不向參參加配售的法法人提供任何何財(cái)務(wù)資料和和補(bǔ)償考生答案：ABCE正確答案：BCE168確確定股票發(fā)行行價(jià)格的方法法有（）。A.協(xié)商商定價(jià)法B市盈率率法C競(jìng)價(jià)確確定法D凈資產(chǎn)產(chǎn)倍率法E現(xiàn)金流流量法考生答案：ABCDEE正確答案：BCDE169股股票發(fā)行過(guò)程程中所發(fā)生的的費(fèi)用主要包包括（）。A中介機(jī)機(jī)構(gòu)費(fèi)B上網(wǎng)費(fèi)費(fèi)C手續(xù)費(fèi)費(fèi)D稅費(fèi)考生答案：ABCD正確答案：AB172債債券發(fā)行方式式有（）。A私募發(fā)發(fā)行B公募發(fā)發(fā)行C定向發(fā)發(fā)行D公開發(fā)發(fā)行考生答案：CD正確答

23、案：ABCD173如如果公司有下下列情形之一一的，不得再再次發(fā)行公司司債券（）。A前一次次發(fā)行的公司司債券尚未募募足B連續(xù)虧虧損三年C公司未未按規(guī)定進(jìn)行行信息披露D對(duì)已發(fā)發(fā)行的公司債債券或者其債債務(wù)有違約或或者延遲支付付本息的事實(shí)實(shí)，且仍處于于繼續(xù)狀態(tài)的的考生答案：ACD正確答案：AD174下下列關(guān)于可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券敘述正確的的是（）。A它可以以按照約定的的條件轉(zhuǎn)換成成公司股票的的公司債券。B可轉(zhuǎn)換換債券采取不不記名式無(wú)紙紙化發(fā)行方式式C期限最最短可為1最長(zhǎng)為5年年D可轉(zhuǎn)換換債券可以依依法轉(zhuǎn)讓，質(zhì)質(zhì)押和繼承考生答案：ABD正確答案：AD175發(fā)發(fā)行人應(yīng)披露露本次發(fā)行的的基本情況，主主要包括（

24、）。A發(fā)行費(fèi)費(fèi)用概算B每股面面值C總股本本D每股發(fā)發(fā)行價(jià)E承銷方方式考生答案：ABCDEE正確答案：ABCDEE176國(guó)國(guó)際債券的償償還方式（）。A可以是是債券期滿一一次償還B只能是是債券期滿一一次償還C可以在在中途開始償償還D不可以以在中途償還還EA或CC考生答案：ACE正確答案：ACE179在在發(fā)行新股招招股說(shuō)明書中中，招股說(shuō)明明書應(yīng)披露本本次發(fā)行方案案的基本情況況，主要包括括（）。A發(fā)行股股票的種類、每每股面值、股股份數(shù)量B預(yù)計(jì)募募集資金總額額C股權(quán)登登記日和除權(quán)權(quán)日D承銷期期間的停牌、復(fù)復(fù)牌及新股上上市的時(shí)間安安排E收款銀銀行考生答案：ABDE正確答案：ABCD180在在發(fā)行新股招招股

25、說(shuō)明書中中，招股說(shuō)明明書應(yīng)當(dāng)至少少披露與本次次承銷和發(fā)行行有關(guān)的下列列事項(xiàng)（）。A承銷方方式（包銷或或代銷）B承銷期期的起止時(shí)間間C全部承承銷機(jī)構(gòu)的名名稱及其承銷銷量D發(fā)行費(fèi)費(fèi)用E發(fā)行人人律師事務(wù)所所考生答案：ABCDEE正確答案：ABCD181股股票的承銷方方式有（）。A全額包包銷B余額包包銷C自銷D代銷考生答案：ABCD正確答案：ABD182企企業(yè)債券的發(fā)發(fā)行中的中介介機(jī)構(gòu)主要有有（）。A承銷商商B發(fā)行人人C但保人人D律師考生答案：ACD正確答案：AD183由由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)濟(jì)狀況和法律律傳統(tǒng)的差異異，資本確定定原則的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)方式有所不不同，以（）最具代代表意義。A法定資資本制B授權(quán)資資本制C折

26、衷資資本制D實(shí)收資資本制考生答案：ACD正確答案：ABC185股股份有限公司司的主要組織織機(jī)構(gòu)有（）A股東大大會(huì)B董事會(huì)會(huì)C監(jiān)事會(huì)會(huì)D經(jīng)理考生答案：ABC正確答案：ABCD188可可轉(zhuǎn)換債券的的要素包括：（）。A轉(zhuǎn)換比比例B轉(zhuǎn)換價(jià)價(jià)格C轉(zhuǎn)換期期限D(zhuǎn)轉(zhuǎn)換數(shù)數(shù)量考生答案：ABCD正確答案：ABC189信信譽(yù)考評(píng)主承承銷商的考評(píng)評(píng)主體是：（）。A證券發(fā)發(fā)行人B證券投投資基金管理理公司C證券公公司D會(huì)計(jì)事事務(wù)所和律師師事務(wù)所考生答案：AD正確答案：ABCD190主主承銷商在股股票承銷股票票前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)進(jìn)行盡職調(diào)查查，調(diào)查范圍圍包括：（）。A發(fā)行人人B市場(chǎng)C投資者者狀況D產(chǎn)業(yè)政政策考生答案：ABCD正確答案：ABD191對(duì)對(duì)一個(gè)公司的的收益性進(jìn)行行分析，主要要考慮下面一一些指標(biāo)：（）。A銷售利利潤(rùn)率B投資盈盈利率C資金周周轉(zhuǎn)率D利息支支付能力考生答案：AB正確答案：ABD193對(duì)對(duì)公開發(fā)行股股票的上市公公司進(jìn)行上市市輔導(dǎo)的內(nèi)容容包括（）。A股份有有限公司董事事、監(jiān)事、高高級(jí)管理人員員的委任B股東大大會(huì)、董事會(huì)會(huì)、監(jiān)事會(huì)的的建立C股份有有限公司人事事，財(cái)務(wù)，資資產(chǎn)以及產(chǎn)、供供、銷系統(tǒng)獨(dú)獨(dú)立完整性D禁止股股份公司和關(guān)關(guān)聯(lián)方的關(guān)系系E股份發(fā)發(fā)行價(jià)格的制制定考生答案：ABC正確答案：BC194下下面敘述正確確的有：（）。A上市公公司發(fā)