會(huì)計(jì)電算化 (用友軟件)實(shí)操題型

1、用友U8練習(xí)第23頁 共23頁賬套初始化注意:首先請把把系統(tǒng)日期修修改為20007年1月331日賬套相關(guān)信息1賬套信息 賬 套 號(hào)號(hào)：001 賬套名稱：河南大眾實(shí)實(shí)業(yè)有限公司司 賬套路徑：采用系統(tǒng)默默認(rèn)路徑 啟用日期：2007年年1月1日 會(huì)計(jì)期間設(shè)設(shè)置：01月月01日12月311日2單位信息 單位名稱：河南大眾實(shí)實(shí)業(yè)有限公司司 單位簡稱：大眾 納稅人登記記：1234456783核算類型 企業(yè)性質(zhì)：工業(yè)企業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：股份制 賬套主管：張川4基礎(chǔ)信息 存貨、客戶戶、供應(yīng)商進(jìn)進(jìn)行分類，無無外幣核算5編碼方案 科目編碼級(jí)級(jí)次：422222 部門編碼級(jí)級(jí)次：1222 客戶編碼級(jí)級(jí)次：2233 供應(yīng)商

2、編碼碼級(jí)次：2223 存貨編碼級(jí)級(jí)次：122236數(shù)據(jù)精度 均為二位小小數(shù)7啟用總賬 啟用時(shí)間22007年11月1日二、財(cái)務(wù)人員及及其權(quán)限賬套主管張張川（編號(hào)：001，口口令：1）擁有軟件操作和和管理的所有有權(quán)限。總賬會(huì)計(jì)于于芳（編號(hào)：002，口口令：2）擁有總賬系統(tǒng)的的所有操作權(quán)權(quán)限。機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案：編號(hào)名稱部門屬性負(fù)責(zé)人1綜合部管理王靜2財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)張川3生產(chǎn)部生產(chǎn)劉新4市場部供應(yīng)及銷售陳笑職員檔案：職員編號(hào)職員名稱所屬部門101王靜綜合部102張川財(cái)務(wù)部103于芳財(cái)務(wù)部104李民財(cái)務(wù)部105劉新生產(chǎn)部106王明生產(chǎn)部107段杰生產(chǎn)部108陳笑市場部109李丁市場部客戶分類及客戶戶檔案客戶

3、分類：客戶分類編碼客戶分類名稱01長期客戶02中期客戶03短期客戶客戶檔案：編號(hào)名稱簡稱分類稅號(hào)開戶銀行賬號(hào)001大連勝利公司勝利01111111111工行大連分行1111002保定金輝公司金輝02222222222工行保定分行2222003煙臺(tái)寶樂公司寶樂03333333333工行煙臺(tái)分行3333供應(yīng)商分類及供供應(yīng)商檔案供應(yīng)商分類：供應(yīng)商分類編碼碼供應(yīng)商分類名稱稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03西南地區(qū)供應(yīng)商檔案：編號(hào)名稱簡稱分類稅號(hào)開戶銀行賬號(hào)001遼寧海特公司海特01444444444工行沈陽分行4444002河北大華公司大華02555555555工行保定分行5555003杭州亞龍公司亞龍0

4、3666666666工行杭州分行6666存貨分類及存貨貨檔案存貨分類：存貨分類編碼存貨分類名稱1原材料2低值易耗品3庫存商品2增加1個(gè)計(jì)計(jì)量單位組、33個(gè)計(jì)量單位位：計(jì)量單位組編碼碼計(jì)量單位組名稱稱計(jì)量單位組類別別1計(jì)量單位組無換算在此計(jì)量單位組組中增加3個(gè)個(gè)計(jì)量單位：計(jì)量單位編碼計(jì)量單位名稱計(jì)量單位組編碼碼101公斤1102個(gè)1103臺(tái)13存貨檔案：存貨編號(hào)存貨代碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)分類計(jì)量單位存貨屬性01YC1A材料BSE21公斤外購、生產(chǎn)耗用用02GJUB工具KUV32個(gè)外購、生產(chǎn)耗用用03KCSC產(chǎn)品CHS23臺(tái)銷售總賬系統(tǒng)的初始始化、日常業(yè)業(yè)務(wù)及月末處處理一、07年1月月會(huì)計(jì)科目及及期

5、初余額表表如下:科目編碼科目名稱方向輔助核算初余額年1001現(xiàn)金借日記賬1000001002銀行存款借日記賬、銀行賬賬3000001131應(yīng)收賬款借30000113101應(yīng)收客戶借客戶往來(受控控為空)300001191其他應(yīng)收款借600119101應(yīng)收個(gè)人款借個(gè)人往來6001211原材料借數(shù)量核算（件）100001501固定資產(chǎn)借1000001502累計(jì)折舊貸200001701無形資產(chǎn)借170101土地使用權(quán)借2101短期借款貸1000002121應(yīng)付賬款貸16000212101應(yīng)付供應(yīng)商貸供應(yīng)商往來(受受控為空)160002153應(yīng)付福利費(fèi)貸500002171應(yīng)交稅金貸217101應(yīng)交增值

6、稅貸217101001進(jìn)項(xiàng)稅額貸217101002銷項(xiàng)稅額貸217102應(yīng)交城建稅貸2172其他應(yīng)交款貸60000217201教育費(fèi)附加貸600002201長期借款貸2946005503管理費(fèi)用借550301工資借部門核算550302福利費(fèi)借部門核算550303業(yè)務(wù)招待費(fèi)借部門核算550304差旅費(fèi)借部門核算550305其他借部門核算要求：增加二級(jí)級(jí)、三級(jí)明細(xì)細(xì)科目，設(shè)置輔輔助核算項(xiàng)目目，錄入期初初余額并試算算平衡。二、設(shè)置憑證類類別：收款憑憑證、付款憑憑證、轉(zhuǎn)賬憑憑證 限制類類型：無限制制三、1應(yīng)收客客戶（1133101）“輔助賬期初初余額表：日期憑證號(hào)數(shù)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2

7、006.122.143001金輝銷售商品借30000陳笑Y10312.142應(yīng)收個(gè)人款款（1191101）“輔助賬期初初余額表：日期憑證號(hào)數(shù)部門名稱個(gè)人名稱摘要方向金額2006.122.282025綜合部王靜出差借款借6003原材料（11211）“輔助賬期初初余額表：單價(jià)數(shù)量金額100010100004應(yīng)付供應(yīng)商商（2121101）“輔助賬期初初余額表：日期憑證號(hào)數(shù)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2006.122.313002亞龍購買材料貸16000李丁C5112.31四、一月份發(fā)生生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如如下：1.1月1日提提取現(xiàn)金10000元。 借：現(xiàn)金 10000.000 貸：銀行存款 1000.

8、002. 1月1日日財(cái)務(wù)部發(fā)生生業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)2000元元。 借：管理理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待待費(fèi)（財(cái)務(wù)部部） 20000.000 貸：現(xiàn)金 20000.0003. 1月1日日向保定金輝輝公司賒銷產(chǎn)產(chǎn)品一批1117000元元，業(yè)務(wù)員陳笑笑。 借：應(yīng)收收賬款應(yīng)收客戶戶保定金輝輝公司 117 0000.000 貸：主營業(yè)務(wù)收收入 100 0000.000 應(yīng)交稅稅金應(yīng)交增值值稅銷項(xiàng)稅額額 177 000.004. 1月1日日購入杭州亞亞龍公司材料料一批，價(jià)款款50 0000元，稅金金8 5000元，款未付付。 借：原材材料 50 0000.000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅進(jìn)項(xiàng)稅額額 8 500.000 貸：應(yīng)付賬

9、款杭州亞龍龍公司 58 5500.0005. 1月2日日償付杭州亞亞龍公司貨款款16 0000元。 借：應(yīng)付付賬款應(yīng)付供應(yīng)應(yīng)商杭州亞龍龍公司 16 0000.000. 貸：銀行存款 16 0000.006. 1月5日日市場部李丁丁出差借款22000元。 借：其他他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款款（李?。?2 0000.00 貸：現(xiàn)金 22 000.007. 1月100日以銀行存存款支付前欠欠杭州亞龍公公司貨款588 500元元。 借：應(yīng)付付賬款應(yīng)付供應(yīng)應(yīng)商杭州亞龍龍公司 58 500.000 貸：銀行存款 58 5500.0008. 1月100日收到保定定金輝公司還還款117 000元。 借：銀行行存款 1

10、17 000.000 貸：應(yīng)收賬款應(yīng)收客戶戶保定金輝輝公司 117 0000.0009. 1月100日以支票購購入食堂用具具用品。 借：應(yīng)付付福利費(fèi) 8000.00 貸：銀行存款 8000.0010. 1月115日購入商品品價(jià)值35 100元，貨貨款已付。借：庫存商品 300 000.00 應(yīng)交稅稅金應(yīng)交增值值稅進(jìn)項(xiàng)稅額額 55 100.00 貸：銀行存存款 35 100.00011.支付銀行行結(jié)算手續(xù)費(fèi)費(fèi)60元。借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 600 貸：銀行存存款 6012. 1月225日從當(dāng)?shù)氐卣徣胪镣恋厥褂脵?quán)1180 0000元。借：無形資產(chǎn)土地使用用權(quán) 1800 000.00 貸：銀行存存款 18

11、80 0000.0013. 1月228日計(jì)提本本月工人工資資共計(jì)56 000元。 借：管理理費(fèi)用工資市場部 20 000.000 綜合部 30 000.000 財(cái)務(wù)部 6 000.000 貸：應(yīng)付工資 56 000.00014. 1月228日計(jì)提福利費(fèi)77 840元元。借：管理費(fèi)用福利費(fèi)市場部 2 8000.00 綜合部 4 2000.00 財(cái)務(wù)部 8400.00 貸：應(yīng)付福福利費(fèi) 7 840.00015. 1月331日提取現(xiàn)現(xiàn)金用于發(fā)放放工資。借：現(xiàn)金 56 0000.000 貸：銀行存存款 566 000.0016. 提取當(dāng)當(dāng)日發(fā)放工資資。借：應(yīng)付工資 556 0000.00 貸：現(xiàn)金 5

12、6 0000.0017. 1月331日結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)當(dāng)月產(chǎn)品成本本27 0000元。借：主營業(yè)務(wù)成成本 27 000.000 貸：庫存商商品 277 000.0018. 1月331日計(jì)算本本月應(yīng)交城建建稅及教育費(fèi)費(fèi)附加費(fèi)3440元。借：主營業(yè)務(wù)稅稅金及附加 3400.00 貸：應(yīng)交稅稅金應(yīng)交城建建稅 2388.00 其其他應(yīng)交款教育費(fèi)附附加 102.000填制以上憑證，并并進(jìn)行出納簽簽字，憑證審審核，記賬。然然后進(jìn)行期末末結(jié)轉(zhuǎn)處理：1月31日結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本年利潤，請請利用期間損損益轉(zhuǎn)賬定義義方法實(shí)現(xiàn)自自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。五、要求 1.由操操作員于芳填填制記賬憑證證 2.由財(cái)財(cái)務(wù)主管張川川審核憑證并并記賬，在會(huì)計(jì)期期末

13、進(jìn)行對賬賬、結(jié)賬。 填制憑證證 出納簽簽字 憑證審核 記賬總賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬流程賬表查詢圖試算并對賬月末結(jié)賬 報(bào)表表管理系統(tǒng)要求：建立8行3列的的報(bào)表，在指指定的單元格格，按下表的的會(huì)計(jì)科目定定義并利用公公式計(jì)算科目目余額。將該該表命名為“科目余額表表.rep”,保存于“D:報(bào)表”文件夾內(nèi)?？颇坑囝~表年 月 日 會(huì)計(jì)科目（AA3）期初余額（B33）期末余額（C33）無形資產(chǎn)（A44）（B4）（C4）庫存商品外購庫存商商品（A5）（B5）（C5）原材料（A6）（B6）（C6）現(xiàn)金（A7）（B7）（C7）合計(jì)（A8）（B8）（C8）應(yīng)收應(yīng)付流程圖圖總賬中填制憑證證應(yīng)收應(yīng)付中對設(shè)設(shè)置了客戶和和供應(yīng)商核算算

14、的賬簿進(jìn)行行查詢 供應(yīng)商余額表 供應(yīng)商明細(xì)賬 客戶余額表 供應(yīng)商余額表 供應(yīng)商明細(xì)賬 客戶余額表 客戶明細(xì)賬往來賬管理（兩兩清、催款）工資管理系統(tǒng)資料：（1）沈沈陽市飛龍公司工資類別別有兩個(gè)：正正式人員和臨臨時(shí)人員；核核算幣別：人人民幣；工資管理時(shí)代扣扣個(gè)人所得稅稅；不進(jìn)行扣扣零處理；人人員編碼：33位。（2）部門檔案案如下:部門編碼部門名稱負(fù)責(zé)人部門屬性1管理部姜海管理部門101經(jīng)理辦公室姜海綜合管理102財(cái)務(wù)部陳卓財(cái)務(wù)管理2生產(chǎn)部宋楊生產(chǎn)部門201一車間宋楊生產(chǎn)部門202二車間馬利生產(chǎn)部門3市場部郭放購銷管理（3）職員檔案案如下：職員編碼職員名稱所屬部門職員屬性賬號(hào)101姜海經(jīng)理辦公室總經(jīng)

15、理111111111101102陳卓財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)111111111102103楊揚(yáng)財(cái)務(wù)部出納111111111103201宋楊一車間部門經(jīng)理111111111201202齊楊一車間工人111111111202210馬利二車間部門經(jīng)理111111111210211馬強(qiáng)二車間工人111111111211301郭放市場部部門經(jīng)理111111111301302張玉市場部職員111111111302（4）人員類別別：管理人員員、生產(chǎn)人員員、銷售人員員。（5）工資項(xiàng)目目：項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字型102增項(xiàng)崗位工資數(shù)字型102增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字型102增項(xiàng)副食補(bǔ)助數(shù)字型82增項(xiàng)工齡工資數(shù)字型82

16、增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字型102增項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字型20其他事假扣款數(shù)字型82減項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)字型82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字型82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字型102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字型102增項(xiàng)其中：事假扣款款=事假天數(shù)30元 保保險(xiǎn)費(fèi)=（基基本工資+崗崗位工資+獎(jiǎng)獎(jiǎng)金）0.05（6）正式人員員工資類別設(shè)設(shè)置如下： 部門如上。 人員檔案如如上，全部為為中方人員，計(jì)計(jì)稅。 設(shè)置銀行名名稱：工商銀銀行沈陽市支支行。 工資項(xiàng)目：基本工資、崗位工資、獎(jiǎng)金、副食補(bǔ)助、應(yīng)發(fā)合計(jì)、事假天數(shù)、事假扣款、保險(xiǎn)費(fèi)、代扣稅、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)。 工資計(jì)算公公式同上。（7）月初正式式人員工資如如下：姓名基本工資崗位工資獎(jiǎng)金姜海1 200.000500

17、.00300.00陳卓1 000.000400.00100.00楊揚(yáng)900.00200.00200.00宋楊1 000.000400.00400.00齊楊800.00300.00400.00馬利900.00400.00350.00馬強(qiáng)1 300.000300.00350.00郭放900.00400.00400.00張玉700.00300.00500.00（8）本月工資資變動(dòng)： 本月張玉請假假3天。 生產(chǎn)部人員副副食補(bǔ)貼在原原有基礎(chǔ)上增增加20元，市市場部人員獎(jiǎng)獎(jiǎng)金增加500元。（9）月末分?jǐn)倲偣べY（先增加明細(xì)科科目：5500301工資資，5503302福利費(fèi)費(fèi)5503003工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)，2181

18、101工會(huì)經(jīng)經(jīng)費(fèi)） 應(yīng)付工資總總額=基本工工資+崗位工工資+獎(jiǎng)金？ 福利費(fèi)、工會(huì)會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工工教育經(jīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以應(yīng)付工資總額為基數(shù)計(jì)提。 工資分?jǐn)側(cè)缛缦拢翰块T人員類別工資應(yīng)付福利費(fèi)（114%）工會(huì)經(jīng)費(fèi)（2%）經(jīng)理辦公室管理人員55030121515503022153550303218101財(cái)務(wù)部管理人員55030121515503022153550303218101一車間生產(chǎn)人員41012151410121534101218101二車間生產(chǎn)人員41012151410121534101218101市場部銷售人員55022151550221535502218101職工教育經(jīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)同工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

19、要求：根據(jù)給出出的資料進(jìn)行行以下練習(xí)：建立工資賬套，進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)初始始設(shè)置，進(jìn)行行正式人員工工資類別初始始設(shè)置。進(jìn)行工資日常處處理。 工工資流程圖初始賬表 工工資分 憑證證 月末日 人員變動(dòng)常 工資變動(dòng)業(yè) 個(gè)人所得稅務(wù) 銀行代發(fā)設(shè)置 管管理 攤設(shè)置置 生成 日 人員變動(dòng)常 工資變動(dòng)業(yè) 個(gè)人所得稅務(wù) 銀行代發(fā)固定資產(chǎn)管理系系統(tǒng)打開沈陽飛龍公公司賬套，根根據(jù)下列資料料進(jìn)行固定資資產(chǎn)初始化與與基礎(chǔ)設(shè)置。根據(jù)下列內(nèi)容設(shè)設(shè)置賬套參數(shù)數(shù)啟用日期：20007-1-1；計(jì)提折折舊，主要折折舊方法：平平均年限法(一)；匯總總分配期間：1個(gè)月；類類別編碼：22-1-1-2，自動(dòng)編編碼，序號(hào)長長度：3位；與賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)

20、對賬，固定定資產(chǎn)對賬科科目：15001；累計(jì)折折舊對賬科目目：15022?；A(chǔ)設(shè)置賬套選項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即即制單，缺省省科目：15501，15502。固定資產(chǎn)類別 類類別編碼 類別名稱稱 計(jì)提屬性性 折舊方法法 凈殘值值率 01 土地 總不提折舊 02 房屋及建建筑物 總提折舊舊 平均均年限法(一一) 03 通用用設(shè)備 正常常計(jì)提 平均年限法法(一) 04 專用用設(shè)備 正常常計(jì)提 平均年限法法(一)3. 部門對應(yīng)應(yīng)折舊科目 （先增加加明細(xì)科目55503044折舊費(fèi)） 部部門編碼 折舊科目101 5550304 1002 5500304201 41105202 41105 3 555024. 錄入原原始卡片 資資產(chǎn)名稱 類別編號(hào)號(hào) 卡片編編號(hào) 規(guī)格格型號(hào) 增增加方式 部門名稱辦公樓 022 000001 1000平米 在建建工程轉(zhuǎn)入 總經(jīng)理辦公公室廠房 002 000002 20000平米 在建建工程轉(zhuǎn)入 一車間機(jī)床 003 000003 SMC2200 直接購入入 一車間數(shù)控機(jī)床 03 000044 WWB67Y 直接購入 二二車間