淺析中小企業(yè)信用擔保體系建設

1、 HYPERLINK 中小企業(yè)信用擔擔保體系建設設一、中小企業(yè)在在我國經濟中中的重要地位位企業(yè)是經濟的載載體,中小企企業(yè)對世界各各國經濟的貢貢獻是巨大的的。對于發(fā)展中中的我國,國國有大型企業(yè)業(yè)處于變革之之中,經營機機制尚未理順順,中小企業(yè)業(yè)由于其自身身的特點,在擴大大就業(yè)、活躍躍市場、改善善人民生活、抵抵御金融風險險等方面,有有著獨特的功功能,對發(fā)展展經濟和安定定社會有著重重要的作用。目目前中小企業(yè)業(yè)在我國經濟濟社會發(fā)展中中極具活力，已已成為促進社社會經濟發(fā)展展、參與國際際經驗貿易合合作和吸納勞勞動力就業(yè)的的重要力量。但但我國中小企企業(yè)發(fā)展仍存存在著大量有有待解決的問問題。其中融融資問題是中中

2、小企業(yè)發(fā)展展面臨的重大大問題之一。一一份全國工商商聯(lián)的調查報報告顯示有558.1%的受訪者認認為“融資渠道”是目前非公公有制企業(yè)發(fā)發(fā)展的最大問問題。我國的中小企業(yè)業(yè)中95以以上屬于非公公有制經濟。改改革開放以來來，對非公有有制經濟地位位和作用的認認識逐步深化化，全社會對對非公有制經經濟的健康發(fā)發(fā)展逐步形成成共識，各級級政府采取了了強有力的措措施，鼓勵、支支持、引導中中小企業(yè)健康康快速發(fā)展。截截至08年末，各各級工商部門門注冊的中小小企業(yè)9700萬戶，其中中私營企業(yè)6657萬戶，外外資企業(yè)433萬戶，國有有集體股份制制企業(yè)270萬戶戶。另有個體體工商戶29900萬戶。廣廣大中小企業(yè)業(yè)創(chuàng)造的GDD

3、P占全國的的60，提提供的稅收占占50，外外貿出口占668，發(fā)明明專利占666，提供了了75以上上的城鎮(zhèn)就業(yè)業(yè)崗位。中小小企業(yè)在推動動經濟發(fā)展、擴擴大社會就業(yè)業(yè)、改善民生生、維護社會會穩(wěn)定、推動動技術創(chuàng)新等等方面發(fā)揮著著舉足輕重的的作用。記得在全國人大大財經委副主主任周正慶在在演講中提到到了兩個截然然對立的統(tǒng)計計數(shù)字800%。原國家家經貿委在報報告中提出有有80%的中中小企業(yè)存在在融資難問題題，而人民銀銀行在統(tǒng)計中中則堅稱“80%的中小小企業(yè)申請貸貸款獲得批準準”。究其原原因，差異出出現(xiàn)在統(tǒng)計口口徑上。因為為受抵押、擔保等諸諸多“準入”條條款限制，很很多中小企業(yè)業(yè)根本不具備備條件向銀行行提出貸

4、款。近年來，隨著我我國國有經濟濟的戰(zhàn)略性重重組，亞洲金金融危機的深深刻影響，以以及我國經濟濟升幅的逐漸漸回落，我國國的中小企業(yè)業(yè)收到了前所所未有的關注注。將中小企企業(yè)的地位和和作用提高到到新的高度加加以研究，已已越來越成為為政府、學術術界的共識。當前，中小企業(yè)在我國國民經濟中的地位和作用，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1、中小企業(yè)是是我國國民經經濟的主要增增加點。在我國改革開放放政策使我國國中小企業(yè)得得到了迅速的的發(fā)展，19986年-11994年，全全國工業(yè)企業(yè)業(yè)生產總值增增長率為188%，其中大大型企業(yè)的增長率為為30%。對對于整個工業(yè)業(yè)增長來說，中中小企業(yè)的特特殊貢獻是不不可替代的，同同時中小企

5、業(yè)業(yè)在出口創(chuàng)匯匯方面也占重重要的地位，11995年僅僅鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)(不包括城鎮(zhèn)鎮(zhèn)的中小企業(yè)業(yè))出口產品品交貨值就達達4400億億元，占國權權出口總額的的32%。880年代以來來，中小企業(yè)業(yè)的年產值增增長率一直保保持在30%左右，遠遠遠高干總的經經濟增長速度度。在上海，工工業(yè)小企業(yè)產產值每增長11%，可推進進上海工業(yè)總總產值增長00.36%，推推動上海國民民經濟總產值值增長0.117%。尤其其在國有企業(yè)業(yè)不景氣的大大環(huán)境中，中中小企業(yè)起著著經濟增長的的引擎作用，如如我國過去幾幾次爆發(fā)的通通貨膨脹后，經經濟進入調整整時期，都出出現(xiàn)增長速度度放慢甚至零零增長的情況況，但每次都都是從中小企企業(yè)開始復蘇蘇的

6、。因此中中小企業(yè)是促促進我國國民民經濟發(fā)展的的亮點。2、中小企業(yè)是是活躍市場的的基本力量隨著經濟與技術術的不斷變遷遷，創(chuàng)造出許許多經濟的縫縫隙，中小企企業(yè)享有專業(yè)業(yè)優(yōu)勢，尤以以產業(yè)結構輕輕、薄、短、小小見長，消費費者因收入提提高，逐漸強強調個性與自自我需求，而而中心企業(yè)利利用其經營方方式靈活，組組織成本低廉廉、轉移進退退便捷等優(yōu)勢勢，能更快地地接受市場信信息，調整經經濟方向、形形式和力度，更更能適應瞬息息萬變的市場場和消費者追追求個性化、潮潮流化的要求求。在消費者者的收入水平平多層次化、要要求多樣化的的情況下，以規(guī)模經經濟為特征的的大企業(yè)適應應能力是有限限的，少量多多樣的生產方方式更適合中中小

7、企業(yè)的經經營形態(tài)。所所以，充分競競爭的中小企企業(yè)是租金我我國市場發(fā)育育、完善市場場的主力軍。3、中小企業(yè) HYPERLINK t _blank 能能吸收眾多勞勞動力就業(yè)。在相當長的時期期內，就業(yè)是是中國 HYPERLINK t _blank 經濟中一個必必須加以高度度重視的大問問題。近年來來，隨著通貨貨膨脹率的下下降，就業(yè)問問題逐步凸現(xiàn)現(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計，22003年中中國城鎮(zhèn)登記記失業(yè)率保持持在4.3%左右，已屬屬于19822年來的最高高水平。實際際情況遠比此此嚴重，考慮慮到國有 HYPERLINK t _blank 企業(yè)業(yè)冗員下崗和和農村待轉移移剩余勞動力力，失業(yè)率會會進一步提高高。多數(shù)中小小 H

8、YPERLINK rticle/sort015/list15_1.html 企業(yè)屬勞動密密集型 HYPERLINK t _blank 企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計計，同樣的資資金投入，小小 HYPERLINK t _blank 企業(yè)可以比大大 HYPERLINK 企業(yè)多吸收44倍的人員就就業(yè)。形成中中小 HYPERLINK t _blank 企業(yè)在國民 HYPERLINK t _blank 經濟中的合理理地位，有利利于解決就業(yè)業(yè)問題，有利利于矯正現(xiàn)行行的就業(yè)結構構和產值結構構的偏差。從從資源配置的的角度看，也也有利于發(fā)揮揮中國人力資資源數(shù)量多這這一優(yōu)勢。4、中小企業(yè)是是技術創(chuàng)新的的源泉從國際上看，中中小企業(yè)在

9、技技術創(chuàng)新方面面較大企業(yè)成成功率高。這這是因為，中中小企業(yè)進行行技術創(chuàng)新大大多是市場拉拉動型的，即即根據(jù)客戶的的需要進行技技術創(chuàng)新的活活動。其主要要目標是利潤潤最大化。中中小企業(yè)具有有經營靈活、利利益關系緊密密等優(yōu)勢，因因此，中小企企業(yè)十分有利利于技術改進進和技術成果果向現(xiàn)實生產產力轉化。中中小企業(yè)的技技術創(chuàng)新不僅僅僅在數(shù)量上上占有相當?shù)牡姆蓊~，而且且其創(chuàng)新的水水平和影響也也是并不亞于于大企業(yè)，中中小企業(yè)創(chuàng)造造了許多被認認為是當代最重要的的工業(yè)創(chuàng)新成成果。20世世界80年代代以后，隨著著高新技術的的發(fā)展，人力力資本，特別別是人的智慧慧活動的意義義越來越顯著著。由于中心心企業(yè)有利于于在人的創(chuàng)新新

10、活動中和創(chuàng)創(chuàng)新者的物質質利益之間建建立起緊密的的關系，中小小企業(yè)在高新新技術產業(yè)上上顯示出越來來越大的優(yōu)越越性。當今的的發(fā)達國家中中，中小企業(yè)業(yè)的數(shù)量普遍遍占到企業(yè)總總數(shù)的95%以上，新的的發(fā)明創(chuàng)造絕絕大部分是中中小企業(yè)提供供的。5、中小 HYPERLINK t _blank 企業(yè)在在制度創(chuàng)新中可發(fā)發(fā)揮重大作用用。在市場 HYPERLINK t _blank 經濟導向向的體制改革革中，中小 HYPERLINK t _blank 企企業(yè)因其改革革成本較低，可可以起到改革革“試驗田”和“前驅”的角色，率率先進行各種種改革嘗試，為為更大規(guī)模的的改革提供經經驗。中小 HYPERLINK t _blan

11、k 企企業(yè)還可以提提供就業(yè)機會會，吸收從國國有大 HYPERLINK t _blank 企業(yè)中精簡出出的人員，從從而減少改革革帶來的 HYPERLINK t _blank 社會會壓力。另一一方面，通過過大量中小 HYPERLINK t _blank 企企業(yè)的創(chuàng)辦與與充分的市場場競爭，能夠夠培育出大批批 HYPERLINK t _blank 企業(yè)家人才和和培養(yǎng) HYPERLINK 5/list15_1.html 企業(yè)家精神。這這種寶貴的 HYPERLINK t _blank 企企業(yè)家資源和和精神，對中中國 HYPERLINK t _blank 社會具有極為為深遠的重大大歷史作用。而而國有大 HY

12、PERLINK 企業(yè)業(yè)，因其與傳傳統(tǒng)體制、與與政府機構的的關系，很難難從中培育出出足夠數(shù)量與與質量的 HYPERLINK t _blank 企業(yè)業(yè)家，更難以以形成 HYPERLINK t _blank 企業(yè)家精神的的氛圍。6、中小 HYPERLINK t _blank 企業(yè)能能夠更有效、更更經常地利用用地方性的資資源。大 HYPERLINK t _blank 企業(yè)由于生產產規(guī)模巨大，采采用多層次集集中控制的方方法對生產實實施 HYPERLINK t/article/sort015/list15_1.html 管理，一般有有利于使用大大宗資源，對對量少、分散散的資源不易易有效利用，或或者造成運輸

13、輸或 HYPERLINK t _blank 管理成本過高高。中國幅員員遼闊、國情情復雜、發(fā)展展很不平衡，適適合中小 HYPERLINK l 企業(yè)業(yè)開發(fā)、利用用的資源很多多。即使在大大都市中，貼貼近居民生活活、為都市消消費與工商業(yè)業(yè)服務的許多多 HYPERLINK t _blank 經濟事業(yè)與項項目，都具有有濃重的地方方化、社區(qū)化化特色。這些些活動很難由由少數(shù)大 HYPERLINK t _blank 企業(yè)業(yè)做好，更不用說包包辦。這正是是廣大中小 HYPERLINK t _blank 企企業(yè)的用武之之地。7、中小企業(yè)的的發(fā)展史現(xiàn)代代化的起點伴隨著中小企業(yè)業(yè)的成長，涌涌現(xiàn)出大量的的優(yōu)秀企業(yè)管管理人才

14、及技技術人員，促促進了傳統(tǒng)工工業(yè)的進步，保保持了鄉(xiāng)村和和都市的均衡衡發(fā)展，使得得現(xiàn)代化過程程和企業(yè)家精精神擴展到廣廣大地區(qū)和社社會階層?？傊?，中小企業(yè)業(yè)在我國國民民經濟中具有有舉足輕重、不不可替代的地地位和作用。我我們相信，中中小企業(yè)在未未來經濟發(fā)展展中的地位將將不斷升級。二、江蘇省中小小企業(yè)信用擔擔保體系發(fā)展展現(xiàn)狀及存在在的主要問題題1、信用擔保機機構現(xiàn)狀我國中小企業(yè)起起始于19992年，經過過10多年的的風雨已經初初具規(guī)模，是是一個新興的的朝陽行業(yè)，中中國擔保機構構是為解決中中心企業(yè)融資資難題，在政政府主導下發(fā)發(fā)展起來的。截截至于20005年底，全全國中小企業(yè)業(yè)信用擔保機機構已達29914

15、家。比比2004年年增長了333%（這里是是指中小企業(yè)業(yè)為主要服務務對象的信用用擔保機構，而而不包括工程程類及一些為為大企業(yè)擔保保的機構）。其其中省級擔保保機構的出資資的有19661家。公司司制法人是22446家，事事業(yè)單位988家，地市級級有11699家，政府完完全處在的有有585家，參參與處置的有有568家，民民間出資的有有1961家家。公司制法法人有24446家，事業(yè)業(yè)單位3000家，社團法法人128家家。29144家擔保機構構共籌集擔保保資金8155.15億元元，累計擔保保總額46773.87億億元，擔保收收入占擔保資資金總額的226.62%，累計擔保保企業(yè)26.34萬戶。而而到了20

16、007年末，該該數(shù)量增長到到為37299家。中商情情報網(wǎng)研究顯顯示：20002-20007年中國信信用擔保機構構數(shù)量年均復復合增長率為為34.5%。目前擔保保行業(yè)還沒有有制定統(tǒng)一的的準入標準，只只對注冊資本本在一億元以以上或者跨地地區(qū)發(fā)展業(yè)務務的擔保公司司需要有關部部門審批，故進進入的門檻并并不高，但由由于擔保業(yè)務務風險暴露的的滯后性和高高風險性，決決定了其推出出難度是較高高的。鑒于以上現(xiàn)狀，2010年3月8日，中國銀監(jiān)會、國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行和國家工商總局聯(lián)合發(fā)布融資性擔保公司管理暫星辦法（以下簡稱：融資性辦法），融資擔保行業(yè)長久以來游離于監(jiān)管之外的局面被

17、打破。業(yè)內人士表示，融資性辦法的出臺有利于加強對融資性擔保機構的監(jiān)督管理，促進融資性擔保業(yè)務健康發(fā)展，為擔保機構在緩解中小企業(yè)貸款難、擔保難方面發(fā)揮更大的作用創(chuàng)造必要的制度條件。對于融資性辦辦法的出臺臺，融資性擔擔保業(yè)務監(jiān)管管部際聯(lián)席會會議辦公室有有關負責人表表示，由于融融資性擔保行行業(yè)經營的是是信用、管理理的是風險、承承擔的是責任任，因此，有有必要通過制制定和實施融融資性辦法，加加強對擔保公公司資本金、杠杠桿率、撥備備、公司治理理、內部控制制、風險集中中度、關聯(lián)交交易、信息披披露、高管及及從業(yè)人員資資格管理等方方面，促其提提高風險意識識，及時處置置風險，盡快快步入健康發(fā)發(fā)展的軌道。融資性辦法

18、規(guī)規(guī)定，融資性性擔保公司的的注冊資本不不得低于5000萬元。融融資性擔保公公司可以經營營貸款擔保、票票據(jù)承兌擔保保、貿易融資資擔保、項目目融資擔保、信信用證擔保及及其他融資性性擔保業(yè)務，但但該類融資性性擔保公司的的注冊資本不不得低于一億億元，且連續(xù)續(xù)營業(yè)兩年以以上。融資性辦法同同時規(guī)定，融融資性擔保公公司的融資性性擔保責任余余額不得超過過其凈資產的的10倍，且且不得為其母母公司或子公公司提供融資資性擔保。其其中，對單個個被擔保人提提供的融資性性擔保責任余余額不得超過過凈資產的110%，對單單個被擔保人人及其關聯(lián)方方提供的融資資性擔保責任任余額不得超超過凈資產的的15%，對對單個被擔保保人債券發(fā)

19、行行提供的擔保保責任余額不不得超過凈資資產的30%。另外，根據(jù)融資資性擔保業(yè)務務監(jiān)管部際聯(lián)聯(lián)席會議要求求，自融資資性辦法實實行之日起到到2011年年3月31日日，各地監(jiān)管管部門要在全全面調查研究究，摸清經營營管理狀況和和風險底數(shù)的的基礎上，對對照融資性性辦法的有有關規(guī)定，開開展全行業(yè)的的規(guī)范整頓工工作，推進融融資性擔保機機構的改革創(chuàng)創(chuàng)新和重組改改造，督促其其按照審慎經經營理念逐步步建立健全法法人治理、經經營規(guī)則、內內部控制和風風險管理機制制，走上依法法規(guī)范經營和和良性發(fā)展的的軌道。2、擔保行業(yè)的的劣勢（1）公信力不不足。信用擔擔保機構是提提供信用擔保保的專業(yè)機構構，其自身信信用的大小直直接影響

20、了業(yè)業(yè)務的開展。由由于缺乏對各各信用擔保機機構專業(yè)的資資信評級，當當某一擔保機機構在業(yè)務操操作上存在不不規(guī)范行為，如如拒絕履行代代償義務等，單單一機構的信信用度下降可可能累及整個個行業(yè)的公信信力下降，影影響行業(yè)的健健康發(fā)展。（2）擔保企業(yè)業(yè)組織化程度度低，抵抗市市場風險能力力較弱。信用用擔保機構不不僅“小”而“散”，而且組織織化程度低，缺缺乏同業(yè)的信信息交流和業(yè)業(yè)務聯(lián)保合作作，使得單個個擔保機構不不能低成本獲獲得有效信息息和分散風險險。在遇到擔擔保資金不足足時，由于缺缺少可以合作作聯(lián)保的機構構而不得不放放棄擔保項目目這些問題都都影響了擔保保機構的擔保保能力，使得得擔保功效無無法擴張。（3）整體

21、人才才素質偏低，制制約其發(fā)展。還還有魚中國過過去擔保機構構少，近年來來，擔保機構構的迅速擴張張使得本來就就稀缺的擔保保人才更加短短缺。目前，中中國尚未建立立擔保從業(yè)資資格準入制度度和失信懲罰罰制度，造成成從業(yè)人員能能力和素質偏偏低。國外在在這方面做的的較好。（4）業(yè)務單一一，期限過短短。目前中國國多數(shù)擔保機機構為中小企企業(yè)提供擔保保期限為3個個月到半年，最最少1年；擔擔保品種局限限于流動資金金，很少有設設備、技術改改造的長期貸貸款擔保。國國外的一般期期限較長。3、擔保行業(yè)的的機遇（1）中小企業(yè)業(yè)迅速發(fā)展。經經過30多年年的艱苦創(chuàng)業(yè)業(yè)，中國大量量的中小企業(yè)業(yè)今天開始站站在了新的起起點上，已經經從

22、單純數(shù)量量擴張的粗放放型增長進入入到一個技術術進步和管理理創(chuàng)新的可持持續(xù)發(fā)展階段段。截至20009年9月月底，全國工工商登記企業(yè)業(yè)1030萬萬戶（其中不不含31300萬個體工商商戶），按現(xiàn)現(xiàn)行中小企業(yè)業(yè)劃分標準測測算，中小企企業(yè)達10223.1萬戶戶，超過企業(yè)業(yè)總戶數(shù)的999%。目前前，中小企業(yè)業(yè)創(chuàng)造的最終終產品和服務務價值相當于于國內生產總總值的60%左右，繳稅稅額為國家稅稅收總額的550%左右，提提供了近800%的城鎮(zhèn)就就業(yè)崗位。融融資難一直是是中國中小企企業(yè)發(fā)展面臨臨的一個主要要問題，對銀銀行來講，給給小企業(yè)貸款款，比給大企企業(yè)貸款風險險大，工作量量也比較大。同同時中小企業(yè)業(yè)自身財務、誠

23、誠信度等各方方面都不是很很好，社會擔擔保體系也不不健全，所以以銀行在給小小企業(yè)貸款時時就有很多障障礙。因而從從市場需求來來看，擔保機機構的生產空空間很大。（2）政府支持持中心企業(yè)信信用擔保機構構的發(fā)展。由由于中國的財財政撥款資金金有限，政策策性擔保規(guī)模模不可能很大大，因此政府府非常重視扶扶持民營擔保保機構和互助助性擔保機構構的發(fā)展，對對它們從事中中小企業(yè)的信信用擔保會給給予各項政策策上的優(yōu)惠及及一定的補償償。目前國家家正在考慮出出臺對中小企企業(yè)融資擔保保機構的稅收收優(yōu)惠政策。4、擔保行業(yè)的的威脅（1）收益和風風險不匹配，潛潛在風險巨大大。擔保機構構從事的是高高風險行業(yè)，應應該獲取高回回報，但事

24、實實不是如此。目目前擔保公司司提供貸款擔擔保，一般是是按貸款額的的2%5%標準收收取費用，企企業(yè)貸款的收收費標準約在在3%，但萬萬一貸款成了了呆壞賬，那那么擔保公司司就必須代償償。在中國前前信用評價體體系尚未健全全，企業(yè)貸款款的違約率比比較高的情況況下，擔保機機構只靠微薄薄的保費收入入很難彌補可可能發(fā)生的代代償或賠付，只只要一著不慎慎就有可能滿滿盤皆輸，擔擔保公司的風風險與收益并并不成正比。（2）中小企業(yè)業(yè)誠信缺失影影響擔保業(yè)務務的發(fā)展。中中小企業(yè)面廣廣量大，雖然然不乏信用優(yōu)優(yōu)良的企業(yè)，但但由于整個社社會信用問題題沒有根本改改善，對借款款人或被擔保保人缺乏嚴格格的監(jiān)督制約約機制和懲罰罰制度，有

25、的的中小企業(yè)管管理混亂，會會計制度不規(guī)規(guī)范造成信用用擔保機構無無法了解到企企業(yè)的真實經經營狀況，難難以判斷其財財務報表的真真實性，無法法對其進行風風險評估和授授信，加大了了信用擔保機機構的經營風風險。（3）政策法規(guī)規(guī)不完善，銀銀保關系未理理順。任何行行業(yè)的良好發(fā)發(fā)展都需要有有完善的政策策法規(guī)，擔保保行業(yè)也是如如此。但中國國擔保業(yè)目前前相應的政策策規(guī)范還很滯滯后，擔保機機構的行業(yè)準準人、會計制制度和行業(yè)管管理等均處于于真空狀態(tài)，對對擔保機構的的發(fā)展很不利利。5、促進行業(yè)發(fā)發(fā)展的思路（1）必須要建建立行業(yè)規(guī)范范的發(fā)展思路路（2）制度行業(yè)業(yè)規(guī)范的基本本原則建立良好形象象的原則；逐步完善漸進進的原則；

26、普遍接受適用用的原則；全行業(yè)大擔保保的原則；系統(tǒng)與有區(qū)別別的原則。只有這樣擔保行行業(yè)才能更加加有利于發(fā)展展。三、國外和外省省市的經驗介介紹大多數(shù)國家信用用擔保資金離離不開政府出出資。按照籌籌集資金方式式的不同，世世界各國信用用擔保機構分分為政策性信信用擔保機構構、互助擔保保機構和商業(yè)業(yè)擔保機構。由由于中小企業(yè)業(yè)信用擔保是是一種高風險險行業(yè)，而且且與保險公司司的運作模式式有很大不同同。因此，能能夠在相當長長時段內存在在的擔保機構構，大多都是是屬于第一種種類型。眾所所周知，當今今世界各國政政府已經把發(fā)發(fā)展信用擔保保視為扶持中中小企業(yè)融資資的有效手段段，其特征就就是信用擔保保體系往往由由政府出資或或

27、資助建立。在在美國，小型型企業(yè)管理署署的資金來源源主要由聯(lián)邦邦和州政府分分擔；在日本本，信用保證證協(xié)會的資產產包括兩大部部分。其中基基本資產部分分通過政府出出資、金融機機構捐款和累累計余額實現(xiàn)現(xiàn)，而借入資資產部分則通通過從國家和和地方借入資資金實現(xiàn)。為了分散擔?；罨顒拥娘L險，大大多數(shù)國家擔擔保機構資金金并不是唯一一來源于政府府。對于那些些擔保體系歷歷史悠久的發(fā)發(fā)達國家來說說，出資人除除了國家和當當?shù)卣馔猓€包括貸貸款機構（例例如銀行）和和中小企業(yè)，共共同分擔擔保?；顒拥娘L險險。與之相反反發(fā)展中國家家擔保機構的的資金來源相相對單一，捐捐資人和政府府資金是最主主要的資金來來源，銀行出出資相對

28、較少少，而由中小小企業(yè)或者中中小企業(yè)組織織出資就更為為罕見。除了政策扶持型型信用擔保之之外，一些國國家與地區(qū)也也采用互助擔擔保作為有益益補充。這類類擔保機構的的主要特征是是自我出資、自自我服務、自自擔風險、不不以盈利為目目的。但是，世世界上也有數(shù)數(shù)量很少的國國家，其信用用擔保體系僅僅具互助擔保保的特征。一、國外商業(yè)性性擔保業(yè)務的的概述與分析析全球性商業(yè)性擔擔保市場由兩兩部分構成，一一部分是美國國與加拿大；另一部分是是世界其他國國家。由于各各國的擔保環(huán)環(huán)境和條件是是由執(zhí)政當局局和法律條款款決定的，因因此其時引起起商業(yè)性擔保保業(yè)務差異的的主要因素，在在美國只允許許保險商和擔擔保機構承做做保證擔保業(yè)

29、業(yè)務，在歐洲洲，主要由銀銀行提供類似似的擔保業(yè)務務，而經營擔擔保業(yè)務的保保險商承做的的保證擔保只只占不到200%的市場份份額。全球商商業(yè)擔保機構構收入的主要要市場在美國國（約占655%的市場份份額），歐洲洲約占20%的市場份額額，主要業(yè)務務發(fā)生國有意意大利、德國國、丹麥等，亞亞洲的韓國和和日本約占88%的市場份份額，還有加加拿大、墨西西哥等，世界界上15個擔擔保費收入最最大的公司都都是美國公司司。國外商業(yè)性擔保保公司主要經經營的品種有有：合同擔保保（共分七類類：投標擔保保、履約擔保保、付款擔保保、維修擔保保、配套設施施擔保、分包包商擔保、供供貨擔保）、商商務擔保（分分四大類：訴訴訟擔保、營營業(yè)

30、執(zhí)照和許許可證擔保、公公務員擔保、其其他雜項擔保保）、財政及及管理類擔保保（包括五類類：海關擔保保、為財政部部門提供的擔擔保、為社會會保障部門所所做的擔保、向向法院提供的的擔保、破產產擔保）。二、國內商業(yè)性性擔保業(yè)務概概述與分析商業(yè)性擔保是我我國信用擔保保體系的重要要組成部分，我我國的擔保體體系基本上是是按照“一體體兩翼四層”來來進行建設和和發(fā)展的，其其中的兩翼就就是指商業(yè)性性擔保和互助助性擔保。隨隨著我國經濟濟的日益發(fā)展展，巨大的商商業(yè)擔保市場場為擔保機構構提供了長足足的發(fā)展空間間。據(jù)不完全全統(tǒng)計，民營營資本出資的的擔保機構戶戶數(shù)已占到全全部擔保機構構的72.88%，商業(yè)性性擔保機構與與金融

31、業(yè)的結結合，不僅促促進了中小企企業(yè)的發(fā)展，同同時為了贏利利的目標，在在業(yè)務拓展和和業(yè)務創(chuàng)新方方面領先在前前，經營模式式也向多元業(yè)業(yè)務方向發(fā)展展。我國商業(yè)業(yè)性擔保機構構的擔保品種種有：工程保保證擔保、商商品交易履約約擔保、個人人消費信貸擔擔保、訴訟財財產保全擔保保、商業(yè)票據(jù)據(jù)擔保、中介介費(傭金)擔保、租賃賃擔保、來料料加工或補償償貿易擔保、海海關擔保、政政府采購擔保保、電子商務務擔保、金融融衍生產品擔擔保(如保本本基金產品擔擔保、資產證證券化產品擔擔保)等。從從擔保業(yè)務品品種的構成可可以看出，隨隨著市場經濟濟日益發(fā)展商商業(yè)擔保業(yè)務務向多元發(fā)展展，商業(yè)擔保保品種呈現(xiàn)出出多樣性的特特性。三、國內外

32、商業(yè)業(yè)性擔保業(yè)務務對比分析通過國內外商業(yè)業(yè)性擔保業(yè)務務的對比，我我們可以看出出有些商業(yè)性性擔保品種如如工程保證擔擔保、訴訟保保全擔保、政政府采購擔保保、海關擔保保是借鑒國外外的；有些擔擔保品種是由由于我國特色色社會主義市市場而特有的的，如來料加加工或補償貿貿易擔保、個個人消費信貸貸擔保等；有有些品種是由由于市場的發(fā)發(fā)展和完善，新新衍生出來的的品種：如電電子商務擔保保、保本基金金產品擔保、資資產證券化產產品擔保等品品種。由此可可以看出我國國商業(yè)性擔保保品種是借鑒鑒國外經驗的的基礎，結合合我國市場經經濟的實際情情況發(fā)展起來來的。我國商業(yè)性擔保保的擔保品種種有：工程保保證擔保、商商品交易履約約擔保、

33、個人人消費信貸擔擔保、訴訟財財產保全擔保保、商業(yè)票據(jù)據(jù)擔保、中介介費（傭金）擔擔保、租憑擔擔保、來料加加工或補償貿貿易擔保、海海關擔保、政政府采購擔保保、電子商務務擔保、金融融衍生產品擔擔保（如保本本基金產品擔擔保、資產證證券化產品擔擔保）等。我國商業(yè)性擔保保業(yè)務的構成成，據(jù)不完全全統(tǒng)計表明，目目前全國從事事住房置業(yè)的的擔保機構約約有 2000家，占整個個機構總數(shù)的的5.38%；從事專業(yè)進出口的的擔保機構有有40家，占占總數(shù)的1.08%；從從事個人信用用擔保的有4455家，占占總數(shù)的122.24%；從事租賃擔擔保的有4112家，占總總數(shù)的11%；從事房地地產擔保的有有355家，占占總數(shù)的9.5

34、5%；從從事合同擔保保的有2655家，占總數(shù)數(shù)的7.133%；從事汽汽車消費貸款款擔保的1660 家，占占總數(shù)的4.3%；從事事票據(jù)擔保的的有137家家，占總數(shù)的的3.69%；從事商業(yè)業(yè)貿易履約擔擔保的有1115家，占總總數(shù)的3.009%；從事事高新技術擔擔保的有1007家，占總總數(shù)的2.888%；另外外還有從事工工程擔保、農農業(yè)擔保和財財產保全擔保保的共1733家，占總數(shù)數(shù)的4.655%。2007年上半半年北京市正正常運行的擔擔保機構共665家，注冊冊資金達到1163.166億元，比上上年同期增長長62.744%，其中政政府投入資金金10.299億元，占66.3%。22007年116月共為為

35、5478戶戶企業(yè)提供各各類擔保，比比去年增加了了111.110%，其中中中小企業(yè)11845戶。22007年66月底在保責責任戶數(shù)90057戶，在在保責任余額額363.999億元，比比上年同期增增長65.002%。今年年上半年新增增擔保金額達達162.888億元，比比上年同期增增長34.002%；其中中中小企業(yè)擔擔保額79.29億元，融融資擔保額達達85.800億元，工程程類擔保額449.55億億元，其他擔擔保27.552億元。665家擔保機機構累計擔保保額達10225.40億億元，比上年年同期增長663.60%。各擔保機機構未出現(xiàn)嚴嚴重違規(guī)行為為。至20007年6月底底累計提取各各類準備金55

36、.86億元元，比上年同同期增長911.85%。累累計代償額達達到5.300億元，比去去年6月底 增加了1116.74%；累計代償償損失額達到到1.30億億元，比去年年6月底增長長了76.552%。商業(yè)性擔保業(yè)務務近幾年來的的迅速發(fā)展，是是與市場經濟濟的日益發(fā)展展分不開的,如電子商務務擔保品種,是在信息網(wǎng)網(wǎng)絡經濟時代代特有的商業(yè)業(yè)擔保形式,只有在電子子商務比較成成熟的商業(yè)環(huán)環(huán)境下才能產產生。訴訟財財產保全擔保保業(yè)務是在近近幾年發(fā)展起起來的，這與與我國開展的的司法制度改改革是分不開開的，有的法法院專門出臺臺了關于財產產訴訟保全擔擔保的規(guī)定(如北京第第二中級人民民法院)，對對于申請人來來說，訴前查查封被申請人人的財產，就就能很好的保保障在判決后