CIFI-WI-YX-001 營銷費用管理作業(yè)指引

1、營銷費用管理作業(yè)指引編號：CIFI-WI-YX-001版號：A/0頁碼：第2頁 共 5 頁營銷費用管理作業(yè)指引編制日期審核日期批準日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準人營銷費用管理作業(yè)指引編號：CIFI-WI-YX-001版號：A/0頁碼：第10頁 共10頁目的保證營銷費用劃分標(biāo)準的統(tǒng)一、明確營銷費用的管理、使用職責(zé)。適用范圍所有在售項目的營銷費用使用。定義營銷費用：包括項目營銷費用、公司品牌形象宣傳費用、會員費用（即客戶會費用）三大部分。職責(zé) 營銷部4.1.1負責(zé)營銷費用明細表的編制和執(zhí)行；4.1.2根據(jù)審批通過的項目營銷費用年度預(yù)算編制度營銷費用計劃。事業(yè)部或城市公司營銷分管

2、領(lǐng)導(dǎo)4.2.1審核營銷費用明細表；4.2.2.審核營銷費用計劃。事業(yè)部或城市公司總經(jīng)理4.3.1負責(zé)批準營銷費用明細表；4.3.2按權(quán)限審核或?qū)徟鸂I銷費用計劃。集團營銷管理部4.4.組織對項目整體營銷策劃方案（含項目營銷費用預(yù)算部分）進行評審。集團總裁4.5.1按權(quán)限審批營銷費用計劃。工作程序5.1 營銷費用分類：5.1.1 營銷費用分為項目營銷費用、公司品牌形象宣傳費用、會員費用（即客戶會費用）三大部分。5.2 營銷費用的計提：5.2.1各項目總體營銷費用由上年末集團總裁和當(dāng)?shù)厥聵I(yè)部或城市公司總經(jīng)理商議確定，總體營銷費用控制在項目總銷售金額的2.5%以內(nèi)（包含現(xiàn)場售樓處、樣板房費用、媒體推廣

3、費用、營銷人員的工資及獎金）；媒體推廣費用比例原則上不超過項目總銷售金額的1.2%。5.3 各項營銷費用的使用明細與規(guī)定5.3.1項目營銷費用：科目級次科目名稱備注1營銷費用2廣告費3報紙廣告3雜志廣告3電視廣告3戶外廣告3網(wǎng)絡(luò)媒體廣告3其他媒體2咨詢策劃費銷售業(yè)務(wù)（如市場、企劃等）咨詢費用2銷售代理費支付給代理商及其他中介機構(gòu)和個人的業(yè)務(wù)提成（但超出底價部分的代理費用不計入營銷費用）2業(yè)務(wù)宣傳費SP活動促銷費（包促銷贈品費）、宣傳品費（指業(yè)務(wù)宣傳品的制作費用和購買宣傳品的費用）以及業(yè)務(wù)宣傳活動中發(fā)生的其他費用2印刷制作費樓書、房型單片、海報、DM等2道具制作費模型、效果圖、電子樓書、數(shù)碼影像

4、等及售樓處的展板等2展覽展示費房展會、展示中心及道具模型、展板等展覽費用2臨時售樓處租賃費含物業(yè)管理費2租賃售樓處裝修費售樓處硬裝修費2租賃售樓處裝飾費售樓處裝飾費、軟裝修費2臨時搭建售樓處、樣板房裝修費售樓處、樣板房硬裝修費2臨時搭建售樓處、樣板房裝修費售樓處、樣板房裝飾費、軟裝修費2職工薪酬銷售員工工資、獎金、傭金、福利、社保等3工資3職工福利3社會保險費4養(yǎng)老保險4醫(yī)療保險4失業(yè)保險4工傷保險4生育保險4外勞力保險4其他包括殘疾人就業(yè)保障金、小企業(yè)欠薪保障金等3住房公積金3非貨幣性福利3辭退福利2差旅費銷售部出差、出國費用2招待費銷售部門對外招待發(fā)生的費用2交通費銷售部在市區(qū)內(nèi)因公辦事發(fā)

5、生的市內(nèi)交通費2交易手續(xù)費銷售過程中發(fā)生交易費用，包括交易服務(wù)費、手續(xù)費（備案費）、合同工本費、產(chǎn)權(quán)登記費等2房屋空置費達到交付標(biāo)準，但未售的房屋2其他（比例控制在營銷費用的5%以內(nèi)）售樓處發(fā)生的日常辦公用品、通訊、水電等各項辦公支出；專設(shè)銷售機構(gòu)使用的固定資產(chǎn)折舊注：可以重復(fù)適用的道具、場所，如會所作銷售場所、可出售的售樓處、樣板房的裝飾費用等，不算為營銷費用。該類費用由營銷部項目營銷策劃主管負責(zé)匯總編制營銷費用列表，編制完成之后列入項目營銷推廣方案中并執(zhí)行。具體表格編寫如下：（按照公司的財務(wù)科目表）月份廣告費用推廣活動費銷售資料銷售道具售樓處及示范單位銷售傭金中介策劃及咨詢費1234567

6、89101112小計項目策劃人員按照營銷費用列表，編制月度費用預(yù)算，在每月5日前與月度營銷計劃共同上報部門經(jīng)理、營銷分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。公司和部門對營銷費用使用情況按照上表進行考核，如發(fā)生超支現(xiàn)象須做出說明。5.3.2 公司品牌形象宣傳費用：從各項目年度營銷費用中提取，由部門統(tǒng)一規(guī)劃使用；使用范圍為公司統(tǒng)一執(zhí)行的品牌形象宣傳計劃、營銷系統(tǒng)統(tǒng)一制作品等；各項目企劃推廣中需要的品牌宣傳費用不在此列。5.4 營銷費用使用管理職責(zé)：5.4.1 營銷部須在年末前根據(jù)營銷需要以及在公司規(guī)定的營銷費用使用范圍內(nèi)，編制下年度營銷費用計劃，結(jié)合下年度營銷計劃報事業(yè)部或城市公司財務(wù)部、營銷分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、集團

7、營銷管理部、集團營銷分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總裁審批，并須抄報集團財務(wù)管理部。5.4.2營銷部每月25日前編制下月的月度營銷計劃，報事業(yè)部或城市公司財務(wù)部、營銷分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批，同時須報備集團營銷管理部、財務(wù)管理部。5.4.3營銷部每月5日前編制上月費用使用情況總結(jié)，報事業(yè)部或城市公司財務(wù)部、營銷分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批，同時須報備集團營銷管理部、財務(wù)管理部。5.4.4 年度營銷費用的使用須在年度營銷費用計劃內(nèi)執(zhí)行，如發(fā)生超支或須追加，須向集團營銷分管領(lǐng)導(dǎo)和總裁做出說明。5.4.5營銷費用責(zé)任人在報批合同時，須在合同審批單“主辦人意見”欄中表述清楚合同目的、費用歸類以及主辦人意見。5.4.6其他部門發(fā)生須計入營銷費用的合同流轉(zhuǎn)到營銷部后，營銷費用責(zé)任人須在“相關(guān)部門意見”中表述清楚合同目的、費用歸類以及主辦人意見，并報部門經(jīng)理審批。5.5 營銷費用的審批權(quán)限營銷費用的審批，根據(jù)授權(quán)管理手冊中規(guī)定：事業(yè)部預(yù)算內(nèi)50萬元以下、城市公司30萬元以下營銷費用的付款，經(jīng)營銷部經(jīng)理、營銷分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；事業(yè)部預(yù)算