CL金能電池業(yè)務(wù)流程(doc27)

1、TCL金能電池有限公司 經(jīng)營部業(yè)務(wù)流程說明書PAGE 金蝶軟件科技(深圳)有限公司 第42頁 共43頁 TCL金能電池有限公司項目實施整改方案TCL金能電池K3系統(tǒng)實施業(yè)務(wù)流程說明書書金蝶軟件科技（深深圳）有限公公司二零零一年六月月目 錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc517195511 前言 業(yè)務(wù)務(wù)流程制作說說明 PAGEREF _Toc517195511 h 2 HYPERLINK l _Toc517195512 第一節(jié) 總流程程 PAGEREF _Toc517195512 h 2 HYPERLINK l _Toc517195513 第二節(jié) 采購業(yè)業(yè)務(wù) PAGE

2、REF _Toc517195513 h 3 HYPERLINK l _Toc517195514 一、發(fā)票先到到的業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc517195514 h 4 HYPERLINK l _Toc517195515 二、貨物先到到的業(yè)務(wù)處理理（暫估入庫庫） PAGEREF _Toc517195515 h 6 HYPERLINK l _Toc517195516 三、采購?fù)嘶鼗亓鞒?PAGEREF _Toc517195516 h 8 HYPERLINK l _Toc517195517 第三節(jié) 銷售業(yè)業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc517195517 h 10 HYPERLINK l _T

3、oc517195518 一、一般銷售售業(yè)務(wù)處理 PAGEREF _Toc517195518 h 11 HYPERLINK l _Toc517195519 二、委托代銷銷業(yè)務(wù)處理 PAGEREF _Toc517195519 h 12 HYPERLINK l _Toc517195520 三、銷售退回回流程 PAGEREF _Toc517195520 h 14 HYPERLINK l _Toc517195521 四、 委委托代銷退回回流程 PAGEREF _Toc517195521 h 16 HYPERLINK l _Toc517195522 第四節(jié) 特殊采采購銷售業(yè)務(wù)務(wù) PAGEREF _Toc5

4、17195522 h 17 HYPERLINK l _Toc517195523 一、 集集團消費 PAGEREF _Toc517195523 h 17 HYPERLINK l _Toc517195524 二、 直直運業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc517195524 h 17 HYPERLINK l _Toc517195525 第五節(jié)倉存業(yè)業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc517195525 h 18 HYPERLINK l _Toc517195526 一、商品調(diào)撥撥業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc517195526 h 18 HYPERLINK l _Toc517195527 二、庫存盤點點業(yè)務(wù) P

5、AGEREF _Toc517195527 h 19 HYPERLINK l _Toc517195528 三、成本調(diào)整整業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc517195528 h 21 HYPERLINK l _Toc517195529 第六節(jié) 期末處處理及存貨核核算 PAGEREF _Toc517195529 h 23 HYPERLINK l _Toc517195530 一、業(yè)務(wù)模塊塊期末處理 PAGEREF _Toc517195530 h 23 HYPERLINK l _Toc517195531 二、財務(wù)模塊塊期末處理 PAGEREF _Toc517195531 h 25前言 業(yè)務(wù)務(wù)流程制作說說明

6、業(yè)務(wù)流程是企業(yè)業(yè)經(jīng)營管理的的基礎(chǔ)，科學(xué)學(xué)合理的業(yè)務(wù)務(wù)流程將能幫幫助企業(yè)規(guī)范范管理、減少少冗余業(yè)務(wù)環(huán)環(huán)節(jié)、提高市市場競爭能力力。金蝶K/3系統(tǒng)提供供的業(yè)務(wù)解決決方案經(jīng)過多多方面、長時時間的實踐檢檢驗，能夠為為企業(yè)提供相相對標準的業(yè)業(yè)務(wù)流程，幫幫助企業(yè)建立立更加完善的的管理環(huán)境。通過近一個月的的討論研究，TTCL金能電電池有限公司司實施金蝶KK/3系統(tǒng)后后的業(yè)務(wù)流程程通過以TCCL金能電池池有限公司原原業(yè)務(wù)流程為為基礎(chǔ)設(shè)計并并結(jié)合金蝶KK/3系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)處理流程程而產(chǎn)生。新新業(yè)務(wù)流程是是通過對原業(yè)業(yè)務(wù)流程的改改進得出的，因因此不會對TTCL金能電電池有限公司司的業(yè)務(wù)處理理產(chǎn)生不可預(yù)預(yù)測的影響，同同時

7、由于使用用金蝶K/33系統(tǒng)使TCCL金能電池池有限公司的的業(yè)務(wù)更加清清晰簡潔、崗崗位責(zé)任更加加明確、業(yè)務(wù)務(wù)信息保密性性得到保障的的同時又能將將決策信息靈靈活快捷的反反映到公司決決策層，總體體來說，該業(yè)業(yè)務(wù)流程更能能反映TCLL金能電池有有限公司的管管理水平、更更適應(yīng)競爭激激烈的市場環(huán)環(huán)境。第一節(jié) 總流程程在K3系統(tǒng)中各各個業(yè)務(wù)模塊塊雖然執(zhí)行不不同的流程實實現(xiàn)不同的功功能，但它們們之間同樣有有著緊密的聯(lián)聯(lián)系。系統(tǒng)模模塊關(guān)系圖如如下： 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL001-01 業(yè)務(wù)名稱稱：總流程 功能域 編制制 日期：22001/005/31 審核核 日期財務(wù)模塊核算模塊倉存模塊財務(wù)模塊核算模塊倉存模塊

8、該關(guān)系圖充分說說明了TCLL金能電池在在使用K3系系統(tǒng)各模塊時時的關(guān)系及各各模塊業(yè)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)的走向，反反映了企業(yè)在在業(yè)務(wù)處理上上的大體流程程，并把業(yè)務(wù)務(wù)與財務(wù)處理理結(jié)合為一體體，快捷的提提供了完整、準準確的數(shù)據(jù)信信息，極大的的方便了企業(yè)業(yè)的管理、評評估和決策。第二節(jié) 采購業(yè)業(yè)務(wù)在采購業(yè)務(wù)中，通通常由母公司司向經(jīng)營部供供貨，并由母母公司開具銷銷售出庫單及及增值稅專用用發(fā)票，經(jīng)營營部根據(jù)收到到的銷售出庫庫單，增值稅稅發(fā)票，將貨貨物入庫并由由經(jīng)營部倉管管開具經(jīng)營部部的外購入庫庫單，驗收無無誤后，交由由經(jīng)營部會計計制作會計憑憑證。如若出出現(xiàn)經(jīng)營部實實際驗收入庫庫的母公司調(diào)調(diào)運的貨物，與與母公司開具具的出

9、庫單和和增值稅發(fā)票票不符的情況況，經(jīng)營部會會計需以母公公司開具的出出庫單和增值值稅發(fā)票為準準入帳，對差差異部分編制制“經(jīng)營部入庫庫差異報告書書”并進入待處處理財產(chǎn)損益益，待母公司司查明原因補補齊發(fā)貨后進進行處理。經(jīng)營部向母公司司退回貨物時時，經(jīng)營部由由計劃員填制制經(jīng)營部退貨貨報告書，交交由倉管審核核后開具紅字字采購入庫單單，母公司將將根據(jù)經(jīng)營部部退貨報告書書與提供貨物物合并向經(jīng)營營部開具增值值稅發(fā)票，經(jīng)經(jīng)營部會計據(jù)據(jù)此制作會計計憑證。在采購業(yè)務(wù)中，由由于經(jīng)營部只只使用倉存部部分的采購入入庫單，在業(yè)業(yè)務(wù)上不存在在采購發(fā)票的的處理，因此此發(fā)票與入庫庫單分別由總總帳和倉存兩兩部分分別處處理，造成業(yè)業(yè)

10、務(wù)處理上有有一些差異。采采購業(yè)務(wù)總流流程圖如下： 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL002-01 業(yè)務(wù)名稱稱：采購業(yè)務(wù)務(wù) 功能域 編編制 日期：20001/066/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理貨物先到的業(yè)務(wù)處理退貨處理采購業(yè)務(wù)結(jié)束采購業(yè)務(wù)開始采購發(fā)票先到還是貨物先到發(fā)票先到貨物先到發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理貨物先到的業(yè)務(wù)處理退貨處理采購業(yè)務(wù)結(jié)束采購業(yè)務(wù)開始采購發(fā)票先到還是貨物先到發(fā)票先到貨物先到發(fā)票先到的業(yè)務(wù)務(wù)處理該業(yè)務(wù)處理是指指采購業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生時，供應(yīng)應(yīng)商由于種種種原因先將發(fā)發(fā)票開出，并并先于采購商商品到達企業(yè)業(yè)。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL002-02 業(yè)務(wù)名稱：發(fā)票先到的的業(yè)務(wù)流程 功能域

11、編編制 日期：20001/066/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理開始發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理開始商品是否已到否是商品已到財務(wù)人員先將發(fā)票留下，等候收貨單Pur-01商品已到財務(wù)人員先將發(fā)票留下，等候收貨單采購收貨單 財務(wù)人員填制制，并交主管管審核Pur-02總帳憑證財務(wù)人員填制，并并交財務(wù)主管管審核發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理結(jié)束發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理結(jié)束2、流程說明當發(fā)票先于采購購商品到達時時，財務(wù)人員員暫時不做入入庫與憑證處處理，先將發(fā)發(fā)票留下，等等收到貨物后后，一并處理理。當商品到達時，財財務(wù)人員根據(jù)據(jù)發(fā)票填制采采購入庫單進進行收料，收收料完成后主主管對入庫單單進行審核。入庫單審核完成成后，財務(wù)人人員根

12、據(jù)發(fā)票票填制憑證，財財務(wù)主管進行行審核，以確確認采購業(yè)務(wù)務(wù)正式完成。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明采購收貨單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的入庫單模模塊新增采購購收貨單。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：供貨單單位、日期、單單據(jù)編號、采采購部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、實實收數(shù)量、單單位成本、收收入倉位。采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊新新增憑證。憑證格式：借：庫存商品品名借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅進進項稅額貸：應(yīng)付帳款

13、應(yīng)付公司司貨款貨物先到的業(yè)務(wù)務(wù)處理（暫估估入庫）該業(yè)務(wù)處理是指指采購業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生時，采購購商品在時間間上先于發(fā)票票到達企業(yè)。在在該業(yè)務(wù)中還還包括暫估入入庫的情況，因因沒有啟用采采購業(yè)務(wù)，故故所有采購入入庫均為暫估估入庫，采購購成本均應(yīng)在在采購入庫單單上填寫。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL002-03 業(yè)務(wù)名稱：貨物先到的的業(yè)務(wù)處理 功能域 編編制 日期：20001/066/02 審核 日期貨物先到的業(yè)務(wù)處理開始貨物先到的業(yè)務(wù)處理開始Pur-01采購收貨單財務(wù)人員填制，并并交主管審核核發(fā)票到達發(fā)票到達Pur-02總帳憑證財務(wù)人員填制，并并交財務(wù)主管管審核貨物先到的業(yè)務(wù)處理結(jié)束貨物先到的業(yè)

14、務(wù)處理結(jié)束2、流程說明當采購商品先于于發(fā)票到達時時，財務(wù)人員員根據(jù)送貨單單及商品實物物填制采購收收貨單，由財財務(wù)主管進行行單據(jù)審核，暫暫時不制作采采購憑證。采購發(fā)票到達時時，財務(wù)人員員應(yīng)根據(jù)采購購入庫單與發(fā)發(fā)票制作憑證證。制作憑證證分兩種情況況：A、如果果采購入庫單單的采購金額額與發(fā)票金額額不符，則先先按采購入庫庫單制作采購購憑證，然后后按照發(fā)票金金額修改該發(fā)發(fā)票相關(guān)的憑憑證，以確認認采購業(yè)務(wù)正正式完成。同同時將發(fā)票作作為本張采購購入庫憑證的的附件。并修修改與該張發(fā)發(fā)票相關(guān)采購購入庫憑證的的摘要，注明明該張發(fā)票所所在的憑證號號。B、如果采購入入庫單的采購購金額與發(fā)票票金額相符，則則按照發(fā)票制制

15、作采購憑證證即可。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明采購收貨單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的入庫單模模塊新增采購購收貨單，根根據(jù)送貨單和和商品實物進進行相應(yīng)的修修改。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：供貨單單位、日期、單單據(jù)編號、采采購部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、實實收數(shù)量、單單位成本、收收入倉位。采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊新新增憑證。憑證格式：借：庫存商品品名借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅進進項稅額貸：應(yīng)付帳款應(yīng)付公

16、司司貨款采購?fù)嘶亓鞒淘摌I(yè)務(wù)是指收到到供應(yīng)商的商商品后，由于于各種原因?qū)?dǎo)致要退貨的的業(yè)務(wù)。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL002-04 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)嘶?功能域 編編制 日期：20001/066/02 審核 日期采購?fù)嘶亻_始采購?fù)嘶亻_始Pur-02采購入庫單(紅紅字)財務(wù)人員填制，并并交主管審核核Pur-01采購憑證(紅字字)財務(wù)人員填制采采購憑證（紅紅字），并交交財務(wù)主管審審核采購?fù)嘶亟Y(jié)束采購?fù)嘶亟Y(jié)束2、流程說明財務(wù)人員根據(jù)退退回業(yè)務(wù)的需需要錄入相應(yīng)應(yīng)的紅字采購購入庫單，其其中退庫成本本要求手工錄錄入。商品出出庫后財務(wù)主主管對紅字采采購入庫單進進行單據(jù)審核核。財務(wù)人員根據(jù)采采購?fù)嘶?/p>

17、業(yè)務(wù)務(wù)填制紅字采采購憑證，沖沖減應(yīng)付帳款款，填制完成成后由財務(wù)主主管進行審核核。期末，供應(yīng)商根根據(jù)本月的實實際發(fā)貨數(shù)及及經(jīng)營部的退退貨數(shù)匯總開開銷售發(fā)票，經(jīng)經(jīng)營部收到供供應(yīng)商的發(fā)票票后，則會將將該發(fā)票作為為該次采購入入庫憑證的附附件，這時應(yīng)應(yīng)修改本張采購購?fù)素洃{證（及及該發(fā)票相關(guān)關(guān)憑證）的摘摘要，注明該該張發(fā)票所在在的憑證號。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊新新增憑證。修修改時，在KK3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證查詢模塊，找找到該憑證，進進行修改（如如憑證已

18、被審審核，則提請請財務(wù)主管反反審）。憑證格式：借：庫存商品品名 （紅字）借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅進進項稅額 （紅紅字）貸：應(yīng)付帳款應(yīng)付公司司貨款 （紅字字）采購入庫單(紅紅字)填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的入庫單模模塊新增采購購入庫單，根根據(jù)退貨單和和商品實物進進行相應(yīng)的填填寫。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：供貨單單位、日期、單單據(jù)編號、采采購部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量(紅字)、單位成本本、發(fā)出倉位位。第三節(jié) 銷售業(yè)業(yè)務(wù)在銷售業(yè)務(wù)中，經(jīng)經(jīng)營部必須嚴嚴格按照合同同管理制度，先先與

19、經(jīng)銷商簽簽定合同，經(jīng)經(jīng)報母公司審審批，獲準并并備案后，方方可與經(jīng)銷商商進行銷售業(yè)業(yè)務(wù)往來。經(jīng)營部業(yè)務(wù)員根根據(jù)經(jīng)銷商需需求填制銷售售申請，經(jīng)過過合同管理員員審核后，交交由經(jīng)營部倉倉管進行備貨貨；待經(jīng)銷商商通過現(xiàn)金、電電匯、匯票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳等方式支支付貨款后，經(jīng)經(jīng)營部財務(wù)根根據(jù)現(xiàn)金繳款款單（或銀行行存款到帳通通知單）和銷銷售申請開具具銷售出庫單單，倉管據(jù)此此發(fā)貨，經(jīng)營營部業(yè)務(wù)員（或或發(fā)貨人員）確確認后，向經(jīng)經(jīng)銷商發(fā)貨，實實現(xiàn)銷售。在信用額度內(nèi)賒賒銷或經(jīng)銷，由由計劃員開據(jù)據(jù)商品出庫單單交客戶提貨貨人簽字，經(jīng)經(jīng)業(yè)務(wù)負責(zé)人人批準，財務(wù)務(wù)審核價格是是否準確，是是否在信用額額度內(nèi)，合格格予以簽章，到到倉庫提貨出

20、出庫。超出信信用額度，財財務(wù)有權(quán)拒絕絕簽章。所有客戶退貨，經(jīng)經(jīng)財務(wù)批準后后并開具紅字字銷售出庫單單，倉管方可可收貨入庫。在銷售業(yè)務(wù)中，由于經(jīng)銷商可能存在現(xiàn)款現(xiàn)貨情況，為了使K3系統(tǒng)能在使用不同的策略時做出相應(yīng)的管理我們考慮將銷售業(yè)務(wù)分成兩個類型，分別為：一般銷售、委托代銷銷售。以下我們將根據(jù)不同的情況分析銷售業(yè)務(wù)流程。銷售業(yè)務(wù)的總體流程圖如下： 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL003-01 業(yè)務(wù)務(wù)名稱：銷售售業(yè)務(wù)流程 功能域 編制制 日日期：20001/06/02 審核 日期銷售業(yè)務(wù)開始銷售業(yè)務(wù)開始是否按合同鋪貨(委托代銷)是否按合同鋪貨(委托代銷)是否是否委收代銷銷售一般銷售（現(xiàn)款現(xiàn)貨）委收代銷銷售一

21、般銷售（現(xiàn)款現(xiàn)貨）銷售業(yè)務(wù)結(jié)束銷售業(yè)務(wù)結(jié)束以上流程反映映了TCL金金能電池有限限公司銷售業(yè)業(yè)務(wù)的全部處處理情況，針針對不同的情情況將有不同同的處理方法法及流程，以以下是對不同同流程的詳細細介紹。一般銷售業(yè)務(wù)處處理一般銷售是指經(jīng)經(jīng)營部在現(xiàn)款款現(xiàn)貨交易等等情況下的銷銷售業(yè)務(wù)，該該業(yè)務(wù)不存在在委托代銷合合同等前提。具體流程如下圖：1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL003-02 業(yè)務(wù)名名稱：一般銷銷售業(yè)務(wù)處理理 功能域 編制制 日日期：20001/06/02 審核 日期先發(fā)貨業(yè)務(wù)開始先發(fā)貨業(yè)務(wù)開始Sal-01銷售出庫單財務(wù)人員填制，并并交主管審核核Sal-02總帳憑證財務(wù)人員填制，并并交財務(wù)主管

22、管審核先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束2、流程說明業(yè)務(wù)員銷售時要要求客戶將貨貨款先交往財財務(wù)，財務(wù)人人員收到貨款款后填制銷售售出庫單，并并審核完成后后，由倉管員員進行實物檢檢查并發(fā)貨。財務(wù)人員進行銷銷售發(fā)票的憑憑證處理，填填制銷售憑證證。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明銷售出庫單操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的出庫單模模塊，根據(jù)實實際結(jié)算內(nèi)容容新增銷售出出庫單，發(fā)出出倉位為普通通倉位。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：客戶名名稱、日期、單單據(jù)編號、銷銷售部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)

23、數(shù)量、銷售單單價、發(fā)出倉倉位。銷售憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊，新新增憑證。憑證格式：借：應(yīng)收帳款客戶貸：主營業(yè)務(wù)收收入-品名名貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅銷銷項稅額委托代銷業(yè)務(wù)處處理經(jīng)營部在進行委委托代銷業(yè)務(wù)務(wù)時，需要根根據(jù)市場運作作的具體情況況及公司營銷銷政策與經(jīng)銷銷商草擬鋪貨貨合同（不能能即時清結(jié)的的合同）。經(jīng)經(jīng)營部財務(wù)人人員將初步審審核（經(jīng)理審審核）的鋪貨貨合同傳真回回公司市場部部審批。公司司市場部根據(jù)據(jù)公司營銷政政策及經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險控制原則則做出審批決決定，簽章后后確認該合同同有效。經(jīng)營部根據(jù)公司司市場部批準準的合同，結(jié)結(jié)合經(jīng)銷商

24、的的要貨計劃，開開具銷售出庫庫單（注明“委托代銷商商品”字樣和鋪貨貨合同編號），并并向經(jīng)銷商提提供貨物，單單據(jù)交由經(jīng)營營部財務(wù)進行行處理。財務(wù)務(wù)人員通過“委托代銷商商品”科目予以核核算，并按受受托單位設(shè)置置明細帳（不不含稅進價核核算），同時時設(shè)置委托代代銷商品臺帳帳（含稅售價價手工核算），詳詳細登記商品品的型號、數(shù)數(shù)量、售價金金額。鋪貨合合同約定的結(jié)結(jié)算期滿時，經(jīng)經(jīng)營部向經(jīng)銷銷商收回鋪貨貨或者根據(jù)委委托代銷單位位的銷貨清單單，收回鋪貨貨商品貨款，并并開具增值稅稅發(fā)票。具體體流程如下圖圖：業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL003-03 業(yè)務(wù)名名稱：委托代代銷業(yè)務(wù)處理理 功能域 編制制 日期期：2

25、0011/06/002 審核 日期先發(fā)貨業(yè)務(wù)開始先發(fā)貨業(yè)務(wù)開始Sal-01委托代銷發(fā)貨單單財務(wù)人員填制，并并交主管審核核委托代銷結(jié)算委托代銷結(jié)算Sal-02銷售出庫單財務(wù)人員填制，并并交主管審核核Sal-03總帳憑證財務(wù)人員填制，并并交財務(wù)主管管審核先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束2、流程說明業(yè)務(wù)員按合同協(xié)協(xié)議要求發(fā)貨貨時，財務(wù)人人員根據(jù)銷售售業(yè)務(wù)的需求求錄入相應(yīng)的的委托代銷出出庫單，填制制并審核完成成后，由倉管管員進行實物物檢查并發(fā)貨貨。當客戶來進行結(jié)結(jié)算時，財務(wù)務(wù)人員根據(jù)結(jié)結(jié)算情況進行行正常銷售出出庫（委托代代銷結(jié)算），結(jié)結(jié)算可分為多多次也可一次次完成，根據(jù)據(jù)結(jié)算填制銷銷售出庫單。由財務(wù)人員進

26、行行銷售發(fā)票的的憑證處理，填填制銷售憑證證。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明委托代銷出庫單單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的出庫單模模塊新增委托托代銷出庫單單。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：代銷單單位、日期、單單據(jù)編號。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量、銷售單單價、發(fā)出倉倉位。委托代銷結(jié)算A、銷售出庫單單操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的出庫單模模塊，根據(jù)實實際結(jié)算內(nèi)容容新增銷售出出庫單，發(fā)出出倉位為代銷銷單位對應(yīng)倉倉位。填制項目：單

27、據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：客戶名名稱、日期、單單據(jù)編號、銷銷售部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量、銷售單單價、發(fā)出倉倉位。B、銷售憑證填填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊，新新增憑證。憑證格式：借：應(yīng)收帳款客戶貸：主營業(yè)務(wù)收收入-品名名貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅銷銷項稅額銷售退回流程該業(yè)務(wù)是指企業(yè)業(yè)在銷售業(yè)務(wù)務(wù)進行中客戶戶因為各種原原因要求退回回所購買的商商品的業(yè)務(wù)。具具體流程如下下圖：1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL003-04 業(yè)務(wù)務(wù)名稱：銷售售退回流程 功能域 編制制 日日期：20001/

28、06/02 審核 日期銷售退回開始銷售退回開始Pur-01銷售出庫單(紅紅字)財務(wù)人員填制，并并交主管審核核Pur-02總帳憑證財務(wù)人員填制紅紅字銷售憑證證，并交財務(wù)務(wù)主管審核銷售退回結(jié)束銷售退回結(jié)束2、流程說明當銷售退回業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生時，財財務(wù)人員根據(jù)據(jù)銷售退回業(yè)業(yè)務(wù)的要求填填制紅字銷售售入庫單，新新增后交主管管人員審核，其其中退庫成本本要求手工錄錄入。財務(wù)人員根據(jù)銷銷售退回業(yè)務(wù)務(wù)的要求填制制紅字銷售憑憑證（紅字發(fā)發(fā)票），填制制完成后交財財務(wù)主管審核核。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明銷售退庫單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的

29、入庫單模模塊新增銷售售退回單，要要求根據(jù)銷售售退回業(yè)務(wù)的的需求如實的的手工錄入。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：客戶、日日期、單據(jù)編編號、銷售部部門和業(yè)務(wù)員員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量、單位成成本、收入倉倉位。銷售憑證（紅字字）填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入總總帳系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過憑證的憑證證錄入模塊，新新增憑證。憑證格式：借：應(yīng)收帳款客戶（紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收收入-品名名（紅字）貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值值稅銷銷項稅額（紅字）四、 委委托代銷退回回流程該業(yè)務(wù)是指企業(yè)業(yè)在委托代銷銷業(yè)務(wù)進行中中，客戶因為為各種原因要要求退回所代代銷的商品的的業(yè)務(wù)。

30、具體體流程如下圖圖：業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL003-05 業(yè)務(wù)務(wù)名稱：委托托代銷退回流流程 功能域 編制制 日日期：20001/06/02 審核 日期委托代銷委托代銷退回開始Pur-01委托代銷退回入入庫單財務(wù)人員填制，并并交主管人員員審核銷售退回結(jié)束銷售退回結(jié)束2、流程說明當委托代銷退回回業(yè)務(wù)發(fā)生時時，財務(wù)人員員根據(jù)委托代代銷退回業(yè)務(wù)務(wù)的要求填制制委托代銷退退回入庫單，其其中退庫成本本要求手工錄錄入。新增后后交倉管員審審核。其中，對于退回回的商品為不不良品時，要要求退回入庫庫單的入庫倉倉庫為“不良品倉”，正常品則則入“普通倉位”。若在商品退回業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生時，同同時給該客戶戶進行發(fā)貨（

31、換換貨業(yè)務(wù)），則則應(yīng)同時給該該客戶填制委委托代銷發(fā)貨貨單。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明委托代銷退回入入庫單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的入庫單模模塊新增委托托代銷退回入入庫單，要求求根據(jù)銷售退退回業(yè)務(wù)的需需求如實的手手工錄入。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：代銷單單位、日期、單單據(jù)編號、銷銷售部門和業(yè)業(yè)務(wù)員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量、單位成成本、收入倉倉位。第四節(jié) 特殊采采購銷售業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營部主要在集集團消費業(yè)務(wù)務(wù)和堿電銷售售業(yè)務(wù)操作中中有特殊的業(yè)業(yè)務(wù)處理。一、 集集團消費經(jīng)營部

32、辦理集團團消費業(yè)務(wù)時時，需根據(jù)市市場的具體情情況及公司的的營銷政策，與與集團消費產(chǎn)產(chǎn)品廠商擬訂訂集團消費產(chǎn)產(chǎn)品購銷合同同書，經(jīng)批準準后，母公司司會對經(jīng)營部部單獨發(fā)運集集團消費銷售售的產(chǎn)品，經(jīng)經(jīng)營部收到貨貨物后辦理采采購入庫（該該業(yè)務(wù)參見采采購業(yè)務(wù)），但但該批貨物不不得與其他貨貨物混淆，故故單獨設(shè)立了了“集團消費倉倉”進行處理。經(jīng)經(jīng)營部需按照照購銷合同，建建立銷售訂單單，辦理銷售售出庫（該業(yè)業(yè)務(wù)參見銷售售業(yè)務(wù)），將將集團消費商商品直接發(fā)往往經(jīng)銷商處并并將收回的貨貨款全額支付付母公司。二、 直直運業(yè)務(wù)經(jīng)營部經(jīng)營堿性性電池銷售業(yè)業(yè)務(wù)時，可分分為二種情況況：經(jīng)營部直直接從經(jīng)營部部倉庫發(fā)貨給給經(jīng)銷商時，

33、業(yè)業(yè)務(wù)操作與一一般采購和一一般銷售的流流程一致；經(jīng)經(jīng)營部通過母母公司的南京京堿電倉庫對對經(jīng)銷商直接接發(fā)運堿電時時，由經(jīng)營部部填制“經(jīng)營部堿電電發(fā)貨申請表表”通知母公司司市場部向指指定經(jīng)銷商直直接發(fā)貨，經(jīng)經(jīng)營部根據(jù)母母公司向經(jīng)營營部開具的增增值稅發(fā)票，對對該批貨物辦辦理采購入庫庫，向經(jīng)銷商商開具發(fā)票辦辦理銷售出庫庫并將收回的的貨款全額支支付母公司(按一般采購購和銷售業(yè)務(wù)務(wù)處理,倉位位采用普通倉倉)。倉存業(yè)務(wù)倉庫管理是企業(yè)業(yè)管理中非常常重要的部分分，完善的倉倉庫管理策略略能夠減少商商品積壓、明明確管理責(zé)任任、及時準確確的呈報庫存存數(shù)據(jù)。在倉倉存業(yè)務(wù)中，主主要包括：商商品調(diào)撥業(yè)務(wù)務(wù)、庫存盤點點業(yè)務(wù)。

34、商品調(diào)撥業(yè)務(wù)商品調(diào)撥業(yè)務(wù)是是指企業(yè)在運運營中涉及到到的商品從一一個倉庫轉(zhuǎn)移移到另一個倉倉庫的業(yè)務(wù)，主主要有不良品品的調(diào)撥、商商品的鎖庫等等業(yè)務(wù)。該業(yè)業(yè)務(wù)的實現(xiàn)將將通過填制倉倉庫調(diào)撥單的的方式來實現(xiàn)現(xiàn)。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL005-01 業(yè)業(yè)務(wù)名稱：商商品調(diào)撥業(yè)務(wù)務(wù)流程 功能域 編制 日期：20001/066/02 審核 日期商品調(diào)撥處理開始商品調(diào)撥處理開始Inv-01調(diào)撥單財務(wù)人員填制，并并交主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核商品調(diào)撥處理結(jié)束商品調(diào)撥處理結(jié)束2、流程說明當需要進行商品品調(diào)撥業(yè)務(wù)時時，倉管員根根據(jù)業(yè)務(wù)通知知財務(wù)人員填填制調(diào)撥單，要要求根據(jù)調(diào)撥撥業(yè)務(wù)發(fā)生的的情況如實的的填制，并交交主

35、管領(lǐng)導(dǎo)審審核。審核完完畢后業(yè)務(wù)完完成。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明調(diào)撥單填制方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過業(yè)務(wù)處理中中的調(diào)撥單模模塊新增調(diào)撥撥單。填制項目：單據(jù)頭中要求填填制的項目包包括：日期、單單據(jù)編號、部部門、業(yè)務(wù)員員。單據(jù)體中要求填填制的項目包包括：商品代代碼、單位、數(shù)數(shù)量、單位成成本、收入倉倉位、發(fā)出倉倉位。庫存盤點業(yè)務(wù)庫存盤點業(yè)務(wù)是是企業(yè)在運營營中必不可少少的業(yè)務(wù)之一一。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL005-02 業(yè)務(wù)名名稱：庫存盤盤點業(yè)務(wù) 功能域 編制 日期：20001/066/02 審核 日期庫存盤點處理開始庫存

36、盤點處理開始財務(wù)人員新建盤點進程（選擇盤點的倉庫，備份盤點數(shù)據(jù)）財務(wù)人員新建盤點進程（選擇盤點的倉庫，備份盤點數(shù)據(jù)）財務(wù)人員打開指定的盤點進程錄入盤點數(shù)量及調(diào)整數(shù)量財務(wù)人員打開指定的盤點進程錄入盤點數(shù)量及調(diào)整數(shù)量財務(wù)人員選擇生成盤贏單，系統(tǒng)自動生成盤贏單財務(wù)人員選擇生成盤贏單，系統(tǒng)自動生成盤贏單財務(wù)人員選擇生成盤虧單，系統(tǒng)自動生成盤虧單財務(wù)人員選擇生成盤虧單，系統(tǒng)自動生成盤虧單Acc-06盤虧單Acc-05盤贏單財務(wù)人員修改，并并交主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核財務(wù)人員修改，并并交主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核庫存盤點處理結(jié)束庫存盤點處理結(jié)束2、流程說明當企業(yè)需要進行行盤點業(yè)務(wù)時時，財務(wù)人員員需要新建一一個盤點進程程以告訴系

37、統(tǒng)統(tǒng)盤點業(yè)務(wù)開開始。在新建盤點進程程時，根據(jù)盤盤點業(yè)務(wù)的要要求選擇需進進行盤點的倉倉庫備份其庫庫存數(shù)據(jù)。然后打開新建的的盤點進程，進進行盤點實存存數(shù)量的錄入入和調(diào)整數(shù)量量的錄入。調(diào)調(diào)整數(shù)量是指指盤點過程中中發(fā)生的其他他業(yè)務(wù)的數(shù)量量。在盤點實存數(shù)量量錄入完成后后，要生成盤盤贏單和盤虧虧單。通過盤盤贏單和盤虧虧單的按鈕系系統(tǒng)會自動生生成相應(yīng)的單單據(jù)，修改完完成后交主管管領(lǐng)導(dǎo)審核。盤盤點業(yè)務(wù)結(jié)束束。3、主要業(yè)務(wù)單單據(jù)填制及關(guān)關(guān)鍵工作操作作說明建立盤點進程操作方法：在K3系統(tǒng)主控控臺中進入倉倉存管理（商商業(yè)）系統(tǒng)，財財務(wù)人員通過過點擊月末處處理中的盤點點模塊并在彈彈出的盤點進進程窗口點擊擊“新建” 按

38、鈕新建建盤點進程，在在彈出的庫存存數(shù)據(jù)備份窗窗口選擇需盤盤點的倉庫并并點擊“確定”保存相應(yīng)的的庫存數(shù)據(jù)。盤點實存錄入操作方法：在盤點進程窗口口選擇相應(yīng)的的盤點進程并并通過“打開”按鈕打開盤盤點進程進行行盤點實存數(shù)數(shù)據(jù)和調(diào)整數(shù)數(shù)量的錄入并并確認保存。生成盤贏單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并并保存的商品品盤點窗口中中點擊“盤贏單”按鈕，系統(tǒng)統(tǒng)自動生成相相應(yīng)的盤贏單單。在進行必必要的修改后后（如單位成成本）由主管管領(lǐng)導(dǎo)審核。生成盤虧單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并并保存的商品品盤點窗口中中點擊“盤虧單”按鈕，系統(tǒng)統(tǒng)自動生成相相應(yīng)的盤虧單單。在進行必必要的修改后后由主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核。成本調(diào)整業(yè)務(wù)成本調(diào)整是指當當母公

39、司在需需要調(diào)整商品品調(diào)撥價時，各各經(jīng)營部要將將當期期初庫庫存成本進行行調(diào)整。該業(yè)業(yè)務(wù)的實現(xiàn)將將通過填制成成本調(diào)整單的的入庫成本調(diào)調(diào)整單的方式式來實現(xiàn)。1、業(yè)務(wù)流程圖圖 業(yè)務(wù)流程圖編編號：FL005-03 業(yè)業(yè)務(wù)名稱：成成本調(diào)整業(yè)務(wù)務(wù)流程 功能域 編制 日期：20001/066/02 審核 日期成本調(diào)整處理開始成本調(diào)整處理開始根據(jù)當期期初庫存數(shù)量與金額，計算商品的調(diào)整成本根據(jù)當期期初庫存數(shù)量與金額，計算商品的調(diào)整成本Inv-01入庫成本調(diào)整單單財務(wù)人員填制，并并交主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核月末成本計算時，將該成本單與以前入庫批次進行合并。月末成本計算時，將該成本單與以前入庫批次進行合并。成本調(diào)整處理結(jié)束成本調(diào)整處理結(jié)束2、流程說明當需要進行成本本調(diào)整時，財財務(wù)人員根據(jù)據(jù)當期期初庫庫存數(shù)量與調(diào)調(diào)整后的單價價，計算庫存存調(diào)整后的庫庫存成本，再再減去期初庫庫