企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式大全(doc 117)

1、財(cái)務(wù)中心文件第166頁(yè) 共166頁(yè)第165頁(yè) 共166頁(yè)部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗位名稱 財(cái)務(wù)中心部門名稱： MACROBUTTON EMPTYMACOR在此鍵入入崗位名名稱 財(cái)務(wù)中中心上級(jí)部門：董事會(huì)、總總經(jīng)理下級(jí)部門：會(huì)計(jì)部、財(cái)財(cái)務(wù)管理理部、庫(kù)庫(kù)管部部門本職：公司財(cái)和物物的管理理主要職能：貫徹落實(shí)國(guó)國(guó)家財(cái)經(jīng)經(jīng)法規(guī)，擬擬訂公司司有關(guān)財(cái)財(cái)務(wù)制度度。開展公司的的會(huì)計(jì)核核算和有有關(guān)統(tǒng)計(jì)計(jì)工作。進(jìn)行貨幣資資金的控控制和管管理。制訂稅務(wù)籌籌劃方案案，申報(bào)報(bào)納稅。指導(dǎo)、監(jiān)督督、檢查查有關(guān)部部門的財(cái)財(cái)務(wù)工作作。協(xié)調(diào)公司內(nèi)內(nèi)部各部部門之間間的財(cái)務(wù)務(wù)關(guān)系。編制、分解解公司年

2、年度預(yù)算算，并按按系統(tǒng)落落實(shí)指標(biāo)標(biāo)。分析公司的的經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)和成成本費(fèi)用用。審核經(jīng)濟(jì)合合同內(nèi)容容，審核核各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)。客戶信用調(diào)調(diào)查、信信用評(píng)估估，建立立相關(guān)客客戶檔案案。公司存貨、固固定資產(chǎn)產(chǎn)的盤點(diǎn)點(diǎn)。監(jiān)督、檢查查倉(cāng)儲(chǔ)材材料的收收、發(fā)、存存管理。財(cái)務(wù)檔案資資料的管管理。協(xié)調(diào)工商、稅稅務(wù)、銀銀行及其其他機(jī)構(gòu)構(gòu)的關(guān)系系。公司有關(guān)財(cái)財(cái)務(wù)的業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)訓(xùn)與考核核。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位名稱稱 會(huì)計(jì)計(jì)部部門名稱：會(huì)計(jì)部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：總帳會(huì)計(jì)、成成本會(huì)計(jì)計(jì)、銷售售會(huì)計(jì)、制制證會(huì)計(jì)計(jì)、出納納部門本職：會(huì)計(jì)核算和和會(huì)計(jì)監(jiān)監(jiān)督主要職能：參與制定公公司財(cái)

3、務(wù)務(wù)規(guī)章制制度。設(shè)置憑證、科科目、賬賬簿、報(bào)報(bào)表體系系，設(shè)置置與公司司相符的的業(yè)務(wù)表表格。資產(chǎn)、負(fù)債債、所有有者權(quán)益益、收入入利潤(rùn)等等項(xiàng)目核核算。會(huì)計(jì)監(jiān)督和和內(nèi)部稽稽核，保保證賬賬賬、賬表表、賬實(shí)實(shí)相符。負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)的核算算和管理理。會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)內(nèi)部核算算報(bào)表的的編制、上上報(bào)。辦理存貨、固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤盈、盤盤虧和毀毀損的財(cái)財(cái)務(wù)處理理。負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)性性和資本本性支出出業(yè)務(wù)的的審核。參與稅務(wù)籌籌劃的制制訂，負(fù)負(fù)責(zé)銷售售資料收收集，納納稅資料料的申報(bào)報(bào)，按規(guī)規(guī)定時(shí)間間納稅。會(huì)同庫(kù)管部部進(jìn)行存存貨和在在途材料料的清查查、盤點(diǎn)點(diǎn)工作。公司的現(xiàn)金金管理，辦辦理款項(xiàng)項(xiàng)的收付付。會(huì)計(jì)檔案的的管理，保保密

4、工作作。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位名稱稱 財(cái)務(wù)務(wù)管理部部部門名稱： MACROBUTTON EMPTYMACOR在此鍵入崗崗位名稱稱 財(cái)務(wù)務(wù)管理部部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：管理會(huì)計(jì)、預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃員、商商務(wù)審核核員、合合同管理理員部門本職：預(yù)算管理、經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況況分析和和經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的審審核主要職能：組織編制公公司的年年度預(yù)算算和各部部門預(yù)算算。公司預(yù)算的的監(jiān)控、平平衡和調(diào)調(diào)整。各部門費(fèi)用用和成本本的控制制與分析析。公司經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)的分分析。監(jiān)督審查經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)和經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同的的審查。經(jīng)濟(jì)合同的的監(jiān)督和和保管。供應(yīng)商和客客戶信用用的評(píng)審審。固定資產(chǎn)的的管理。部

5、門職能庫(kù)管部部門名稱：庫(kù)管部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：原料庫(kù)管員員、綜合合庫(kù)管員員、成品品庫(kù)管員員、裝卸卸工部門本職：庫(kù)存物資的的管理主要職能：編制庫(kù)存臺(tái)臺(tái)賬，建建立健全全庫(kù)存卡卡片。辦理各種物物資收貨貨、發(fā)放放手續(xù)。執(zhí)行倉(cāng)儲(chǔ)管管理規(guī)定定，做到到庫(kù)存物物資分類類、存（碼碼）放，妥妥善保管管。組織盤點(diǎn)，清清查庫(kù)存存物資。庫(kù)存報(bào)表、臺(tái)臺(tái)賬的登登記管理理，定期期審核、上上報(bào)。進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)管理理，做好好安全和和環(huán)境管管理。報(bào)廢和呆滯滯物資的的處理。所用工具、設(shè)設(shè)備、設(shè)設(shè)施的維維護(hù)與保保管工作作。庫(kù)管資料的的保管和和保密工工作。崗位描述財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接上級(jí)：董事長(zhǎng)、總總經(jīng)理直接下級(jí)：會(huì)

6、計(jì)部經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)管理部部經(jīng)理、庫(kù)庫(kù)管部經(jīng)經(jīng)理本職工作：負(fù)責(zé)公司財(cái)財(cái)和物的的管理工工作直接責(zé)任：日常工作隨時(shí)主動(dòng)了了解掌握握國(guó)家關(guān)關(guān)于財(cái)務(wù)務(wù)、稅務(wù)務(wù)、現(xiàn)金金管理、資資產(chǎn)管理理等方面面的法律律、法規(guī)規(guī)和政策策的變化化。檢查、了解解下屬各各個(gè)部門門的工作作，分類類進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)指導(dǎo)導(dǎo)。按照預(yù)算計(jì)計(jì)劃監(jiān)督督審核各各部門成成本費(fèi)用用的開支支。組織客戶信信用調(diào)查查、信用用評(píng)估。組織審核各各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)和和經(jīng)濟(jì)合合同。審查每日的的庫(kù)存報(bào)報(bào)表和銷銷售計(jì)劃劃。審查公司的的經(jīng)濟(jì)合合同，對(duì)對(duì)各部門門的工作作提出相相應(yīng)的建建議。及時(shí)向總經(jīng)經(jīng)理和董董事長(zhǎng)反反饋公司司的財(cái)務(wù)務(wù)信息。組織進(jìn)行各各個(gè)部門門的成本本核算工工作。組

7、織進(jìn)行產(chǎn)產(chǎn)品的成成本核算算工作。周工作協(xié)調(diào)工商、稅稅務(wù)、銀銀行及其其他相關(guān)關(guān)機(jī)構(gòu)的的關(guān)系，在在工作范范圍內(nèi)，代代表公司司與外界界聯(lián)絡(luò)，并并保持良良好的關(guān)關(guān)系。每周查看合合同執(zhí)行行情況，對(duì)對(duì)于 萬(wàn)萬(wàn)元的應(yīng)應(yīng)收帳款款，即時(shí)時(shí)作出督督辦和催催辦。檢查下屬各各個(gè)部門門周工作作計(jì)劃的的執(zhí)行情情況，匯匯總結(jié)果果，為月月度績(jī)效效考核積積累基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)。查看公司各各個(gè)部門門的預(yù)算算的執(zhí)行行情況。組織進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)分析析，向總總經(jīng)理和和董事長(zhǎng)長(zhǎng)提出控控制和管管理的重重點(diǎn)。每周五下午午親自或或委托下下級(jí)部門門檢查財(cái)財(cái)務(wù)中心心所屬辦辦公及責(zé)責(zé)任區(qū)域域的衛(wèi)生生情況，并并在檢查查結(jié)果單單上簽字字。月工作審批下級(jí)部部門的預(yù)預(yù)算

8、方案案和工作作計(jì)劃，并并進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督檢查查。組織織對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)中心內(nèi)內(nèi)部的預(yù)預(yù)算指標(biāo)標(biāo)進(jìn)行協(xié)協(xié)調(diào)和平平衡。組織進(jìn)行公公司的月月度預(yù)算算平衡分分析會(huì)，根根據(jù)會(huì)議議決議對(duì)對(duì)預(yù)算進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。組織進(jìn)行公公司報(bào)表表的編制制和上報(bào)報(bào)工作。查看庫(kù)存存月報(bào)表表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表、損損益表、銷銷售月報(bào)報(bào)表等等報(bào)表。每月組織經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)分析，并并向董事事長(zhǎng)、總總經(jīng)理提提出經(jīng)營(yíng)營(yíng)建議、措措施。組織財(cái)務(wù)管管理部對(duì)對(duì)在用物物資進(jìn)行行盤點(diǎn)。制定和修訂訂產(chǎn)品的的銷售底底價(jià)，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)后后，印發(fā)發(fā)營(yíng)銷中中心。對(duì)月成本進(jìn)進(jìn)行分析析，寫出出成本分分析報(bào)告告，上報(bào)報(bào)總經(jīng)理理。每月組織財(cái)財(cái)務(wù)人員員進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)知識(shí)識(shí)的學(xué)習(xí)習(xí)，討論論公司有有關(guān)財(cái)

9、務(wù)務(wù)的政策策。年度工作根據(jù)公司預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃管理規(guī)規(guī)定，及及時(shí)呈報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)中中心下年年度的預(yù)預(yù)算草案案。擬訂公司年年度總預(yù)預(yù)算，匯匯總、審審核、調(diào)調(diào)整公司司各系統(tǒng)統(tǒng)上報(bào)的的月度預(yù)預(yù)算。根據(jù)確定的的年度預(yù)預(yù)算制訂訂財(cái)務(wù)中中心的年年度工作作計(jì)劃和和工作目目標(biāo)，按按月進(jìn)行行分解。每年組織一一次財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的全面面清查。進(jìn)行稅收籌籌劃，積積極向董董事長(zhǎng)和和總經(jīng)理理提出合合理避稅稅的建議議。參與對(duì)代理理商和其其他長(zhǎng)期期客戶的的評(píng)審，確確定其信信用等級(jí)級(jí)。根據(jù)據(jù)等級(jí)確確定其最最高代理理或賒銷銷定額。負(fù)責(zé)制定公公司的經(jīng)經(jīng)營(yíng)報(bào)表表。負(fù)責(zé)檢查會(huì)會(huì)計(jì)檔案案的保管管情況。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：對(duì)財(cái)務(wù)中心心預(yù)算開開支的合合理支配配負(fù)責(zé)。對(duì)

10、財(cái)務(wù)中心心工作目目標(biāo)和工工作計(jì)劃劃的完成成負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心的規(guī)章章制度的的施行情情況負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心主管的的工作程程序的執(zhí)執(zhí)行效果果負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心負(fù)責(zé)檢檢查的規(guī)規(guī)定的施施行情況況負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心管轄的的設(shè)備設(shè)設(shè)施的完完好性負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心所涉及及的公司司秘密的的安全負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)中心心給公司司造成的的影響負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的紀(jì)律律行為、工工作秩序序、整體體精神面面貌負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)公司是否否正確執(zhí)執(zhí)行國(guó)家家財(cái)務(wù)法法規(guī)和財(cái)財(cái)經(jīng)制度度負(fù)責(zé)。對(duì)公司會(huì)計(jì)計(jì)核算、財(cái)財(cái)務(wù)管理理、信用用評(píng)估、商商務(wù)審核核工作負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)公司會(huì)計(jì)計(jì)資料、會(huì)會(huì)計(jì)檔案案的安全全保密負(fù)負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：對(duì)財(cái)務(wù)中心心所屬員員

11、工和各各項(xiàng)業(yè)務(wù)務(wù)工作有有管理權(quán)權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的管理理水平、業(yè)業(yè)務(wù)水平平和業(yè)績(jī)績(jī)有考核核評(píng)價(jià)權(quán)權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的工作作爭(zhēng)議有有裁決權(quán)權(quán)。對(duì)直接下級(jí)級(jí)的任命命有提名名權(quán)。對(duì)隔級(jí)下級(jí)級(jí)的任命命有批準(zhǔn)準(zhǔn)權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的工作作有檢查查權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)獎(jiǎng)懲有有建議權(quán)權(quán)。對(duì)限額內(nèi)資資金使用用有批準(zhǔn)準(zhǔn)權(quán)。在業(yè)務(wù)范圍圍內(nèi)對(duì)緊緊急事件件有權(quán)宜宜處理權(quán)權(quán)。在業(yè)務(wù)范圍圍內(nèi)有代代表公司司與外界界有關(guān)部部門和機(jī)機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)絡(luò)的權(quán)力力。有向董事長(zhǎng)長(zhǎng)和總經(jīng)經(jīng)理報(bào)告告的權(quán)力力。對(duì)財(cái)務(wù)中心心上報(bào)的的財(cái)會(huì)報(bào)報(bào)表、財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告的的最終審審核權(quán)。對(duì)采購(gòu)的審審核權(quán)及及限額審審批權(quán)。管轄范圍：財(cái)務(wù)中心所所屬員工工。財(cái)務(wù)中心所所屬辦公公

12、場(chǎng)所、衛(wèi)衛(wèi)生責(zé)任任區(qū)。財(cái)務(wù)中心辦辦公用具具、設(shè)施施設(shè)備。會(huì)計(jì)檔案及及資料。崗位描述會(huì)計(jì)部經(jīng)理理崗位名稱：會(huì)計(jì)部經(jīng)理理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：總帳會(huì)計(jì)、成成本會(huì)計(jì)計(jì)、銷售售會(huì)計(jì)、制制證會(huì)計(jì)計(jì)、出納納本職工作：組織會(huì)計(jì)核核算和稅稅務(wù)籌劃劃工作直接責(zé)任：日常工作定期組織稽稽核工作作，保證證賬物、賬賬證、賬賬賬相符符，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時(shí)上報(bào)報(bào)處理。對(duì)銷售業(yè)務(wù)務(wù)的會(huì)計(jì)計(jì)核算進(jìn)進(jìn)行指導(dǎo)導(dǎo)和監(jiān)督督、檢查查。及時(shí)向財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)報(bào)報(bào)送會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表，審審查后上上報(bào)董事事會(huì)、總總經(jīng)理。及時(shí)向有關(guān)關(guān)部門報(bào)報(bào)送相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)表及資資料。組織進(jìn)行產(chǎn)產(chǎn)品的成成本核算算工作。檢查公司現(xiàn)現(xiàn)金的管管理工作作。檢查公司的的款項(xiàng)收收付

13、業(yè)務(wù)務(wù)。周工作協(xié)調(diào)與銀行行及其他他相關(guān)機(jī)機(jī)構(gòu)的關(guān)關(guān)系。檢查下屬各各個(gè)部門門周工作作計(jì)劃的的執(zhí)行情情況，匯匯總結(jié)果果，為月月度績(jī)效效考核積積累基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)。組織進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)核算算，向財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)提交成成本報(bào)表表。向財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)提交財(cái)財(cái)會(huì)報(bào)表表。每周五下午午親自或或委托下下級(jí)部門門檢查會(huì)會(huì)計(jì)部所所屬辦公公及責(zé)任任區(qū)域的的衛(wèi)生情情況，并并在檢查查結(jié)果單單上簽字字。月度工作會(huì)同庫(kù)管部部進(jìn)行財(cái)財(cái)產(chǎn)清查查盤點(diǎn)工工作。負(fù)責(zé)辦理資資產(chǎn)盤盈盈、盤虧虧和毀損損的報(bào)批批手續(xù)，根根據(jù)批件件組織賬賬務(wù)處理理。負(fù)責(zé)稅務(wù)籌籌劃方案案的制訂訂，并組組織實(shí)施施。定期與財(cái)務(wù)務(wù)管理部部、固定定資產(chǎn)使使用部門門對(duì)在用用固定資資產(chǎn)進(jìn)行行賬、

14、卡卡、物的的核對(duì)及及賬務(wù)處處理。對(duì)公司款項(xiàng)項(xiàng)的收付付的趨勢(shì)勢(shì)及時(shí)向向財(cái)務(wù)總總監(jiān)匯報(bào)報(bào)。組織編制公公司的會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表、內(nèi)部部核算報(bào)報(bào)表，并并進(jìn)行審審核。負(fù)責(zé)稅務(wù)報(bào)報(bào)表的審審核。年度工作參與公司會(huì)會(huì)計(jì)制度度的修訂訂工作。組織作好年年度預(yù)算算計(jì)劃資資料的準(zhǔn)準(zhǔn)備工作作。負(fù)責(zé)選擇和和修訂公公司的會(huì)會(huì)計(jì)核算算體系，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核。負(fù)責(zé)公司年年度所有有經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的核核算，編編制年度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)告。按照財(cái)會(huì)制制度及規(guī)規(guī)定組織織會(huì)計(jì)核核算工作作，及時(shí)時(shí)、準(zhǔn)確確反映公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)成果和和財(cái)務(wù)狀狀況。負(fù)責(zé)檢查和和保管公公司的財(cái)財(cái)會(huì)檔案案。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：對(duì)會(huì)計(jì)核算算工作的的規(guī)范、合合法性負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)督督的有效效性負(fù)

15、責(zé)責(zé)。對(duì)上報(bào)的各各種會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性、及及時(shí)性負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)各種會(huì)計(jì)計(jì)資料的的妥善保保管與定定期歸檔檔負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：對(duì)不符合財(cái)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)和財(cái)會(huì)會(huì)制度的的原始憑憑證有拒拒絕入賬賬權(quán)。對(duì)會(huì)計(jì)憑證證、賬薄薄有審核核、檢查查權(quán)。對(duì)不合理的的費(fèi)用開開支有監(jiān)監(jiān)督權(quán)和和建議處處理權(quán)。管轄范圍：會(huì)計(jì)部所屬屬員工。會(huì)計(jì)部所屬屬辦公場(chǎng)場(chǎng)所及衛(wèi)衛(wèi)生責(zé)任任區(qū)。會(huì)計(jì)部所屬屬辦公用用具、設(shè)設(shè)施設(shè)備備。會(huì)計(jì)檔案資資料。崗位描述財(cái)務(wù)管理部部經(jīng)理崗位名稱：財(cái)務(wù)管理部部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：預(yù)算計(jì)劃員員、管理理會(huì)計(jì)、商商務(wù)審核核員、合合同管理理員本職工作：負(fù)責(zé)公司的的預(yù)算管管理、財(cái)財(cái)務(wù)分析析、資產(chǎn)產(chǎn)管理和

16、和客戶信信用評(píng)估估工作。直接責(zé)任：日常工作檢查各個(gè)部部門的預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃的完成成情況，并并進(jìn)行督督辦。負(fù)責(zé)檢查各各個(gè)部門門各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用和成成本支出出的合理理性。組織進(jìn)行公公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)的的審核，確確保其合合法性和和經(jīng)濟(jì)性性。進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)測(cè)，為為公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)決策策提供信信息。指導(dǎo)各個(gè)部部門進(jìn)行行費(fèi)用成成本的控控制。參與公司金金額在 萬(wàn)萬(wàn)元以上上經(jīng)濟(jì)合合同的簽簽定。對(duì)經(jīng)濟(jì)合同同進(jìn)行審審核，并并監(jiān)督檢檢查其執(zhí)執(zhí)行情況況。對(duì)公司新的的供應(yīng)商商和客戶戶建立評(píng)評(píng)審檔案案。負(fù)責(zé)掌管公公司的合合同專用用章。負(fù)責(zé)建立公公司固定定資產(chǎn)的的臺(tái)帳、檔檔案的建建立工作作。負(fù)責(zé)固定資資產(chǎn)調(diào)撥撥的財(cái)務(wù)務(wù)手續(xù)的的辦理。周工作檢查各

17、個(gè)部部門的預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃的完成成情況，會(huì)會(huì)同相關(guān)關(guān)部門進(jìn)進(jìn)行預(yù)算算差異分分析。檢查各個(gè)部部門的費(fèi)費(fèi)用和成成本的支支出情況況。每周查看合合同執(zhí)行行情況，對(duì)對(duì)于 萬(wàn)萬(wàn)元的應(yīng)應(yīng)收帳款款，即時(shí)時(shí)作出督督辦和催催辦。檢查下屬各各個(gè)部門門周工作作計(jì)劃的的執(zhí)行情情況，匯匯總結(jié)果果，為月月度績(jī)效效考核積積累基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)。進(jìn)行財(cái)務(wù)分分析，向向財(cái)務(wù)總總監(jiān)提出出控制和和管理的的重點(diǎn)。每周五下午午親自或或委托下下級(jí)部門門檢查財(cái)財(cái)務(wù)管理理部所屬屬辦公及及責(zé)任區(qū)區(qū)域的衛(wèi)衛(wèi)生情況況，并在在檢查結(jié)結(jié)果單上上簽字。月度工作負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算算計(jì)劃執(zhí)執(zhí)行過程程中的差差異分析析，并及及時(shí)采取取措施進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。組織召開公公司的月月度預(yù)算算的分

18、析析平衡會(huì)會(huì)，對(duì)預(yù)預(yù)算進(jìn)行行平衡和和調(diào)整。負(fù)責(zé)對(duì)各個(gè)個(gè)部門的的預(yù)算完完成情況況進(jìn)行考考核。每月及時(shí)向向財(cái)務(wù)總總監(jiān)提供供月度財(cái)財(cái)務(wù)綜合合分析，為為公司財(cái)財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)例會(huì)準(zhǔn)準(zhǔn)備相關(guān)關(guān)材料。每季度組織織一次對(duì)對(duì)供應(yīng)商商和客戶戶的信用用等級(jí)的的評(píng)審。對(duì)固定資產(chǎn)產(chǎn)的臺(tái)帳帳、檔案案的建立立和更新新情況進(jìn)進(jìn)行檢查查。年度工作負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)提提交年度度預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況況和分析析報(bào)告。組織制訂公公司成本本費(fèi)用計(jì)計(jì)劃、財(cái)財(cái)務(wù)收支支計(jì)劃，提提出費(fèi)用用管理建建議。組織完成財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)交辦的的專題分分析和可可行性分分析報(bào)告告。負(fù)責(zé)對(duì)公司司的全年年的經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)進(jìn)行分析析，提交交下年度度的預(yù)算算、成本本、經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)的的控制

19、方方案。負(fù)責(zé)組織進(jìn)進(jìn)行公司司所有固固定資產(chǎn)產(chǎn)的清查查活動(dòng)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：對(duì)年度預(yù)算算編制的的可行性性負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)管理部部預(yù)算開開支的合合理支配配負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部工作作目標(biāo)和和工作計(jì)計(jì)劃的完完成負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部主管管的工作作程序的的執(zhí)行效效果負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部負(fù)責(zé)責(zé)檢查的的規(guī)定的的施行情情況負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部管轄轄的設(shè)備備設(shè)施的的完好性性負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部所涉涉及的公公司秘密密的安全全負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)管理理部給公公司造成成的影響響負(fù)責(zé)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的紀(jì)律律行為、工工作秩序序、整體體精神面面貌負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告的的及時(shí)性性、準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)。主要權(quán)力：對(duì)財(cái)務(wù)管理理部所屬屬員工和和各項(xiàng)

20、業(yè)業(yè)務(wù)工作作有管理理權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的管理理水平、業(yè)業(yè)務(wù)水平平和業(yè)績(jī)績(jī)有考核核評(píng)價(jià)權(quán)權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的工作作爭(zhēng)議有有裁決權(quán)權(quán)。對(duì)直接下級(jí)級(jí)的任命命有提名名權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的工作作有檢查查權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的獎(jiǎng)懲懲有建議議權(quán)。對(duì)限額內(nèi)資資金的使使用有審審核權(quán)。在業(yè)務(wù)范圍圍內(nèi)對(duì)緊緊急事件件有權(quán)宜宜處理權(quán)權(quán)。有要求各部部門提供供有關(guān)資資料和報(bào)報(bào)表的權(quán)權(quán)力。有權(quán)參加經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)分析會(huì)會(huì)。管轄范圍：財(cái)務(wù)管理部部所屬員員工。財(cái)務(wù)管理部部所屬辦辦公場(chǎng)所所及衛(wèi)生生責(zé)任區(qū)區(qū)。財(cái)務(wù)管理部部所屬辦辦公用具具、設(shè)備備設(shè)施。財(cái)務(wù)管理帳帳薄、報(bào)報(bào)表及資資料。崗位描述 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位

21、名稱稱 庫(kù)管管部經(jīng)理理崗位名稱：庫(kù)管部經(jīng)理理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：統(tǒng)計(jì)員、庫(kù)庫(kù)管員本職工作：庫(kù)存物資管管理直接責(zé)任：日常工作根據(jù)生產(chǎn)物物料需求求計(jì)劃，合合理調(diào)度度庫(kù)管部部人員和和設(shè)備。查看庫(kù)管部部預(yù)算的的執(zhí)行情情況。嚴(yán)格管理材材料的驗(yàn)驗(yàn)收入庫(kù)庫(kù)、儲(chǔ)存存保管、發(fā)發(fā)放、退退貨、換換貨等工工作，把把好數(shù)量量、質(zhì)量量和單據(jù)據(jù)關(guān)。負(fù)責(zé)成品入入庫(kù)、發(fā)發(fā)貨、倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)及退退貨驗(yàn)收收的管理理工作。監(jiān)督檢查庫(kù)庫(kù)管部的的安全、文文明庫(kù)管管及庫(kù)區(qū)區(qū)衛(wèi)生工工作。組織搞好庫(kù)庫(kù)區(qū)現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)管理工工作，做做到分區(qū)區(qū)妥善保保管各類類材料，物物流順暢暢，管理理便捷。審批各庫(kù)的的出庫(kù)單單、發(fā)貨貨單等出出庫(kù)憑證證。組織叉車司司機(jī)和庫(kù)

22、庫(kù)管員及及時(shí)完成成裝、卸卸車和倒倒庫(kù)工作作。檢查庫(kù)存臺(tái)臺(tái)賬的登登記情況況。會(huì)同財(cái)務(wù)中中心和采采購(gòu)部制制訂合理理庫(kù)存量量，不斷斷降低倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)成本本。及時(shí)向財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)報(bào)報(bào)告本部部門的真真實(shí)情況況和有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)。掌握和應(yīng)用用現(xiàn)代倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)管理理技術(shù)，實(shí)實(shí)現(xiàn)物資資存放標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化，不不斷提高高倉(cāng)儲(chǔ)管管理水平平。監(jiān)督生產(chǎn)耗耗料，杜杜絕流失失浪費(fèi)，及及時(shí)回收收余料。周工作參加生產(chǎn)調(diào)調(diào)度會(huì)，針對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理中產(chǎn)生的各種問題，提出解決方案。每旬一次審審閱統(tǒng)計(jì)計(jì)員匯總總編制的的有關(guān)庫(kù)庫(kù)管的統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表。評(píng)估庫(kù)管部部的預(yù)算算執(zhí)行情情況。每周末將平平時(shí)檢查查各個(gè)崗崗位工作作的情況況匯總整整理。匯匯總結(jié)果果作為崗崗位平時(shí)時(shí)考核成成績(jī)

23、，是是月度考考核和述述職的依依據(jù)之一一。每周五下午午親自檢檢查庫(kù)管管部所屬屬辦公及及責(zé)任區(qū)區(qū)域的衛(wèi)衛(wèi)生情況況，并在在檢查結(jié)結(jié)果單上上簽字。月度工作審閱、分析析庫(kù)存存月報(bào)表表，針針對(duì)問題題及時(shí)做做出工作作調(diào)整。負(fù)責(zé)按月報(bào)報(bào)庫(kù)存余余額表與與財(cái)務(wù)、采采購(gòu)等有有關(guān)部門門對(duì)帳，并并對(duì)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問題題及時(shí)作作出處理理。每月匯總各各倉(cāng)庫(kù)上上報(bào)的各各類信息息的報(bào)告告，并從從中總結(jié)結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題，提出出解決辦辦法，上上報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)。每月組織各各個(gè)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)進(jìn)行實(shí)實(shí)物盤點(diǎn)點(diǎn)工作，保保證做到到賬、卡卡、物相相符。每季度配合合財(cái)務(wù)管管理部組組織倉(cāng)庫(kù)庫(kù)的盤點(diǎn)點(diǎn)工作。每月進(jìn)行庫(kù)庫(kù)存結(jié)構(gòu)構(gòu)分析，作作好報(bào)損損、報(bào)廢廢和超儲(chǔ)儲(chǔ)

24、積壓物物資的處處理工作作，盤活活不良資資產(chǎn)。上報(bào)本月員員工過失失單和獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)請(qǐng)單，將將獎(jiǎng)勵(lì)面面和獎(jiǎng)懲懲額度控控制在有有關(guān)獎(jiǎng)懲懲制度允允許的范范圍內(nèi)。每月組織一一次所屬屬員工培培訓(xùn)，學(xué)學(xué)習(xí)公司司有關(guān)庫(kù)庫(kù)管的制制度規(guī)定定，形成成培訓(xùn)資資料存檔檔。對(duì)于于不適應(yīng)應(yīng)的和反反映強(qiáng)烈烈的條款款要形成成修訂建建議文稿稿上報(bào)生生產(chǎn)總監(jiān)監(jiān)。年度工作每年第四季季度，組組織制訂訂庫(kù)管部部的年度度預(yù)算，并并參與財(cái)財(cái)務(wù)中心心下年度度預(yù)算和和工作計(jì)計(jì)劃的制制訂。審查、批準(zhǔn)準(zhǔn)庫(kù)管員員和統(tǒng)計(jì)計(jì)員制訂訂的工作作計(jì)劃。每年底向財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)上報(bào)年年度安全全生產(chǎn)報(bào)報(bào)告書，闡闡述各倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)面臨臨的現(xiàn)實(shí)實(shí)和潛在在的安全全隱患，提提出消除除

25、隱患的的方法和和建議?？偨Y(jié)本年度度倉(cāng)儲(chǔ)管管理的情情況，對(duì)對(duì)執(zhí)行情情況好的的庫(kù)管員員提出獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)請(qǐng)，報(bào)送送生產(chǎn)總總監(jiān)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管理指指標(biāo)的完完成負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)庫(kù)管部工工作影響響公司整整體工作作的效果果負(fù)責(zé)。對(duì)庫(kù)管部報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)據(jù)的真實(shí)實(shí)性、邏邏輯性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)各倉(cāng)庫(kù)的的賬、卡卡、物的的一致性性、正確確性負(fù)責(zé)責(zé)。對(duì)各倉(cāng)庫(kù)安安全、文文明庫(kù)管管及衛(wèi)生生工作負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)公司材料料物資的的廢料回回收和盤盤活存量量水平負(fù)負(fù)責(zé)。對(duì)庫(kù)管部工工作程序序和規(guī)章章制度的的正確執(zhí)執(zhí)行負(fù)責(zé)責(zé)。主要權(quán)力：對(duì)倉(cāng)庫(kù)安全全、文明明庫(kù)管和和衛(wèi)生工工作有監(jiān)監(jiān)督檢查查權(quán)。對(duì)進(jìn)入成品品庫(kù)的退退、換貨貨產(chǎn)品有有知情權(quán)權(quán)。對(duì)

26、倉(cāng)庫(kù)的各各種單據(jù)據(jù)、報(bào)表表等資料料有審核核權(quán)。對(duì)違反規(guī)定定和程序序的入庫(kù)庫(kù)、出庫(kù)庫(kù)行為有有拒絕權(quán)權(quán)。管轄范圍：庫(kù)管部所屬屬員工。庫(kù)管部所屬屬辦公場(chǎng)場(chǎng)所及衛(wèi)衛(wèi)生責(zé)任任區(qū)。庫(kù)管部所屬屬辦公用用具、設(shè)設(shè)備設(shè)施施。崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理理本職工作：辦理銀行結(jié)結(jié)算及現(xiàn)現(xiàn)金管理理。工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。執(zhí)行國(guó)家銀銀行結(jié)算算制度和和外匯結(jié)結(jié)算制度度。負(fù)責(zé)銀行結(jié)結(jié)算，填填寫銀行行轉(zhuǎn)賬支支票，上上交會(huì)計(jì)計(jì)部經(jīng)理理簽章。根據(jù)審核無(wú)無(wú)誤的銀銀行記賬賬憑證，辦辦理款項(xiàng)項(xiàng)收付業(yè)業(yè)

27、務(wù)。及時(shí)按序登登記銀行行存款日日記賬，做做到日清清月結(jié)。核對(duì)銀行日日記賬與與總賬，保保證賬賬賬相符。月末核對(duì)銀銀行日記記賬與銀銀行對(duì)賬賬單，編編制余額額調(diào)節(jié)表表，及時(shí)時(shí)查明賬賬單不符符及未達(dá)達(dá)賬項(xiàng)問問題。嚴(yán)格執(zhí)行支支票管理理制度，建建立支票票領(lǐng)用登登記簿。貫徹執(zhí)行國(guó)國(guó)家有關(guān)關(guān)現(xiàn)金管管理制度度。嚴(yán)格審核繳繳款憑單單，及時(shí)時(shí)收回貨貨款。嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金限額，不不坐支現(xiàn)現(xiàn)金，不不得以白白條抵庫(kù)庫(kù)。嚴(yán)格審核付付款憑證證和審批批手續(xù)，辦辦理各種種應(yīng)付款款項(xiàng)。及時(shí)序時(shí)登登記現(xiàn)金金日記賬賬，做到到日清月月結(jié)，賬賬款相符符。嚴(yán)格執(zhí)行銀銀行提取取現(xiàn)金的的審批程程序。復(fù)核員工工工資表,并發(fā)放放工資。負(fù)責(zé)保管財(cái)

28、財(cái)務(wù)專用用章。掌管保險(xiǎn)柜柜，保證證庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金及有有價(jià)證券券等的安安全與完完整。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好業(yè)務(wù)記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成直接上上級(jí)交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述成本會(huì)計(jì)崗位名稱：成本會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理理本職工作：成本核算工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。參與擬訂切切實(shí)可行行的成本本核算辦辦法。擬訂各類成成本定額額。核算產(chǎn)品成成本，編編報(bào)成本本報(bào)表說說明。審核材料、成成品

29、的出出入庫(kù)憑憑證，編編制成本本、費(fèi)用用類會(huì)計(jì)計(jì)憑證，報(bào)報(bào)會(huì)計(jì)部部經(jīng)理審審核后登登帳。配合庫(kù)管部部對(duì)庫(kù)存存儲(chǔ)備與與周轉(zhuǎn)分分析，參參與庫(kù)存存盤點(diǎn)。指導(dǎo)部門、車車間、班班組開展展經(jīng)濟(jì)核核算并進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督檢查。編制公司基基建項(xiàng)目目成本計(jì)計(jì)劃，提提供有關(guān)關(guān)的成本本資料。負(fù)責(zé)固定資資產(chǎn)和低低值易耗耗品核算算。登記固定資資產(chǎn)、低低值易耗耗品的明明細(xì)帳，月月末與總總帳核對(duì)對(duì)，保證證帳帳相相符。負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工工作。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。保守公司秘秘密。做做好業(yè)務(wù)務(wù)記錄以以及記錄錄的保管管或移交交工作。完成直接上上級(jí)交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述銷售

30、會(huì)計(jì)崗位名稱：銷售會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理理本職工作：往來(lái)帳目處處理和稅稅務(wù)辦理理工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。審核外來(lái)原原始憑證證,進(jìn)行行記賬憑憑證的編編制，登登記銷售售、往來(lái)來(lái)明細(xì)賬賬及應(yīng)交交稅金明明細(xì)帳。按照單位和和個(gè)人進(jìn)進(jìn)行往來(lái)來(lái)明細(xì)核核算。定期與往來(lái)來(lái)單位、個(gè)個(gè)人對(duì)賬賬，出具具對(duì)賬單單；月未未填制應(yīng)應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付款報(bào)報(bào)表。月未與營(yíng)銷銷中心進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)核對(duì)，掌掌握銷售售回款情情況，月月末下達(dá)達(dá)應(yīng)收賬賬款通知知單。按規(guī)定清償償應(yīng)付、預(yù)預(yù)收款項(xiàng)項(xiàng)，控制制債務(wù)賬賬務(wù)的償償付情況況。匯總

31、、編制制公司各各類稅務(wù)務(wù)報(bào)表，月月初在稅稅務(wù)部門門規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)申申報(bào)納稅稅。辦理稅務(wù)年年檢、發(fā)發(fā)票認(rèn)購(gòu)購(gòu)等有關(guān)關(guān)稅務(wù)手手續(xù)。負(fù)責(zé)購(gòu)買普普通發(fā)票票、增值值稅發(fā)票票，開具具發(fā)票并并收取銷銷售發(fā)票票記賬聯(lián)聯(lián)。參與稅務(wù)籌籌劃方案案的制訂訂，按照照既定方方案實(shí)施施。參加稅務(wù)部部門有關(guān)關(guān)會(huì)議，解解釋公司司有關(guān)部部門（單單位）提提出的稅稅務(wù)問題題，傳達(dá)達(dá)稅務(wù)新新政策。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好業(yè)務(wù)記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。定期向會(huì)計(jì)計(jì)部經(jīng)理理述職，完完成會(huì)計(jì)計(jì)部經(jīng)理理交辦的的其他工工作任務(wù)務(wù)并及時(shí)時(shí)復(fù)命。崗位描述制證會(huì)計(jì)崗位名稱

32、：制證會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理理本職工作：編制會(huì)計(jì)憑憑證工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。核對(duì)每筆經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)的審批批手續(xù)是是否符合合公司的的規(guī)定。根據(jù)審核無(wú)無(wú)誤的原原始憑證證，編制制記帳憑憑證。嚴(yán)格按公司司規(guī)定進(jìn)進(jìn)行差旅旅費(fèi)的審審核。登記備用金金、期間間費(fèi)用的的明細(xì)帳帳。月末將所記記明細(xì)帳帳與總帳帳進(jìn)行核核對(duì)，保保證帳帳帳相符。負(fù)責(zé)車隊(duì)、食食堂的成成本核算算。參與定期與與借款人人對(duì)帳。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。保守公司秘秘密。做做好業(yè)務(wù)務(wù)記錄

33、以以及記錄錄的保管管或移交交工作。完成直接上上級(jí)交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述總賬會(huì)計(jì)崗位名稱： 總總賬會(huì)計(jì)計(jì)直接上級(jí)： 會(huì)會(huì)計(jì)部經(jīng)經(jīng)理 本職工作：負(fù)責(zé)公司總總分類核核算、報(bào)報(bào)表工作作。工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。負(fù)責(zé)根據(jù)國(guó)國(guó)家的有有關(guān)規(guī)定定，合理理的設(shè)置置會(huì)計(jì)核核算科目目。負(fù)責(zé)各科目目的總分分類核算算。負(fù)責(zé)公司無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)、遞延延資產(chǎn)核核算。負(fù)責(zé)公司損損益類明明細(xì)科目目的核算算。負(fù)責(zé)未分配配利潤(rùn)和和投入資資本金、資資本公積積、盈余余公積等等所有者者權(quán)益的的核算。負(fù)

34、責(zé)更新改改造工程程支出核核算。編制轉(zhuǎn)帳憑憑證并交交會(huì)計(jì)部部經(jīng)理復(fù)復(fù)核后據(jù)據(jù)以記賬賬。審核記帳憑憑證的正正確性，編編制匯總總表并登登記總帳帳。根據(jù)結(jié)賬后后各科目目余額和和發(fā)生額額，編制制資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、利利潤(rùn)表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表及財(cái)財(cái)務(wù)情況況說明書書工作底底稿，交交財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核后編制制正式報(bào)報(bào)表。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好會(huì)計(jì)檔檔案的保保管或移移交工作作。完成直接上上級(jí)交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述預(yù)算計(jì)劃員員崗位名稱： 預(yù)算計(jì)計(jì)劃員直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)管理理部經(jīng)理理本職工作： 編制預(yù)算算并監(jiān)督督執(zhí)行情情況。工作責(zé)任

35、：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。負(fù)責(zé)擬訂預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃工作所所需表單單，經(jīng)批批準(zhǔn)后負(fù)負(fù)責(zé)培訓(xùn)訓(xùn)、監(jiān)督督、指導(dǎo)導(dǎo)使用。在預(yù)測(cè)與決決策的基基礎(chǔ)上，按按照制度度規(guī)定和和工作程程序及時(shí)時(shí)編報(bào)公公司預(yù)算算。指導(dǎo)并支持持公司各各部門的的預(yù)算編編制工作作。每月匯總、審審查各部部門預(yù)算算執(zhí)行情情況。根據(jù)預(yù)算完完成情況況，分析析偏離預(yù)預(yù)算的程程度與原原因，向向財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理提出出調(diào)整、改改進(jìn)建議議與措施施。協(xié)助財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理為公公司預(yù)算算會(huì)議提提供有關(guān)關(guān)資料。為籌資、收收購(gòu)、兼兼并等資資金運(yùn)作作提供

36、預(yù)預(yù)測(cè)分析析和決策策依據(jù)。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好業(yè)務(wù)記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述管理會(huì)計(jì)崗位名稱：管理會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部部經(jīng)理本職工作：根據(jù)公司會(huì)會(huì)計(jì)資料料進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)分析析工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級(jí)指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。協(xié)助預(yù)算計(jì)計(jì)劃員進(jìn)進(jìn)行預(yù)算算控制。按月編制成成本費(fèi)用用計(jì)劃和和財(cái)務(wù)務(wù)收支計(jì)計(jì)劃，對(duì)對(duì)各部門門的成本本費(fèi)用進(jìn)進(jìn)行監(jiān)控控。根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)

37、表和銷銷售報(bào)表表以及有有關(guān)的會(huì)會(huì)計(jì)核算算資料進(jìn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)的的分析。組織召開進(jìn)進(jìn)行公司司經(jīng)營(yíng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)分析析會(huì)。負(fù)責(zé)公司物物資采購(gòu)購(gòu)的比價(jià)價(jià)。根據(jù)公司的的經(jīng)營(yíng)狀狀態(tài)，定定期進(jìn)行行趨勢(shì)分分析。管理跨年度度會(huì)計(jì)檔檔案。負(fù)責(zé)固定資資產(chǎn)帳目目處理工工作。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好業(yè)務(wù)記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成直接上上級(jí)交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述商務(wù)審核員員崗位名稱：商務(wù)審核員員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部部經(jīng)理本職工作：對(duì)公司商務(wù)務(wù)活動(dòng)進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督。工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服

38、從從財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。對(duì)公司發(fā)生生的經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)活活動(dòng)的合合法性、合合理性進(jìn)進(jìn)行審查查、監(jiān)督督。對(duì)各類合同同的經(jīng)濟(jì)濟(jì)內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行審核核，監(jiān)督督執(zhí)行。參與對(duì)客戶戶的信用用調(diào)查和和信用評(píng)評(píng)估。公司外部商商業(yè)情報(bào)報(bào)的收集集匯總。負(fù)責(zé)公司對(duì)對(duì)外的商商務(wù)調(diào)查查。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。定期向財(cái)務(wù)務(wù)管理部部經(jīng)理述述職。完成財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理交辦辦的其他他工作任任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述合同管理員員崗位名稱：合同管理員員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部部經(jīng)理本職工作：對(duì)公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同進(jìn)進(jìn)行管

39、理理。工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理指揮揮和有關(guān)關(guān)人員的的監(jiān)督檢檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。負(fù)責(zé)起草和和編制公公司合同同的文本本內(nèi)容。負(fù)責(zé)審核客客戶和供供應(yīng)商的的格式合合同，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題及時(shí)提提出。負(fù)責(zé)組織進(jìn)進(jìn)行重大大合同的的評(píng)審。負(fù)責(zé)對(duì)合同同的簽定定過程進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督和檢查查。負(fù)責(zé)對(duì)已簽簽定的合合同的履履行情況況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督和督督辦。負(fù)責(zé)保管經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同并按程程序進(jìn)行行歸檔。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。定期向財(cái)務(wù)務(wù)管理部部經(jīng)理述述職。完成財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理交辦辦的其他他工作任

40、任務(wù)并及及時(shí)復(fù)命命。崗位描述庫(kù)管員崗位名稱：庫(kù)管員直接上級(jí)：庫(kù)管部經(jīng)理理本職工作：庫(kù)存物資的的管理工作責(zé)任：認(rèn)真執(zhí)行公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度和工工作程序序，服從從庫(kù)管部部經(jīng)理指指揮和有有關(guān)人員員的監(jiān)督督檢查，保保質(zhì)保量量按時(shí)完完成工作作任務(wù)。物資到庫(kù)負(fù)負(fù)責(zé)填寫寫報(bào)驗(yàn)單單報(bào)驗(yàn)。物資入庫(kù)時(shí)時(shí)，必須須嚴(yán)格檢檢驗(yàn)，根根據(jù)入入庫(kù)單的的數(shù)量、規(guī)規(guī)格、質(zhì)質(zhì)量符合合要求方方可入庫(kù)庫(kù)。加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存存物資的的管理，保保存物資資完好無(wú)無(wú)損，存存放合理理、整齊齊美觀。物資入庫(kù)后后要及時(shí)時(shí)入賬，準(zhǔn)準(zhǔn)確登記記。物資出庫(kù)時(shí)時(shí)要做到到按制度度辦事，手手續(xù)不全全不出庫(kù)庫(kù)，如有有特殊原原因，需需得到庫(kù)庫(kù)管部經(jīng)經(jīng)理和有有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批后

41、后方可出出庫(kù)。出庫(kù)后要及及時(shí)按出出庫(kù)單辦辦理物品品的出庫(kù)庫(kù)手續(xù)，登登記有關(guān)關(guān)賬卡。定期盤點(diǎn)庫(kù)庫(kù)存，積積極配合合會(huì)計(jì)部部做好每每月的盤盤點(diǎn)和不不定期抽抽查工作作，做到到物卡相相符，帳帳卡相符符，賬賬賬相符。每月末填報(bào)報(bào)庫(kù)存月月報(bào)表。要檢查庫(kù)房房有無(wú)隱隱患，做做好日常常防火安安全、防防盜工作作。保守公司秘秘密。積極參加培培訓(xùn)活動(dòng)動(dòng)，努力力鉆研本本職工作作，主動(dòng)動(dòng)提出合合理化建建議。做好業(yè)務(wù)記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成庫(kù)管部部經(jīng)理交交辦的其其他工作作任務(wù)并并及時(shí)復(fù)復(fù)命。CW-ZDD-011會(huì)計(jì)核算算基本規(guī)規(guī)定總則為保證公司司會(huì)計(jì)工工作質(zhì)量量，充分分體現(xiàn)會(huì)會(huì)計(jì)信息息的可檢檢驗(yàn)性和和實(shí)用

42、性性，特制制定本規(guī)規(guī)定。會(huì)計(jì)科目的的運(yùn)用及及賬戶的的設(shè)置，按按企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)制制度執(zhí)執(zhí)行，財(cái)財(cái)會(huì)人員員不得任任意更改改定義，因因業(yè)務(wù)需需要新增增科目時(shí)時(shí)，須由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)提出出，由董董事會(huì)和和上級(jí)財(cái)財(cái)政部門門批準(zhǔn)。核算方法實(shí)行“借貸貸記賬法法”。人民幣為記記賬本位位幣，外外幣核算算實(shí)行“月初匯匯率制”。同時(shí)時(shí)，根據(jù)據(jù)幣種不不同，分分設(shè)相應(yīng)應(yīng)的外幣幣現(xiàn)金、外外幣存款款、外幣幣債權(quán)債債務(wù)等賬賬戶。實(shí)行“權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制”。會(huì)計(jì)年度采采用“日歷年年度制”。財(cái)產(chǎn)物資，按按照實(shí)際際成本核核算。存貨的核算算，采用用“永續(xù)盤盤存制”。記帳方式采用收、付付、轉(zhuǎn)賬賬三種憑憑證記賬賬。采用記賬憑憑證匯總總表核算算程序：

43、根據(jù)審核后后的原始始憑證填填制記賬賬憑證。根據(jù)記賬憑憑證編制制記賬憑憑證匯總總表。根據(jù)記賬憑憑證匯總總表登記記總分類類賬。根據(jù)收、付付款憑證證登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記賬或銀銀行日記記賬。根據(jù)記賬憑憑證及所所附的原原始憑證證登記各各明細(xì)分分類賬。月終，根據(jù)據(jù)總分類類賬和各各明細(xì)分分類賬編編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表。記記賬憑證證匯總表表的編制制方法是是：根據(jù)據(jù)一定時(shí)時(shí)期的全全部記賬賬憑證，按按照相同同科目歸歸類，定定期匯總總每一會(huì)會(huì)計(jì)科目目的借方方本期發(fā)發(fā)生額和和貸方本本期發(fā)生生額，填填寫在記記賬憑證證匯總表表的相關(guān)關(guān)欄內(nèi)，以以反映全全部會(huì)計(jì)計(jì)科目的的借方本本期發(fā)生生額和貸貸方本期期發(fā)生額額。記賬規(guī)則記賬須根據(jù)據(jù)審核

44、后后的會(huì)計(jì)計(jì)憑證。除除按照會(huì)會(huì)計(jì)核算算規(guī)定用用會(huì)計(jì)編編寫的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬說明明作記賬賬依據(jù)外外，其它它記賬憑憑證都必必須以合合法的原原始憑證證為依據(jù)據(jù)。沒有有合法的的憑證，不不能登記記賬簿，每每張記賬賬憑證應(yīng)應(yīng)由會(huì)計(jì)計(jì)部經(jīng)理理、會(huì)計(jì)計(jì)復(fù)核、記記帳，出出納制證證、簽字字，按照照核決權(quán)權(quán)限需要要有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批的業(yè)務(wù)務(wù)，必須須簽準(zhǔn)，不不得省略略。登記賬簿時(shí)時(shí)用鋼筆筆書寫（除除須復(fù)寫寫，不得得使用圓圓珠筆)。記賬憑證和和賬簿上上的會(huì)計(jì)計(jì)科目以以及子、細(xì)細(xì)目用全全稱，不不得隨意意簡(jiǎn)化或或只使用用科目代代號(hào)。會(huì)計(jì)分錄的的科目對(duì)對(duì)應(yīng)關(guān)系系，原則則上一種種經(jīng)濟(jì)事事項(xiàng)分別別或匯總總編一套套分錄，不不得將不不同內(nèi)容容的

45、多種種經(jīng)濟(jì)事事項(xiàng)合并并編制。明細(xì)賬應(yīng)隨隨時(shí)登記記，總賬賬定期登登記，一一般不超超過100天。記賬時(shí)須記記明日期期、憑證證號(hào)碼和和摘要，經(jīng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)項(xiàng)的摘要要不能過過分簡(jiǎn)略略，以保保證內(nèi)容容清楚。記記賬后，在在記賬憑憑證上劃劃號(hào)。 記賬的文字字和數(shù)字字應(yīng)端正正、清楚楚、嚴(yán)禁禁刮擦、挖挖補(bǔ)或涂涂改，不不得跳行行隔頁(yè)。應(yīng)應(yīng)將空行行或空頁(yè)頁(yè)劃斜紅紅線注銷銷。記賬發(fā)生錯(cuò)錯(cuò)誤，用用以下方方法更正正：記賬前發(fā)現(xiàn)現(xiàn)記賬憑憑證有錯(cuò)錯(cuò)誤，應(yīng)應(yīng)重制記記賬憑證證。記賬后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)記賬憑憑證中會(huì)會(huì)計(jì)科目目、借貸貸方向或或金額錯(cuò)錯(cuò)誤時(shí)，先先用紅字字填制一一套與原原用科目目、借貸貸方向和和金額相相同的記記賬憑證證，以沖沖銷原來(lái)來(lái)

46、的記錄錄，然后后重新填填制正確確的記賬賬憑證，一一并登記記入賬。如如果會(huì)計(jì)計(jì)科目和和借貸方方向正確確，只是是金額錯(cuò)錯(cuò)誤，也也可另行行填制記記賬憑證證，增加加或沖減減相差的的金額。更更正后應(yīng)應(yīng)在摘要要中注明明原記賬賬憑證的的日期和和號(hào)碼，以以及更正正的理由由和依據(jù)據(jù)。報(bào)出會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表后后發(fā)現(xiàn)記記賬差錯(cuò)錯(cuò)時(shí)，如如不需要要變更原原來(lái)報(bào)報(bào)表的的，可以以填制正正確的記記賬憑證證，一并并登記入入賬。如如果會(huì)計(jì)計(jì)科目和和借貸方方向正確確，只是是金額錯(cuò)錯(cuò)誤，也也可另行行填制記記賬憑證證，增加加或沖減減相差的的金額。更更正后應(yīng)應(yīng)在摘要要中注明明原記賬賬憑證的的日期和和號(hào)碼，以以及更正正的理由由和依據(jù)據(jù)。更正跨年度

47、度錯(cuò)誤，不不得使用用紅字更更正法，應(yīng)應(yīng)另行填填制蘭字字調(diào)整憑憑證。下列事項(xiàng)，可可用紅字字更正法法沖賬：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完完成后，發(fā)發(fā)生退回回或退出出。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)計(jì)計(jì)算錯(cuò)誤誤而發(fā)生生多付或或多收。賬戶的借方方或貸方方發(fā)生額額需要保保持一個(gè)個(gè)方向。其它必須沖沖銷原記記數(shù)字的的事項(xiàng)。各賬戶在賬賬頁(yè)記滿滿后接記記次頁(yè)時(shí)時(shí)，需要要加計(jì)發(fā)發(fā)生額的的賬戶，應(yīng)應(yīng)將加計(jì)計(jì)的借貸貸發(fā)生總總額和結(jié)結(jié)出的余余額記在在次頁(yè)的的第一行行內(nèi)，并并在摘要要欄注明明“承前頁(yè)頁(yè)”。月、年度末末，記賬賬結(jié)束后后應(yīng)進(jìn)行行結(jié)賬，為為了便于于結(jié)轉(zhuǎn)成成本和編編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表，需需要匯總總發(fā)生額額的賬戶戶，應(yīng)分分別結(jié)出出月份和和年度發(fā)發(fā)生額，在在摘要欄

48、欄注明“本月合合計(jì)”、和“本年累累計(jì)”的字樣樣。在月月結(jié)數(shù)字字下端均均劃單紅紅線，在在年結(jié)數(shù)數(shù)字下端端劃雙紅紅線。不不需要加加計(jì)發(fā)生生額的賬賬戶，應(yīng)應(yīng)隨時(shí)結(jié)結(jié)出余額額，并在在月份余余額下端端劃單紅紅線，在在年度余余額下端端劃雙紅紅線。編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表前前，必須須把總賬賬和明細(xì)細(xì)賬記載載齊全，試試算平衡衡。每個(gè)個(gè)科目的的明細(xì)細(xì)賬中中，各賬賬戶的數(shù)數(shù)額相加加總，與與同科目目的總賬賬數(shù)額核核對(duì)相符符。并據(jù)據(jù)以編制制科目目余額表表。不不允許先先出報(bào)報(bào)表，后后補(bǔ)記賬賬簿。年度更換新新賬時(shí)，需需要結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)上年度度的余額額，可直直接過到到新賬的的第一行行，并在在摘要欄欄內(nèi)注明明“上年結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。必必要時(shí)，詳詳

49、細(xì)注明明余額的的組成內(nèi)內(nèi)容，在在舊賬的的最后一一行數(shù)字字下面注注明“結(jié)轉(zhuǎn)下下年”字樣。對(duì)賬：對(duì)賬賬是為了了保證賬賬證相符符，賬賬賬相符，賬賬實(shí)相符符。具體體內(nèi)容如如下：賬證核對(duì)：是指總總賬、明明細(xì)分類類賬以及及現(xiàn)金和和銀行存存款日記記賬等記記錄與會(huì)會(huì)計(jì)憑證證(記賬賬憑證及及其所附附的原始始憑證)的核對(duì)對(duì)，這種種核對(duì)，主主要是在在日常編編制憑證證和記賬賬過程中中進(jìn)行。月月終如果果發(fā)現(xiàn)賬賬證不符符，應(yīng)對(duì)對(duì)賬簿記記錄與會(huì)會(huì)計(jì)憑證證進(jìn)行核核對(duì)，以以保證賬賬證相符符。賬賬核對(duì)：主要是是總賬各各賬戶期期末余額額與各明明細(xì)賬（或或日記帳帳）賬面面余額相相核對(duì)；會(huì)計(jì)部部門各種種財(cái)產(chǎn)物物資明細(xì)細(xì)賬期末末余額與與

50、財(cái)產(chǎn)物物資管理理部門和和使用部部門的臺(tái)臺(tái)賬相核核對(duì)等。賬實(shí)核對(duì)：第一類類情況是是現(xiàn)金日日記賬的的賬面余余額與現(xiàn)現(xiàn)金實(shí)際際庫(kù)存數(shù)數(shù)額每日日相核對(duì)對(duì)，銀行行存款日日記賬的的賬面余余額與開開戶銀行行對(duì)賬賬單每每月相核核對(duì)，第第二類情情況是各各種財(cái)產(chǎn)產(chǎn)物資明明細(xì)賬的的賬面余余額與財(cái)財(cái)產(chǎn)物資資的盤點(diǎn)點(diǎn)表及實(shí)實(shí)物相核核對(duì)，各各種往來(lái)來(lái)賬款明明細(xì)賬的的賬面余余額與有有關(guān)債權(quán)權(quán)債務(wù)單單位的賬賬目（詢?cè)冏C函回回復(fù)）核核對(duì)等。財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)告告是根根據(jù)期末末對(duì)賬后后賬面財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)和其他他核算資資料編制制，用以以反映公公司財(cái)務(wù)務(wù)狀況和和經(jīng)營(yíng)成成果的書書面文件件，主要要包括：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、利利潤(rùn)表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表

51、、利利潤(rùn)分配配表、存存貨表、固固定資產(chǎn)產(chǎn)及累計(jì)計(jì)折舊表表、在在建工程程表、無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)及其他他資產(chǎn)表表、外外幣資金金情況表表、應(yīng)應(yīng)交增值值稅明細(xì)細(xì)表、銷銷售費(fèi)用用明細(xì)表表、管管理費(fèi)用用明細(xì)表表、制制造費(fèi)用用明細(xì)表表、產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)成本及及銷售成成本表、應(yīng)應(yīng)上交應(yīng)應(yīng)彌補(bǔ)款款項(xiàng)表、財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)補(bǔ)充資資料、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表附注、財(cái)財(cái)務(wù)情況況說明書書。 會(huì)計(jì)報(bào)表表附注的的主要內(nèi)內(nèi)容是：對(duì)外投資的的計(jì)價(jià)方方法。存貨的計(jì)價(jià)價(jià)方法。固定資產(chǎn)折折舊方法法。各種準(zhǔn)備金金提取方方法。收入確認(rèn)及及結(jié)算方方式等。財(cái)務(wù)情況說說明書的的主要內(nèi)內(nèi)容是：公司的加工工生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃完成成情況。公司的利潤(rùn)潤(rùn)和盈利利能力分分析。其他“或有有

52、事項(xiàng)”說明。經(jīng)營(yíng)管理中中存在問問題、措措施及公公司的發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)。附則本規(guī)定由財(cái)財(cái)務(wù)中心心制訂并并解釋。本規(guī)定報(bào)董董事長(zhǎng)批批準(zhǔn)后施施行。與與國(guó)家有有關(guān)新頒頒布制度度相抵觸觸時(shí)，按按國(guó)家有有關(guān)制度度執(zhí)行。本規(guī)定由財(cái)財(cái)務(wù)中心心負(fù)責(zé)貫貫徹執(zhí)行行。CW-ZDD-022預(yù)算計(jì)劃管管理規(guī)定定總則為建立健全全公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作目目標(biāo)，動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控控生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行行情況，促促進(jìn)公司司健康有有序的發(fā)發(fā)展，特特制定本本規(guī)定。財(cái)務(wù)中心為為財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算的編編制部門門，公司司所屬各各部門負(fù)負(fù)責(zé)貫徹徹執(zhí)行，財(cái)財(cái)務(wù)管理理部負(fù)責(zé)責(zé)監(jiān)督執(zhí)執(zhí)行情況況。本規(guī)定重點(diǎn)點(diǎn)規(guī)范公公司所屬屬各部門門的預(yù)算算計(jì)劃編編制、分分解落實(shí)實(shí)、分析析考核

53、等等工作行行為。財(cái)務(wù)預(yù)算分分類預(yù)算按照管管理性質(zhì)質(zhì)劃分為為銷售計(jì)計(jì)劃、成成本費(fèi)用用計(jì)劃、利利潤(rùn)計(jì)劃劃、財(cái)務(wù)務(wù)收支計(jì)計(jì)劃等種種類；按按編制時(shí)時(shí)間劃分分為年度度預(yù)算、月月度預(yù)算算和臨時(shí)時(shí)預(yù)算三三種預(yù)算算管理方方式。年度預(yù)算：是由公公司最高高決策層層結(jié)合各各方面因因素提出出的全年年主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo)。年度度預(yù)算由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)協(xié)助助總經(jīng)理理匯總編編制，由由董事長(zhǎng)長(zhǎng)批準(zhǔn)。月度預(yù)算：是由公公司所屬屬各部門門，根據(jù)據(jù)年度預(yù)預(yù)算目標(biāo)標(biāo)和當(dāng)前前實(shí)際情情況，逐逐月滾動(dòng)動(dòng)提出的的具體實(shí)實(shí)施計(jì)劃劃。月度度預(yù)算由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)匯總總編制，由由總經(jīng)理理批準(zhǔn)。臨時(shí)預(yù)算：是由無(wú)無(wú)固定工工期的特特殊項(xiàng)目目或由承承擔(dān)某項(xiàng)項(xiàng)臨時(shí)的的交

54、辦任任務(wù)，根根據(jù)管理理需要提提出的專專項(xiàng)預(yù)算算計(jì)劃。由由經(jīng)辦單單位提出出基本資資料，財(cái)財(cái)務(wù)中心心預(yù)算計(jì)計(jì)劃員匯匯總編制制，財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)批批準(zhǔn)下達(dá)達(dá)。各類預(yù)算計(jì)計(jì)劃的定定義和審審批權(quán)限限，可經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)依據(jù)客客觀需要要做相應(yīng)應(yīng)調(diào)整。預(yù)算與計(jì)劃劃的編制制下達(dá)銷售預(yù)算計(jì)計(jì)劃編制制的程序序和日程程安排。營(yíng)銷中心將將各銷售售部上報(bào)報(bào)的銷售售資料進(jìn)進(jìn)行匯總總整理后后，編制制年、月月的銷售售預(yù)算計(jì)計(jì)劃報(bào)送送公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心財(cái)務(wù)管管理部。年年報(bào)時(shí)間間于122月上旬旬，月報(bào)報(bào)時(shí)間于于每月225日前前。營(yíng)銷中心將將所有銷銷售合同同訂單匯匯總整理理，按各各類的品品種、數(shù)數(shù)量、規(guī)規(guī)格、單單價(jià)，以以人民幣幣計(jì)算總總額報(bào)送

55、送公司財(cái)財(cái)務(wù)中心心財(cái)務(wù)管管理部。年年報(bào)時(shí)間間為122月上旬旬，月報(bào)報(bào)為每月月25日日前。公司財(cái)務(wù)中中心財(cái)務(wù)務(wù)管理部部根據(jù)營(yíng)營(yíng)銷中心心報(bào)送的的銷售額額計(jì)劃再再進(jìn)行，編編制出公公司的年年度（月月度）銷銷售預(yù)算算計(jì)劃草草案，上上報(bào)董事事會(huì)、總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后下下達(dá)，這這是公司司其他所所有預(yù)算算的依據(jù)據(jù)。年報(bào)報(bào)的日期期為122月中旬旬，月報(bào)報(bào)日期為為每月228日前前。每月25日日前，各各系統(tǒng)總總監(jiān)、部部門經(jīng)理理和有關(guān)關(guān)崗位必必須向財(cái)財(cái)務(wù)管理理部提供供本月計(jì)計(jì)劃預(yù)計(jì)計(jì)完成情情況和下下月目標(biāo)標(biāo)，據(jù)以以編制滾滾動(dòng)式月月度計(jì)劃劃。經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和有關(guān)關(guān)會(huì)議平平衡批準(zhǔn)準(zhǔn)后，于于30日日前由總總經(jīng)理批批準(zhǔn)下發(fā)發(fā)至主

56、管管級(jí)以上上領(lǐng)導(dǎo)。月度成本費(fèi)費(fèi)用計(jì)劃劃。主要要內(nèi)容必必須包含含生產(chǎn)成成本、制制造費(fèi)用用、營(yíng)銷銷費(fèi)用、管管理費(fèi)用用、財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用和和營(yíng)業(yè)外外支出等等其他費(fèi)費(fèi)用。月度利潤(rùn)計(jì)計(jì)劃。主主要內(nèi)容容應(yīng)包括括國(guó)內(nèi)銷銷售收入入、銷售售成本、銷銷售稅金金、期間間費(fèi)用和和預(yù)計(jì)實(shí)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)潤(rùn)總額。月度財(cái)務(wù)收收支計(jì)劃劃。該計(jì)計(jì)劃僅反反映公司司的人民民幣收支支預(yù)計(jì)完完成情況況和次月月的安排排。計(jì)劃劃批準(zhǔn)后后，財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)和和總經(jīng)理理分別按按照核決決權(quán)限認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行，除“董事長(zhǎng)長(zhǎng)基金”臨時(shí)解解決計(jì)劃劃外事項(xiàng)項(xiàng)，支出出項(xiàng)目不不得串項(xiàng)項(xiàng)使用和和突破。月度外匯結(jié)結(jié)算計(jì)劃劃。會(huì)計(jì)計(jì)部每月月25日日前向財(cái)財(cái)務(wù)中心心預(yù)算計(jì)計(jì)劃員提提供結(jié)匯

57、匯和付匯匯預(yù)測(cè)。主主要內(nèi)容容必須包包含L/C結(jié)算算和T/T結(jié)算算在內(nèi)的的全部外外匯收、付付、轉(zhuǎn)、貸貸、存等等業(yè)務(wù)活活動(dòng)。年度經(jīng)營(yíng)預(yù)預(yù)算。每每年122月200日前，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和總經(jīng)經(jīng)理必須須向董事事長(zhǎng)書面面遞交本本年計(jì)劃劃預(yù)計(jì)完完成情況況和下年年經(jīng)營(yíng)預(yù)預(yù)測(cè)的報(bào)報(bào)告。由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)協(xié)助助董事長(zhǎng)長(zhǎng)草擬下下年的預(yù)預(yù)算草案案，經(jīng)總總監(jiān)級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和有有關(guān)專家家討論通通過后，由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)組織織有關(guān)計(jì)計(jì)劃編制制人員詳詳細(xì)分解解，其項(xiàng)項(xiàng)目達(dá)到到指導(dǎo)月月度計(jì)劃劃的要求求。年度度預(yù)算必必須于112月330日前前連同下下年元月月份的系系列月度度計(jì)劃同同時(shí)下發(fā)發(fā)至公司司所屬各各部門。在計(jì)劃編制制和執(zhí)行行過程中中，因特

58、特殊情況況無(wú)法確確定年度度回款目目標(biāo)而影影響月度度計(jì)劃下下發(fā)時(shí)，由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)負(fù)責(zé)責(zé)起草備備用籌資資方案，同同時(shí)提交交資金平平衡會(huì)，內(nèi)內(nèi)容主要要包括：賒購(gòu)方方案、推推遲一般般性支出出方案、清清欠方案案和貸款款方案。經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)或總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后由財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)組織落落實(shí)并監(jiān)監(jiān)督完成成情況。緊急籌資到到位時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)負(fù)責(zé)向向總經(jīng)理理書面提提出臨時(shí)時(shí)支出安安排，批批準(zhǔn)后，負(fù)負(fù)責(zé)召集集有關(guān)負(fù)負(fù)責(zé)人參參加臨時(shí)時(shí)資金協(xié)協(xié)調(diào)會(huì)，落落實(shí)資金金用途并并實(shí)施。 反饋與分析析財(cái)務(wù)中心會(huì)會(huì)計(jì)部必必須按照照財(cái)務(wù)中中心統(tǒng)一一要求，按按計(jì)劃同同口徑分分別設(shè)置置明細(xì)帳帳或輔助助臺(tái)帳并并及時(shí)登登記和匯匯總。財(cái)務(wù)中心財(cái)財(cái)務(wù)管

59、理理部按月月向財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)、總總經(jīng)理、有有關(guān)部門門和生產(chǎn)產(chǎn)單位報(bào)報(bào)送預(yù)算算計(jì)劃執(zhí)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)計(jì)結(jié)果。月度計(jì)劃的的實(shí)際完完成結(jié)果果，會(huì)計(jì)計(jì)部于次次月7個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)向財(cái)財(cái)務(wù)管理理部預(yù)算算計(jì)劃員員上報(bào)，針針對(duì)差額額另附文文字說明明。財(cái)務(wù)務(wù)管理部部根據(jù)合合并匯總總的公司司總體指指標(biāo)完成成情況進(jìn)進(jìn)行預(yù)算算差異分分析，于于9日前前上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、總經(jīng)經(jīng)理和董董事長(zhǎng)。年度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告結(jié)結(jié)束之后后的3個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)，預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃員必須須對(duì)應(yīng)年年度預(yù)算算所列項(xiàng)項(xiàng)目按可可比口徑徑報(bào)告結(jié)結(jié)果先由由財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理審核核，再經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批批后報(bào)送送總經(jīng)理理和董事事長(zhǎng)。計(jì)劃的種類類及其指指標(biāo)項(xiàng)目目，必須須根據(jù)不不同時(shí)

60、期期的管理理工作重重點(diǎn)，結(jié)結(jié)合系統(tǒng)統(tǒng)性和可可行性原原則，不不斷改進(jìn)進(jìn)和完善善。計(jì)劃完成結(jié)結(jié)果的分分析工作作，包括括與計(jì)劃劃目標(biāo)對(duì)對(duì)比分析析、與上上年同期期對(duì)比分分析、與與歷史最最好水平平對(duì)比分分析、與與同行業(yè)業(yè)對(duì)比分分析和趨趨勢(shì)分析析。個(gè)別別內(nèi)部指指標(biāo)要進(jìn)進(jìn)行各部部門之間間的對(duì)比比分析。預(yù)算的編制制工作和和指標(biāo)執(zhí)執(zhí)行情況況考核，由由財(cái)務(wù)管管理部經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)按計(jì)劃劃性質(zhì)和和經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)特點(diǎn)點(diǎn)協(xié)助人人力資源源部制訂訂專項(xiàng)考考核方案案，報(bào)總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后組組織實(shí)施施。附則本規(guī)定由財(cái)財(cái)務(wù)中心心制訂，報(bào)報(bào)總經(jīng)理理審核，董董事長(zhǎng)批批準(zhǔn)后生生效。本規(guī)定由財(cái)財(cái)務(wù)中心心負(fù)責(zé)解解釋并貫貫徹落實(shí)實(shí)。本規(guī)定由財(cái)財(cái)務(wù)管理