全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管管理手冊(cè)冊(cè)（試行稿）發(fā)布日期：二O 一二 年三月全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)II目錄第一章 綜綜 述 11.1 編編制目的及原則11.2 參參考風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)11.3 手手冊(cè)適用范圍及及發(fā)布 11.4 總總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管管理目標(biāo)標(biāo)及原則則21.5 全面風(fēng)風(fēng)管理理理念2第二章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系框架架42.1 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行框框架42.2 風(fēng)險(xiǎn)管管組織 42.3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程 52.4 風(fēng)險(xiǎn)管管信息報(bào)報(bào)告體系系6第三章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理組組織職責(zé)責(zé)83.1 全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)83.11 組織織構(gòu)圖83.22 組織理原則83.2 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)會(huì)93.11 構(gòu)成 93.22 職責(zé)

2、933 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理主管部部門(mén)93.11 構(gòu)成 93.22 職責(zé) 103.6 執(zhí)行部部門(mén) 13.11 構(gòu)成13.22 職責(zé) 1第四章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理流流程134.1 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程框框架134.1.11 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)理流程程框圖 134.22 流程號(hào)說(shuō)明134.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估 134.11 流程程標(biāo)134.2.33 流程程述154.3 風(fēng)險(xiǎn)管管策略制制定184.11 流程程標(biāo)184.33 流程程述204.4 風(fēng)險(xiǎn)管管解決方方案制定定 214.11 流程程標(biāo)214.4.33 流程程述234.5 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控與與改進(jìn)25IIII4.5.11 流程程標(biāo)254.33 流程程述27第五章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理考

3、考核機(jī)制制2951 總總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管管理考核核機(jī)制2952 總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考考核參考考方案295.2.11 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)理辦公公室考核核評(píng)價(jià)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)305.2.22 各職職部門(mén)考考核評(píng)價(jià)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 30附錄一 相相關(guān)詞匯匯表32附錄二 總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類(lèi)模模型35 風(fēng)險(xiǎn)分分類(lèi)原則則35 風(fēng)險(xiǎn)分分類(lèi)框架架36風(fēng)險(xiǎn)-組織織任分工37附錄三 安安徽總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)38 附錄四 安徽總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估工作作原理和和評(píng)估模模型38 附錄五 安徽總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)庫(kù)38 附錄六 安徽總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)事事件部門(mén)門(mén)關(guān)聯(lián)矩矩陣38 附錄七 工具和和模板38 PAGE PAGE 21第一章 綜綜 述1.1 編編制目的的及原則則為貫徹落

4、實(shí)實(shí)中材集集團(tuán)有限限集團(tuán)公公（以下下簡(jiǎn)“中材材集團(tuán)或“集團(tuán)團(tuán)關(guān) 于開(kāi)展展全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作的的通知，促進(jìn)進(jìn)地質(zhì)勘勘查中心心安徽總隊(duì)隊(duì)（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)“安徽總隊(duì)”或者“總隊(duì)）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的建立，在充分結(jié)合中材集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理建 設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和原則的基礎(chǔ)上以及安徽總隊(duì)現(xiàn)存管理框架基礎(chǔ)上特制安徽總隊(duì) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理手（試行作為總隊(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)及持續(xù)推進(jìn)的指導(dǎo) 性文件。編制的具體體目的包包括：明確確總隊(duì)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理理念，提提高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)意識(shí)和和風(fēng)險(xiǎn)管管理水平平；構(gòu)建與與集團(tuán)公公司全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系相配套套的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理機(jī)機(jī)制；明確總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理組組織職能能、基本本工作流流程，以以及持續(xù)續(xù)運(yùn)行的的方式；

5、安徽總隊(duì)隊(duì)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理手冊(cè)編編制原則則概括為為：先進(jìn)性性與實(shí)用用性相結(jié)結(jié)合前瞻性性與漸進(jìn)進(jìn)性相結(jié)結(jié)合統(tǒng)一部部署與內(nèi)內(nèi)部提升升相結(jié)合合1.2 參參考風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1、COOSO企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理-整合框框架2、國(guó)務(wù)務(wù)院國(guó)資資委中中央企業(yè)業(yè)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理指引3、集團(tuán)團(tuán)公司風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系建建設(shè)各項(xiàng)項(xiàng)要求和和標(biāo)準(zhǔn)1.3 手手冊(cè)適用用范圍及及發(fā)布本手冊(cè)由總總隊(duì)指定定的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋適用于于總隊(duì)各各部門(mén)的的風(fēng)險(xiǎn)管管全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)理工作。本手冊(cè)自發(fā)發(fā)布之日日起生效效，并由由風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室每年年更新和和發(fā)布一一次。1.4 總總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理目標(biāo)標(biāo)及原則則 目標(biāo)

6、標(biāo)：1、建立立完善的的全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理組織體體系，形形成規(guī)范范化的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理流程；培育 總隊(duì)內(nèi)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理文文化理念念為總隊(duì)隊(duì)的規(guī)范范化管理理和科學(xué)學(xué)決策提提供支持持；2、科學(xué)學(xué)和系統(tǒng)統(tǒng)的管理理總隊(duì)當(dāng)當(dāng)前面臨臨的八大大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：戰(zhàn)略略類(lèi)、政政策類(lèi)、財(cái)財(cái)務(wù) 類(lèi)類(lèi)、人力力資源類(lèi)類(lèi)、運(yùn)營(yíng)營(yíng)類(lèi)、安安全類(lèi)和和法律類(lèi)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；3、為總總隊(duì)未來(lái)來(lái)發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略的穩(wěn)穩(wěn)步實(shí)施施提供有有效保障障，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管管理目標(biāo)標(biāo)的有 效性，降降低經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)的的不確定定性。原則：1、服務(wù)務(wù)于戰(zhàn)略略全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理是是以企業(yè)業(yè)的整體體戰(zhàn)略為為綱領(lǐng)來(lái)來(lái)建立的的，內(nèi) 嵌于總總隊(duì)的戰(zhàn)戰(zhàn)略服務(wù)于于戰(zhàn)略為總隊(duì)隊(duì)的戰(zhàn)略略目標(biāo)的的實(shí)現(xiàn)提提供有

7、力力支持；2、面向向于全員員全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理通通過(guò)組織織流程、文化滲滲透的方方式，使使每一 個(gè)員工工都能充充分認(rèn)識(shí)識(shí)到自身身的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理責(zé)責(zé)任，履行全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作職 責(zé)，自自覺(jué)防范范和控制制風(fēng)險(xiǎn)；3、體現(xiàn)現(xiàn)于整合合全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系應(yīng)與與總隊(duì)其其他管理理體系充充分整合合，對(duì) 現(xiàn)有的的組織職職能、制制度程序序和信息息系統(tǒng)的的梳理，加入入了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理要要素， 使風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理落落實(shí)到日日常管理理工作中中去。1.5 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理理念風(fēng)險(xiǎn)管理理理念：追求利利益的最最大化和和可持續(xù)續(xù)發(fā)展的的平衡風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是未來(lái)來(lái)?yè)p失的的可能性性，是未未來(lái)收益益的不確確定性 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)與市市場(chǎng)相伴伴，無(wú)處處不在，無(wú)

8、無(wú)時(shí)不在在第二章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系框架架2.1 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理運(yùn)行框框架風(fēng)險(xiǎn)管理基基本運(yùn)行行框架由由風(fēng)險(xiǎn)管管理組織織風(fēng)險(xiǎn)管管理流程程風(fēng)險(xiǎn)管管理信息息系統(tǒng) 組成，并并通過(guò)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理方法論論實(shí)現(xiàn)信信息和報(bào)報(bào)告的及及時(shí)傳遞遞。圖2-11 風(fēng)管理運(yùn)運(yùn)行框架架2.2 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理組織全面風(fēng)險(xiǎn)管管理的組組織由三三個(gè)層次次組成，分分別是：風(fēng)險(xiǎn)分分層管理理風(fēng)險(xiǎn)分分類(lèi)管理理風(fēng)險(xiǎn)集集中管理理全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)戰(zhàn)略決策層戰(zhàn)略決策層總隊(duì)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理 審議議/決策策機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集中管管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理執(zhí)執(zhí)行層總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)其他職能部門(mén)操操作層風(fēng)險(xiǎn)管理崗崗位風(fēng)險(xiǎn)管理崗崗位圖

9、2-22 全風(fēng)險(xiǎn)管管理組織織分類(lèi)框框架2.3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理流程全面風(fēng)險(xiǎn)管管理基本本流程由由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略制定風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案 制定、以以及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理監(jiān)監(jiān)督與改改進(jìn)組成成。1、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析 組織經(jīng)經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)場(chǎng)訪談 研討會(huì) 調(diào)查問(wèn)卷 加權(quán)評(píng)分模模型 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)圖譜譜工具風(fēng)險(xiǎn)事件列列表 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖圖譜2、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略制定定流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析研討會(huì) 調(diào)調(diào)查問(wèn)卷卷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指指標(biāo) 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度組織經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)事件列列表 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估列表 風(fēng)險(xiǎn)圖圖譜風(fēng)險(xiǎn)量化分分析工具具風(fēng)險(xiǎn)量化分分析模型型3、風(fēng)險(xiǎn)

10、險(xiǎn)管理解解決方案案制定流程輸入工具和方法法流程輸出制度流程 內(nèi)外部環(huán)境境分析 組織經(jīng)經(jīng)驗(yàn) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估列列表 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)圖譜譜研討會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)量化分分析工具具 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)量化分分析模型型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)對(duì)方案案 剩余余風(fēng)險(xiǎn)4、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理監(jiān)監(jiān)督和改改進(jìn)流程輸入工具和方法法流程輸出全面風(fēng)險(xiǎn)管管理制度度和手冊(cè)冊(cè) 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估列列表風(fēng)險(xiǎn)圖譜 重大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)預(yù)警指標(biāo)標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)承受度度現(xiàn)場(chǎng)訪談 研討會(huì)會(huì) 調(diào)查查問(wèn)卷 內(nèi)部審審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)量化分分析工具具 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)量化分分析模型型重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)對(duì)效果果風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略略目標(biāo)的的定量影影 響結(jié)結(jié)果內(nèi)部控制有有效性2.4 風(fēng)險(xiǎn)管管理信息息報(bào)告體體系風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)報(bào)告體系系是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管管

11、理信息息自上而而下管理決決策信息息自上而而下的 有效傳傳遞的手手段保障風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的及及時(shí)得到到確認(rèn)和和處置風(fēng)險(xiǎn)管管理報(bào)告告體系包包括報(bào) 告類(lèi)型型、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理報(bào)報(bào)告的頻頻次及相相關(guān)責(zé)任任主體。總隊(duì)各項(xiàng)報(bào)報(bào)告對(duì)象象、報(bào)告告主題、報(bào)報(bào)告頻次次如下表表所示。報(bào)告名稱(chēng)編制主體報(bào)告對(duì)象報(bào)告頻次/年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部部門(mén)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)會(huì)1重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理解解決方案案風(fēng)險(xiǎn)控制 責(zé)任部部門(mén)集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)1年度重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決方案案落 實(shí)實(shí)情況檢檢查報(bào)告告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部部門(mén)集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)1年度全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理報(bào)告告風(fēng)險(xiǎn)管理 主管部部門(mén)集團(tuán)法律事事務(wù)部 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席

12、會(huì)1第三章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理組組織職責(zé)責(zé)3.1 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)3.1.11 組織織結(jié)構(gòu)圖圖綜合辦公室經(jīng)營(yíng)發(fā)展部綜合辦公室經(jīng)營(yíng)發(fā)展部資產(chǎn)財(cái)務(wù)部審計(jì)核算部地質(zhì)勘查院實(shí) 驗(yàn) 室總 工 辦安全行保部圖3-11 全面風(fēng)險(xiǎn)管管理組織織結(jié)構(gòu)3.1.22 組織織管理原原則全面風(fēng)險(xiǎn)管管理組織織結(jié)構(gòu)遵遵循現(xiàn)在在組織職職能基礎(chǔ)礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行分分類(lèi)分層和和 集中中管理的的原則。風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管管理將風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行分分類(lèi)并劃分分主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)和輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)承擔(dān)擔(dān)相關(guān)責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)分層管管理： 戰(zhàn)略層層以領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)班子成成員黨委成成員隊(duì)長(zhǎng)助助理總工副總會(huì)會(huì)計(jì)師風(fēng)險(xiǎn)辦公公室主任任組成的的聯(lián)席會(huì)會(huì)；管理層由分分管副隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)

13、牽頭頭，設(shè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室； 執(zhí)行層由各各部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)崗人人員和業(yè)業(yè)務(wù)骨干干組成。 風(fēng)險(xiǎn)集中管管理風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室主管管承擔(dān)著著風(fēng)險(xiǎn)集集中管理理的職責(zé)責(zé)負(fù)責(zé)總總隊(duì)全部風(fēng)險(xiǎn)信信息的匯匯總、加加工分析析、報(bào)告告。3.2 隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)3.2.11 構(gòu)成隊(duì)長(zhǎng)、書(shū)記記、副隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)、總總工、總總隊(duì)長(zhǎng)助助理、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室主任。3.2.22 職責(zé)1、 確定定總隊(duì)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系建設(shè)設(shè)的總體體目標(biāo)和和原則，統(tǒng)統(tǒng)一總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管管 理理理念，督督導(dǎo)總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管管理文化化的培育育；2、 確定定總隊(duì)總總體風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略、明明確風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)偏好和和風(fēng)險(xiǎn)承承受度；3、 審議議批準(zhǔn)總總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管

14、理體系系建設(shè)總總體實(shí)施施規(guī)劃和和年度全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管 理理工作計(jì)計(jì)劃，明明確總隊(duì)隊(duì)年度風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作重重點(diǎn)；4、 審批批總隊(duì)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理制制度和全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理手手冊(cè)，總總隊(duì)年度度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估 診診斷報(bào)告告重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略和和解決方方案和年年度全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理報(bào)告告等。3.3風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理主管部部門(mén)3.3.11 構(gòu)成1、 副隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)（風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主管管領(lǐng)導(dǎo)）及及風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室3.3.22 職責(zé)責(zé)1、 編制制更新和和維護(hù)總總?cè)婷骘L(fēng)險(xiǎn)管管理制度度全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理手手冊(cè)， 以及及其他相相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作流程程和重要要文檔，統(tǒng)統(tǒng)一和規(guī)規(guī)范總隊(duì)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 管理理行為；2、 制定定總隊(duì)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理

15、體體系建設(shè)設(shè)總體實(shí)實(shí)施規(guī)劃劃，編制制總隊(duì)年年度全面面風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作計(jì)劃劃，并制制定和啟啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)計(jì)劃、重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略和 解決方方案制定定計(jì)劃，以以及其他他風(fēng)險(xiǎn)管管理計(jì)劃劃；3、 根據(jù)據(jù)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)的的授權(quán)，負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)總總隊(duì)本部部的重大大決策事事項(xiàng)（包包括對(duì)外外 投資資、對(duì)外外擔(dān)保等等事項(xiàng)）進(jìn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的獨(dú)立立性分析析和審查查，出具具風(fēng)險(xiǎn)分分 析報(bào)報(bào)告，并并發(fā)表獨(dú)獨(dú)立性意意見(jiàn)；4、 每年年定期更更新總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、重大大風(fēng)險(xiǎn)判判斷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，并組組織各部部門(mén) 進(jìn)進(jìn)行研討討，定期期組織總總隊(duì)開(kāi)展展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估工作作；5、 匯總總、整理理、篩選選總隊(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件庫(kù)、設(shè)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類(lèi)

16、框框架、運(yùn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng) 估估工具和和風(fēng)險(xiǎn)分分析工具具，綜合合評(píng)估和和分析總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件，形形成 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)重要要性等級(jí)級(jí)圖譜和和風(fēng)險(xiǎn)管管理優(yōu)先先等級(jí)圖圖譜，并并編制總總隊(duì)年度度風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估診診斷報(bào)告告；6、 協(xié)助助和指導(dǎo)導(dǎo)總隊(duì)各各部門(mén)開(kāi)開(kāi)展重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略的制定定，定義義重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)及其風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度，協(xié)協(xié)助總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)對(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)解解決方案案的研 究制定定和落實(shí)實(shí)執(zhí)行；7、 組織織和開(kāi)展展總隊(duì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)解決方方案落實(shí)實(shí)執(zhí)行情情況的監(jiān)監(jiān)督檢查查工作；8、 根據(jù)據(jù)上年度度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估結(jié)果果和全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系建設(shè)和和運(yùn)行工工作，編編制 總總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理報(bào)告告，并

17、報(bào)報(bào)送集團(tuán)團(tuán)法律部部；9、 集中中管理總總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系建設(shè)和和運(yùn)行文文件、報(bào)報(bào)告、以以及其他他資 料料。10、完完成經(jīng)營(yíng)營(yíng)班子、隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)授權(quán)權(quán)的有關(guān)關(guān)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的其他他事項(xiàng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)3.6 執(zhí)執(zhí)行部門(mén)門(mén)3.6.11 構(gòu)成1、 各部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)人2、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理崗崗3、 各部部門(mén)技術(shù)術(shù)骨干各部門(mén)門(mén)指派至至少一人人擔(dān)任本本部門(mén)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作負(fù)責(zé)與與風(fēng)險(xiǎn)管管理工作作小 組組和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理主主管部門(mén)門(mén)的工作作交流和和協(xié)作以及部部門(mén)內(nèi)部部風(fēng)險(xiǎn)管管理工作作 的具具體協(xié)調(diào)調(diào)。3.6.22 職責(zé)責(zé)1、貫徹執(zhí)執(zhí)行總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理手冊(cè)冊(cè)以及其其他正式式發(fā)布的的風(fēng)險(xiǎn)

18、管管理相 關(guān)制度度，配合合風(fēng)險(xiǎn)管管理主管管部門(mén)開(kāi)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理相相關(guān)工作作；2、貫徹執(zhí)執(zhí)行總隊(duì)隊(duì)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理理念參與總總隊(duì)組織織的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理文文化活動(dòng)動(dòng)；3、在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理主主管部門(mén)門(mén)的統(tǒng)一一組織下下，完成成本部門(mén)門(mén)職能相相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的辨識(shí)識(shí) 和評(píng)評(píng)估；4、在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理主主管部門(mén)門(mén)的統(tǒng)一一組織下下，完成成本部門(mén)門(mén)主導(dǎo)責(zé)責(zé)任重大大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)關(guān) 鍵監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)和分解解指標(biāo)的的確定，以以及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度的定義義，確定定重大風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)對(duì)策略略和具體體解決方方案，必必要時(shí)開(kāi)開(kāi)展剩余余風(fēng)險(xiǎn)的的評(píng)估，并并參與其其 他部部門(mén)主導(dǎo)導(dǎo)、本部部門(mén)輔導(dǎo)導(dǎo)的重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略和解決決方案制制定；5、落實(shí)本本部門(mén)責(zé)責(zé)任

19、重大大風(fēng)險(xiǎn)解解決方案案，并持持續(xù)監(jiān)控控解決方方案的執(zhí)執(zhí)行效率率 和效效果，及及時(shí)調(diào)整整和修正正；6、實(shí)時(shí)監(jiān)監(jiān)控本部部門(mén)主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)辨辨識(shí)評(píng)估本本部門(mén)職職能相關(guān)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)， 并根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的的動(dòng)態(tài)變變化，及及時(shí)調(diào)整整重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案；7、配合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理主管部部門(mén)，完完成重大大風(fēng)險(xiǎn)解解決方案案落實(shí)執(zhí)執(zhí)行情況況的監(jiān)督督 檢查查；、配合完完成風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理主主管部門(mén)門(mén)組織和和安排的的其他風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作。第四章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理流流程4.1 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理流程框框架4.1.11 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理流流程框圖圖圖4-11 總隊(duì)險(xiǎn)管理理流程框框圖4.1.22 流程程符號(hào)說(shuō)說(shuō)明圖422 流程符號(hào)4.2 風(fēng)風(fēng)

20、險(xiǎn)評(píng)估估流程目標(biāo) 總隊(duì)各部門(mén)門(mén)定期開(kāi)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件的的辨識(shí)分析和和評(píng)估有效地地辨識(shí)當(dāng)當(dāng)前總隊(duì)隊(duì)存在的的風(fēng)險(xiǎn)，分分析其動(dòng)動(dòng)因和影影響，評(píng)評(píng)估其重重要性和和管理優(yōu)優(yōu)先等級(jí)級(jí)。風(fēng)階辨識(shí) 與評(píng)估流流軒總能門(mén)144.2.33 流程程描述1.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室根根據(jù)隊(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)會(huì)審批通過(guò)的的年度全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作計(jì) 劃，制制定本年年度總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)計(jì)劃劃。總隊(duì)年度度全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作計(jì)計(jì)劃由風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室于每年年年末制制定， 并由隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)審核核批準(zhǔn)；總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室按按照風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類(lèi)和和風(fēng)險(xiǎn)與與部門(mén)的的責(zé)任映映射關(guān)系系，制 定年度度風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)計(jì)劃劃；風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)計(jì)計(jì)劃包括括但不限限于

21、：各各部門(mén)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí) 范圍圍風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)時(shí)間間風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)方法法風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)問(wèn)卷卷1等基本本信息并 經(jīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管管理分管管領(lǐng)導(dǎo)審審核通過(guò)過(guò)后予以以實(shí)施；總隊(duì)每年年統(tǒng)一組組織和開(kāi)開(kāi)展一次次（以上上）的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)工作。2.總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室的的統(tǒng)一組組織，確確認(rèn)各部部門(mén)執(zhí)行行風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)計(jì) 劃事宜宜，明確確各部門(mén)門(mén)風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)的范范圍、參參與辨識(shí)的人人員，以以及對(duì)參參與人 員的時(shí)時(shí)間要求求。各部門(mén)的的風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)工作作計(jì)劃的的確認(rèn)由由本部門(mén)門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管管理崗位位人員負(fù)負(fù)責(zé)， 具體工工作包括括：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)計(jì)計(jì)劃的確確認(rèn)、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估員指定定、以及及風(fēng)險(xiǎn)辨辨 識(shí)工工作進(jìn)度度的跟蹤蹤和溝通通。3.總隊(duì)

22、隊(duì)各部門(mén)門(mén)在確定定風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)人員員和辨識(shí)識(shí)時(shí)間后后立即啟啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)工工作， 并提交交風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)問(wèn)卷卷。各部門(mén)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估員對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)問(wèn)卷中中存在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件進(jìn)行確確認(rèn)，并并補(bǔ)充 新的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件；除完成定定期組織織的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)計(jì)計(jì)劃外，總總隊(duì)各部部門(mén)需將將日常工工作中辨辨識(shí) 到到的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件及及時(shí)填入入日常風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)表，并并提交風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理主管部部門(mén)歸 檔；總隊(duì)開(kāi)展展的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)對(duì)對(duì)象為本本部相關(guān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件，具體體包括：（1）影 響總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)實(shí)現(xiàn)其其管理及及經(jīng)營(yíng)目目標(biāo)的各各種不確確定（2各部門(mén)門(mén)管理1 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)問(wèn)卷參參照附錄錄七15全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)1616流程

23、中缺失失或薄弱弱環(huán)節(jié)。4.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室實(shí)實(shí)時(shí)跟蹤蹤總隊(duì)各各部門(mén)的的風(fēng)險(xiǎn)辨辨識(shí)活動(dòng)動(dòng)，并提提供必要要的指 導(dǎo)。收收到各部部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)問(wèn)問(wèn)卷后，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理主管部門(mén)門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件進(jìn)進(jìn)行篩 選和優(yōu)優(yōu)化，剔剔除無(wú)效效信息和和重復(fù)信信息。 風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室整理理總隊(duì)各各部門(mén)遞遞交風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)問(wèn)問(wèn)卷，篩篩選后錄錄入風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 信息息庫(kù)2，并按按照特定定編碼規(guī)規(guī)則3，對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件進(jìn)行編編碼。5.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室在在整理和和篩選風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件的同時(shí)時(shí)，準(zhǔn)備備下一步步的年度度風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)價(jià)計(jì)計(jì)劃。 年度風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)計(jì)劃需需明確風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)時(shí)間要要求、參參與評(píng)價(jià)價(jià)人員的的樣本數(shù)數(shù) 量要要求、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)44

24、、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)問(wèn)卷5、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估培培訓(xùn)等要要求； 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室每每年根據(jù)據(jù)總隊(duì)調(diào)調(diào)整的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理目標(biāo)修修訂一次次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià) 標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)； 原則則上，參參與每條條風(fēng)險(xiǎn)事事件評(píng)估估的人員員數(shù)量不不應(yīng)少于于4 人，其其中需包包 括主主導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人和和員工，以以及輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)人和員員工。6.總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理崗崗位人員員根據(jù)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)計(jì)計(jì)劃的要要求，安安排本 部門(mén)相相關(guān)數(shù)量量的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估員員參與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)，并確確認(rèn)評(píng)價(jià)價(jià)時(shí)間。7.在必必要時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室組織織和開(kāi)展展總隊(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估員的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估培訓(xùn)， 詳細(xì)介介紹風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估原原理、模模型、方方法和流流程，以

25、確保保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估員完完整掌 握風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估技技能。8.總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)在確認(rèn)認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估員名名單和時(shí)時(shí)間要求求后，立立即啟動(dòng)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估工 作，并并按照風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的的要求，匯匯總所有有數(shù)據(jù)，形形成各部部門(mén)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估列表表，提交交風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室。 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室實(shí)實(shí)時(shí)監(jiān)控控各部門(mén)門(mén)評(píng)估過(guò)過(guò)程，提提供全程程指導(dǎo)；2 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信息息庫(kù)參照照附錄二二和附錄錄五3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)編碼碼規(guī)則參參照附錄錄七4 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)參參照附錄錄三和附附錄七5 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)問(wèn)卷參參照附錄錄七 PAGE PAGE 19 除完完成定期期組織的的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)計(jì)劃劃外，總總隊(duì)各部部門(mén)將日日常工作作中辨識(shí)識(shí)到的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件

26、進(jìn)行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)，并填填入日常常風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)表，及及時(shí)提交交風(fēng)險(xiǎn)管管 理辦辦公室歸歸檔。9.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室匯匯總和整整理全部部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)問(wèn)卷卷，剔除除無(wú)效數(shù)數(shù)據(jù)和重重復(fù)數(shù) 據(jù)，并并根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)模型，匯匯總計(jì)算算各重大大風(fēng)險(xiǎn)分分類(lèi)的評(píng)評(píng)估值。風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)模型66明確風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的主主輔導(dǎo)責(zé)責(zé)任主體體和相 關(guān)權(quán)重重，對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件進(jìn)行綜綜合統(tǒng)計(jì)計(jì)，并填填入風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)表表7；風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室運(yùn)用總總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)判判斷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)8根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)計(jì)結(jié)果繪 制制風(fēng)險(xiǎn)重重要性等等級(jí)圖譜譜。10. 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)和評(píng)估估的數(shù)據(jù)據(jù)，加工、處處理、提提煉，編編制

27、總總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告。風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室于每年年年末或或次年年年初形成成總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào) 告；年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告應(yīng)由風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)評(píng)估的的基本數(shù)數(shù)據(jù)組成成，包括括高風(fēng) 險(xiǎn)列表表、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)動(dòng)因分分析、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)多維維圖譜、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)初步步應(yīng)對(duì)方方案等；如資 源和條條件允許許，還應(yīng)應(yīng)根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度產(chǎn)生生重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的量量化分析析結(jié)果。11. 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室在編制制完畢總總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診斷斷報(bào)告之之后，需需征 求求總隊(duì)各各部門(mén)的的意見(jiàn)，并并進(jìn)行統(tǒng)統(tǒng)一。12. 總總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告應(yīng)提提交風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理分管管副隊(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)審閱；副隊(duì) 長(zhǎng)對(duì)評(píng)評(píng)估診斷斷報(bào)告內(nèi)內(nèi)容進(jìn)

28、行行確認(rèn)，如如有不符符合實(shí)際情情況地方方，提出出相應(yīng) 調(diào)整建建議和意意見(jiàn)，并并由風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。13. 總總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告經(jīng)分分管風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的副副隊(duì)長(zhǎng)審審核通過(guò)過(guò)后， 如存在在重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事宜宜需提交交隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)審審議，則提請(qǐng)請(qǐng)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)審審議； 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)從從公司定定位和未未來(lái)戰(zhàn)略略出發(fā)，確確定總隊(duì)本本年度面面臨的重重大風(fēng)6 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)模型參參照附錄錄四7 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)計(jì)表參照照附錄七七8重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)判斷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參照照附錄四四9風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估診斷報(bào)報(bào)告模板板參照安徽總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告險(xiǎn)，以及本本年度管管理改進(jìn)進(jìn)迫切性性高的流流程和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，并并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)報(bào)告提出修

29、改建議議和意見(jiàn)見(jiàn)，并確確定下年年度的重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理重重點(diǎn)。4.3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略制制定4.3.11 流程程目標(biāo)在在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的基基礎(chǔ)上針對(duì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)設(shè)計(jì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的關(guān)鍵鍵監(jiān)控指指標(biāo)明確各重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)偏好，定定義相應(yīng)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度。風(fēng)險(xiǎn)管理策策略制定定流程是是910風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度參照附錄一和安徽10風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度參照附錄一和安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案204.3.33 流程程描述1.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室根根據(jù)評(píng)估估出的重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，編制制和啟動(dòng)動(dòng)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略 制定計(jì)計(jì)劃。總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略制定計(jì)計(jì)劃需包包括重大大風(fēng)險(xiǎn)的的范圍、策策略制定

30、定主 導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)、輔輔導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)、管管理策略略制定的的時(shí)間等等信息；總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略制定計(jì)計(jì)劃經(jīng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審核核批準(zhǔn)后后執(zhí) 行行。2.總隊(duì)隊(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的主主導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)共共同研討討的方式式，選取取重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)監(jiān)控指 標(biāo)。戰(zhàn)略層面面的重大大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)應(yīng)圍繞繞總隊(duì)?wèi)?zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展以及集集團(tuán)的要要求， 以能夠夠反映企企業(yè)戰(zhàn)略略目標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)程度度的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)為為主；對(duì)對(duì)于其他他非財(cái)務(wù)務(wù) 類(lèi)的的重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，可可適當(dāng)選選擇相關(guān)關(guān)指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行量化化；對(duì)于難以以選取相相關(guān)指標(biāo)標(biāo)來(lái)監(jiān)控控的內(nèi)控控層面的的重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或重重大缺陷陷，可 制訂具具體“控制制目標(biāo)和“控制制措施類(lèi)類(lèi)型作為本本風(fēng)

31、險(xiǎn)的的風(fēng)險(xiǎn)管管理 策策略；控控制目標(biāo)標(biāo)類(lèi)型包包括完整整性控制制、準(zhǔn)確確性控制制、有效效性控制制、及 時(shí)性控控制、接接觸性控控制等五五項(xiàng)；控控制措施施類(lèi)型包包括不相相容職務(wù)務(wù)分離控控 制、授授權(quán)審批批控制、會(huì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)控制、財(cái)財(cái)產(chǎn)保護(hù)護(hù)控制、預(yù)預(yù)算控制制、戰(zhàn)略略 分析析控制、運(yùn)運(yùn)營(yíng)分析析控制、績(jī)績(jī)效考評(píng)評(píng)控制、信信息系統(tǒng)統(tǒng)控制、制制度合規(guī)規(guī) 控制制、工作作檢查控控制等 1 項(xiàng)。3.在選選定關(guān)鍵鍵指標(biāo)的的基礎(chǔ)上上，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室與與總隊(duì)各各部門(mén)展展開(kāi)研討討，根 據(jù)對(duì)總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)偏好的的理解，初初步確定定此關(guān)鍵鍵指標(biāo)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)偏好好和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受 度值。財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度10應(yīng)以經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo)

32、為導(dǎo)向向，結(jié)合合目標(biāo)的的可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)程 度度，以置置信度、可可承受值值為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行制制定；非財(cái)務(wù)指指標(biāo)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度可選選擇指標(biāo)標(biāo)區(qū)間作作為制定定標(biāo)準(zhǔn)；11 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告參照安徽11 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告參照安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案21全風(fēng)險(xiǎn)管管理手冊(cè)冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室、重大大風(fēng)險(xiǎn)輔輔導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)可可參與重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)組織的的研討會(huì)會(huì)。4.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室匯匯總各部部門(mén)的重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略，編編制重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策 略報(bào)告告11；5.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室將將總隊(duì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略報(bào)告告提交風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理分管副副隊(duì)長(zhǎng) 審核，并并給出相相應(yīng)修改改建議和和意見(jiàn)。

33、6.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室提提交經(jīng)分分管副隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)審核核通過(guò)后后的重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略，至 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)審審議；隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)從公公司戰(zhàn)略略發(fā)展出發(fā)，對(duì)對(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)關(guān)鍵 指指標(biāo)以及及承受度度做出審審議，給給出相應(yīng)應(yīng)專(zhuān)業(yè)建建議和意意見(jiàn)。7.對(duì)于于關(guān)鍵性性財(cái)務(wù)指指標(biāo)等重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的承受受度，應(yīng)應(yīng)提請(qǐng)隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)，并并根據(jù) 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)系會(huì)最最終批復(fù)復(fù)確定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度。8.將最最終定稿稿的總隊(duì)隊(duì)年度度風(fēng)險(xiǎn)管管理報(bào)告告提交交集團(tuán)法法律事務(wù)務(wù)部備案案。4.4 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案制定定流程目標(biāo) 在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估的基礎(chǔ)礎(chǔ)上針對(duì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略制定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策略以以及具體體應(yīng)對(duì)措措施，并

34、并通過(guò)剩剩余風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估，衡衡量應(yīng)對(duì)對(duì)效果。職風(fēng)險(xiǎn)管理解解決方案案制定流流程2223234.4.33 流程程描述1.確定定總隊(duì)年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估診診斷報(bào)告告和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略后，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室針 對(duì)對(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，組組織相關(guān)關(guān)部門(mén)制制定具體體的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理解決決方案，編編制總隊(duì)隊(duì)重 大大風(fēng)險(xiǎn)解解決方案案制定計(jì)計(jì)劃?？傟?duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案制制定計(jì)劃劃需包括括重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的范范圍、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管 理策略略、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)輔導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)、管理理解決方方案制定定 的時(shí)時(shí)間等信信息；總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案制制定計(jì)劃劃經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核批批準(zhǔn)后 執(zhí)行。2.總隊(duì)隊(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)

35、主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)深入入分析內(nèi)內(nèi)外部經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境境，緊密密?chē)@總總隊(duì)定 位，選選擇合適適的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策策略。根據(jù)不同同的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類(lèi)型，和和面臨的的不同環(huán)環(huán)境，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策略可可以分為為風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避避、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)減少少、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)利用等等；總隊(duì)隊(duì)重大風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)主主導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)應(yīng)應(yīng)充分結(jié)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的特性性，選擇擇其中一一種或者者組合運(yùn)運(yùn)用 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策略；各部門(mén)可可采用內(nèi)內(nèi)部研討討會(huì)形式式，選擇擇確定應(yīng)應(yīng)對(duì)策略略。3.總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)在確定定的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策策略前提提下，制制定相應(yīng)應(yīng)可操作作的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制 方案和和措施，并并落實(shí)相相關(guān)責(zé)任任人員、應(yīng)應(yīng)對(duì)成本本和應(yīng)對(duì)對(duì)時(shí)間。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)方案和和措

36、施應(yīng)應(yīng)包括但但不限于于：具體體措施、責(zé)責(zé)任人、解解決時(shí)間間 和方方案成本本等信息息，并填填入風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措措施表12；同時(shí)時(shí)，在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)措 施施表外，可可以獨(dú)立立的文件件形式提提交具體體的應(yīng)對(duì)對(duì)方案。4.總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)根據(jù)制制定的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策略和和具體解解決方案案，在假假設(shè)其被被實(shí)施 的前提提下，對(duì)對(duì)剩余風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行再次評(píng)評(píng)估。視總隊(duì)實(shí)實(shí)際需要要，決定定是否針針對(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)開(kāi)展剩余余風(fēng)險(xiǎn)的的再評(píng)估估； 12 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)對(duì)措施施表參照照安徽徽總隊(duì)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略和解解決方案案全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)全風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè) PAGE PAGE 26 總隊(duì)各各部門(mén)以以風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)對(duì)方案案已被實(shí)實(shí)施為假假設(shè)前提提

37、，預(yù)估估風(fēng)險(xiǎn)事事件應(yīng)對(duì)對(duì)計(jì)劃實(shí)實(shí)施后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可能能性影響程程度以及管管理改進(jìn)進(jìn)迫切性性的降低低水平； 剩余風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的后后評(píng)估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方方法與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)和評(píng)估估流程相相同。5.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室匯匯總總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策策略和具具體解決決方案，形形成 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)計(jì)劃列列表，為為步驟 7.提供供分析數(shù)數(shù)據(jù)。6.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室需需要根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的前前后比較較值，定定性或定定量分析析應(yīng)對(duì) 方案預(yù)預(yù)期的實(shí)實(shí)施效果果，并編編制總隊(duì)隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案報(bào)報(bào)告113。重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)以及重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的具體體風(fēng)險(xiǎn)事事件在制制定完應(yīng)應(yīng)對(duì)方案案并進(jìn)行行剩余 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估后，將將形成應(yīng)應(yīng)對(duì)前后后的風(fēng)險(xiǎn)

38、險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)對(duì)比；風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估的前后后比較值值，定性性分析應(yīng)應(yīng)對(duì)計(jì)劃劃預(yù)期 的實(shí)施施效果；在條件和和資源允允許時(shí)，可可以通過(guò)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)量量化方法法，分析析專(zhuān)項(xiàng)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)關(guān) 鍵鍵指標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)既定定目標(biāo)的的置信度度，或者者在一定定置信度度下，關(guān)關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)能夠 達(dá)到的的實(shí)際值值。7.總隊(duì)隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案報(bào)報(bào)告經(jīng)經(jīng)各部門(mén)門(mén)征求意意見(jiàn)后，提提交分管管副 隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)審核核。8.分管管副隊(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)需要對(duì)對(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案進(jìn)行行審核，并并提出相相應(yīng)修改改建 議議和意見(jiàn)見(jiàn)。9.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室和和總隊(duì)各各部門(mén)向向隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)會(huì)匯報(bào)重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理解解決方 案，并并聽(tīng)取相相應(yīng)的建建議和

39、意意見(jiàn)。10. 隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)聯(lián)席會(huì)對(duì)對(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案報(bào)告告進(jìn)行審批，并并決定下下一年度度的 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理重點(diǎn)。 13 重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案報(bào)告告參照安徽總隊(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案4.5 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理監(jiān)控與與改進(jìn)流程目標(biāo) 針對(duì)辨識(shí)和和評(píng)估出出來(lái)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的狀狀態(tài)變化化檢查重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)計(jì)劃的制制定情況況和實(shí)施施情況評(píng)估內(nèi)內(nèi)部控制制的有效效性并根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管管理流程程設(shè)計(jì)結(jié)結(jié)果，不不斷自我我完善風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理機(jī)制。照險(xiǎn)監(jiān)14改進(jìn)流流程5 積陽(yáng)陽(yáng)臺(tái)，仙仙女L 是劉執(zhí)?于怕娃26面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè) PAGE PAGE 474.5.33 流程程描述1.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室

40、制制定總隊(duì)隊(duì)年度重重大風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況檢檢查計(jì) 劃，啟啟動(dòng)執(zhí)行行情況的的檢查。總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案落落實(shí)情況況檢查計(jì)計(jì)劃需包包括重大大風(fēng)險(xiǎn)的的范 圍圍、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)輔導(dǎo)導(dǎo)責(zé)任部部門(mén)、管管理解 決方案案落實(shí)進(jìn)進(jìn)度要求求等信息息；總隊(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解決決方案落落實(shí)情況況檢查計(jì)計(jì)劃經(jīng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審 核批準(zhǔn)準(zhǔn)后執(zhí)行行。2.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室啟啟動(dòng)總隊(duì)隊(duì)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況的的檢查計(jì)計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室可采用用現(xiàn)場(chǎng)訪訪談或者者問(wèn)卷調(diào)調(diào)查的方方式，向向重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對(duì)方案案相關(guān)責(zé)責(zé)任單位位調(diào)查方方案執(zhí)行行的情況況，

41、包括括實(shí)際執(zhí)執(zhí)行的進(jìn)進(jìn)度、成成 本、時(shí)時(shí)間等信信息，并并填入風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)計(jì)劃?rùn)z檢查表；總隊(duì)各部部門(mén)積極極配合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室的應(yīng)對(duì)對(duì)檢查工工作，并并如實(shí)反反映應(yīng) 對(duì)執(zhí)行行情況。3.風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室根根據(jù)重大大風(fēng)險(xiǎn)的的應(yīng)對(duì)檢檢查情況況，綜合合分析應(yīng)應(yīng)對(duì)效果果，編 制年度度重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理解決方方案落實(shí)實(shí)情況檢檢查報(bào)告告。風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室應(yīng)與重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)充分溝溝通和交交流，明明確應(yīng) 對(duì)方案案的執(zhí)行行效果，并并提出計(jì)計(jì)劃修改改的意見(jiàn)見(jiàn)，反映映于重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理解 決方案案落實(shí)情情況檢查查報(bào)告中中。4.總隊(duì)隊(duì)年度重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理解解決方案案落實(shí)情況檢檢查報(bào)告告提交分分管副隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)

42、審 核風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室牽頭頭組織各各主導(dǎo)責(zé)責(zé)任部門(mén)門(mén)根據(jù)相相應(yīng)的意意見(jiàn)進(jìn)行行修改。5.總隊(duì)隊(duì)年度重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理解解決方案案落實(shí)情情況檢查查報(bào)告提提交隊(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)會(huì)審閱面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)和批準(zhǔn)。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室牽頭組組織各主主導(dǎo)責(zé)任任部門(mén)根根據(jù)隊(duì)長(zhǎng)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)會(huì)意見(jiàn)進(jìn)行修改。6.將最最終版的的年度度重大管管控自我我評(píng)估報(bào)報(bào)告提提交集團(tuán)團(tuán)法律事事務(wù)部進(jìn)進(jìn)行備 案。第五章 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理考考核機(jī)制制5.1總總隊(duì)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理考核核機(jī)制1、總隊(duì)隊(duì)為了規(guī)規(guī)范及推推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作，建建立了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理考核機(jī)機(jī)制，在在操作 層面上上完成了了全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系閉閉環(huán)全過(guò)過(guò)程。該機(jī)制制通

43、過(guò)對(duì)對(duì)總隊(duì)全全面風(fēng) 險(xiǎn)管理理執(zhí)行情情況的考考核，對(duì)對(duì)本階段段風(fēng)險(xiǎn)管管理工作進(jìn)行行總體評(píng)評(píng)價(jià)，從從而落 實(shí)責(zé)任任，明確確獎(jiǎng)懲，并并為下一一階段風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作提提供借鑒鑒和指導(dǎo)導(dǎo)。2、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理考考核的考考核主體體是風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室亦是每每次考核核的發(fā)起起部門(mén)， 考核對(duì)對(duì)象包括括總隊(duì)各各部門(mén)。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室根據(jù)總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管管理工作作考核 方案（參參考）對(duì)對(duì)各部室室風(fēng)險(xiǎn)管管理考核核。3、考核核周期可可分為定定期和不不定期考考核，涉涉及所有有部門(mén)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理考考核周 期可以以設(shè)為一一年；對(duì)對(duì)于突發(fā)發(fā)事件應(yīng)應(yīng)對(duì)或特特定階段的專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估可可以采 用不定定期的方方法，周周期長(zhǎng)短短依據(jù)實(shí)實(shí)

44、際情況況制定。4、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室牽牽頭在年年終時(shí)覆覆蓋總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)，根據(jù)據(jù)考核標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，出出具考 核結(jié)果果，并匯匯總考核核結(jié)果，寫(xiě)寫(xiě)入年年度風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理報(bào)告告向隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)聯(lián)席席會(huì)匯 報(bào)。注：全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作將將在條件件成熟時(shí)時(shí)，納入入到總隊(duì)隊(duì)各部門(mén)門(mén)績(jī)效考考核體系系。 本本考核方方案作為為總隊(duì)今今后開(kāi)展展全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理業(yè)績(jī)考考核的參參考方案案待條件件成 熟熟時(shí)由風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室另行修修訂。5.2總總隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理考考核參考考方案為了更好推推進(jìn)和實(shí)實(shí)施總隊(duì)隊(duì)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系的的建設(shè)落實(shí)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作的的責(zé) 任任將風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作有效效的加入入現(xiàn)有的的考核體體系同時(shí)結(jié)結(jié)合集團(tuán)團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管管

45、理考核核的 總總體思路路，我們們形成了了目前的的考核參參考方案案。本考核方案案主要針針對(duì)總隊(duì)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)管管理執(zhí)行行機(jī)（全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理辦公公室和總總隊(duì)各 職能部部門(mén)，基于于總隊(duì)現(xiàn)現(xiàn)狀，本本方案目目前主要要針對(duì)全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系運(yùn)行行階段的的 執(zhí)行行情況進(jìn)進(jìn)行考核核，待條條件成熟熟時(shí)由全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室另另行修訂訂。5.2.11 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室考考核評(píng)價(jià)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)考核內(nèi)容評(píng)分權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)管理 體系維維護(hù)組織職責(zé)落落實(shí)是否明確落落實(shí)了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理組織的的職責(zé)和和權(quán)限，并且且按照職職責(zé)權(quán)限限開(kāi)展相相關(guān)工作作1020制度流程落落實(shí)是否嚴(yán)格按按照風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作流程程開(kāi)展相相關(guān)工作10風(fēng)險(xiǎn)管理 體系運(yùn)

46、運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估年度/專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估執(zhí)行行情況，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的編寫(xiě)寫(xiě)情況1050管理策略和和解決方方案管理策略和和解決方方案制定定的情況況是否按按照流程和要要求開(kāi)展展了相關(guān)關(guān)工作15監(jiān)控報(bào)告及及預(yù)警是否制定了了風(fēng)險(xiǎn)的的監(jiān)控指指標(biāo)及其其預(yù)警區(qū)區(qū)間，是否按按照?qǐng)?bào)告告機(jī)制形形成了報(bào)報(bào)告15風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)優(yōu)化改進(jìn)進(jìn)是否在運(yùn)行行過(guò)程中中根據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的組織織體系工作作流程報(bào)告機(jī)機(jī)制和考考核機(jī)制制的 運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)情況況進(jìn)行優(yōu)優(yōu)化完善善和改進(jìn)進(jìn)工作10風(fēng)險(xiǎn)管理 工作組組織風(fēng)險(xiǎn)管理工工作計(jì)劃劃年度或者專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作計(jì)劃劃制定是是否及時(shí)合理理，是否否符合總總隊(duì)的實(shí)實(shí)際情況況1530風(fēng)險(xiǎn)管理工工作組織織風(fēng)險(xiǎn)管理相

47、相關(guān)工作作開(kāi)展的的組織安安排工作作是否有效各種培培訓(xùn)和會(huì)會(huì)議的議議程和材材料 是是否準(zhǔn)備備充分決議和和總結(jié)材材料是否否及時(shí)整理歸檔155.2.22 各職職能部門(mén)門(mén)考核評(píng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)考核內(nèi)容評(píng)分權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)管理 體系維維護(hù)組織職責(zé)落落實(shí)是否明確了了解本部部門(mén)或崗崗位的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理職責(zé)和權(quán)限限并且按按照職責(zé)責(zé)權(quán)限配配合風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 管理理辦公室室開(kāi)展相相關(guān)工作作1020制度流程落落實(shí)是否嚴(yán)格按按照風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作流程程配合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公公室開(kāi)展展相關(guān)工工作10風(fēng)險(xiǎn)管理 體系運(yùn)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估年度/專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估執(zhí)行行情況，本本部門(mén)主導(dǎo)管理責(zé)任任的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估編編寫(xiě)情況況1035管理策略和和解決方方案管理策略和和解

48、決方方案制定定的情況況是否按按照風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室的要求求配合相相關(guān)工作作10監(jiān)控報(bào)告及及預(yù)警是否制定了了風(fēng)險(xiǎn)的的監(jiān)控指指標(biāo)及其其預(yù)警區(qū)區(qū)間是否按按照指標(biāo)標(biāo)預(yù)警進(jìn)進(jìn)行對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行實(shí) 時(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀狀態(tài)發(fā)生生變化是是否及時(shí)時(shí)形成 報(bào)告匯匯報(bào)主管管部門(mén)和和領(lǐng)導(dǎo)10風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)優(yōu)化改進(jìn)進(jìn)在運(yùn)行過(guò)程程中根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管管理的組組織體系系、工作流程報(bào)告機(jī)機(jī)制和考考核機(jī)制制的運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)情 況況，能否否提出優(yōu)優(yōu)化完善善和改進(jìn)進(jìn)的意見(jiàn)見(jiàn)5風(fēng)險(xiǎn)管理 業(yè)績(jī)考考核重大風(fēng)險(xiǎn)損損失事件件是否發(fā)生了了有管理理責(zé)任的的重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)損失失事件1530重大風(fēng)險(xiǎn)管管理效果果通過(guò)對(duì)重大大風(fēng)險(xiǎn)管管理是否降降低了其其發(fā)生的概率或者者損失的的程度

49、和管理理前重大大風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn)的狀況況是否有有明顯好好轉(zhuǎn)15風(fēng)險(xiǎn)管理配合的及時(shí)時(shí)性是否及時(shí)配配合風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理辦辦公室開(kāi)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)515工作配合管理相關(guān)的的工作配合的質(zhì)量量風(fēng)險(xiǎn)管理辦辦公室要要求的相相關(guān)工作作和成果果的質(zhì)量是否否滿足風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦公室室和相關(guān)關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)的要求求10各部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)人的全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作的考考核結(jié)果果可與負(fù)負(fù)責(zé)人的的綜合表表現(xiàn)部 門(mén)門(mén)經(jīng)營(yíng)管管理水平平年度預(yù)預(yù)算執(zhí)行行質(zhì)量安全生生產(chǎn)工作作全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作指指標(biāo)并 列作為為年薪績(jī)績(jī)效考核核的參考考依據(jù)。附錄一相相關(guān)詞匯匯表1、 COOSO ：Committtee of Spoonsoorinng Oganizzatiions

50、s of thee reaadwaay CCommisssionn 的簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)由美國(guó)國(guó)注冊(cè)會(huì)會(huì)計(jì)師協(xié)協(xié)會(huì)美國(guó)會(huì)會(huì)計(jì)協(xié)會(huì)會(huì)內(nèi)部審審 計(jì)師師協(xié)會(huì)、財(cái)財(cái)務(wù)執(zhí)行行官協(xié)會(huì)會(huì)，以及及管理會(huì)會(huì)計(jì)師協(xié)協(xié)會(huì)等機(jī)機(jī)構(gòu)聯(lián)合合成立， 于19992 年年發(fā)內(nèi)部部控制整體框框架和20004 年年發(fā)企業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管管 理整合框框架。2、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：是指指在公司司未來(lái)發(fā)發(fā)展過(guò)程程中存在在的不確確定性對(duì)對(duì)公司實(shí)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略略及 經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo)的影響響。3、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)：是指辨辨識(shí)出公公司當(dāng)前前面臨的的各種風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。公公司可以以從崗位位活 動(dòng)動(dòng)或主要要業(yè)務(wù)流流程出發(fā)發(fā)，搜集集、辨識(shí)識(shí)出公司司各個(gè)層層面、各各項(xiàng)重要要經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)及及其重要要業(yè)務(wù)流流

51、程中存存在哪些些內(nèi)外部部風(fēng)險(xiǎn)事事件，并并對(duì)辨識(shí)識(shí)出的風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)事事件根據(jù)據(jù)動(dòng)因或或影響特特征進(jìn)行行整理歸歸類(lèi)與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)統(tǒng)一定義義。4、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度：是公公司為了了實(shí)現(xiàn)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略目標(biāo)所所愿意且且能夠承承擔(dān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) 限限度，也也是企業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏偏好的邊邊界。5、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的發(fā)生生可能性性：是指指在公司司當(dāng)前的的風(fēng)險(xiǎn)管管理水平平下，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件發(fā) 生生的概率率或發(fā)生生的頻度度。6、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的管理理改進(jìn)迫迫切性：是指在在公司當(dāng)當(dāng)前的人人員意識(shí)識(shí)、管理理措施和和資 源源配置等等條件下下，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)可以按按預(yù)期目目標(biāo)得到到有效管管理的程程度。7、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的影響響程度：是指如如果風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)生，對(duì)對(duì)公司的的戰(zhàn)略目

52、目標(biāo)或財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo) 等所所產(chǎn)生影影響的大大小。8、 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分層管管理：是是指根據(jù)據(jù)全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理活動(dòng)內(nèi)內(nèi)容的不不同以及及風(fēng)險(xiǎn)本本身 性性質(zhì)和重重要程度度的不同同，在戰(zhàn)戰(zhàn)略、執(zhí)執(zhí)行、操操作三個(gè)個(gè)管理層層級(jí)上劃劃分相 應(yīng)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理責(zé)任和和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)報(bào)告責(zé)任任。每個(gè)個(gè)層級(jí)要要求有對(duì)對(duì)應(yīng)的職職能機(jī)構(gòu)構(gòu) 落實(shí)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管管理責(zé)任任。9、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類(lèi)管管理是指根根據(jù)具體體風(fēng)險(xiǎn)的的管理需需要和現(xiàn)現(xiàn)有的職職能體系系分工， 把不同同風(fēng)險(xiǎn)的的管理責(zé)責(zé)任落實(shí)實(shí)到不同同部門(mén)或或不同單單位。由由具體的的部門(mén)或或 單位位在規(guī)定定的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)限額范范圍內(nèi)，主主導(dǎo)管理理該風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，其他他單位根根據(jù)需要要給予協(xié)助或或支持。10、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)

53、分析析是指對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的的各項(xiàng)屬屬性特征征進(jìn)行定定量和/或定性性的分析析根 據(jù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)過(guò)程中中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件的的各項(xiàng)屬屬性特征征的分析析判斷，包包括影響響 程度度、發(fā)生生可能性性、管理理水平、管管理應(yīng)對(duì)對(duì)措施、事事件之間間的相互互影響 等，整整理、分分析、判判斷各風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的屬屬性特征征和管理理現(xiàn)狀。11、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理基本流流程：是是指公司司在全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理工作作中，由由各層面面的相 關(guān)單位位在管理理的各環(huán)環(huán)節(jié)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程程中執(zhí)行行的工作作流程，主主要包括括五項(xiàng) 工作(一) 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估(二) 風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略制定(三) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)應(yīng)（四風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)控和和管理改改進(jìn)(五) 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)管管理基本本流程是

54、是個(gè)不斷斷循環(huán)的的工 作作流程。12、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理文化：源于公公司的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)哲學(xué)學(xué)，表現(xiàn)現(xiàn)為公司司日常運(yùn)運(yùn)營(yíng)中員員工的 風(fēng)險(xiǎn)意意識(shí)、對(duì)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的態(tài)度度、對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值值的理解解及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作實(shí)踐踐 中的的行為表表現(xiàn)。13、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理信息系系統(tǒng)：是是將信息息技術(shù)應(yīng)應(yīng)用于全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的各項(xiàng)工工作， 傳輸企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理信信息的信信息系統(tǒng)統(tǒng)平臺(tái)，該該系統(tǒng)包包括風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)數(shù)據(jù) 和信息息的采集集、存儲(chǔ)儲(chǔ)、加工工、分析析、測(cè)試試、傳遞遞、報(bào)告告、披露露等各項(xiàng)項(xiàng) 功能能。14、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理優(yōu)先等等級(jí)圖譜譜：指根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)重要性性程度和和風(fēng)險(xiǎn)管管理改進(jìn)進(jìn)迫切 性?xún)蓚€(gè)個(gè)維度的的測(cè)評(píng)分分而得到

55、到的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)坐標(biāo)圖圖，并被被劃分為為紅色、黃黃色、 綠色區(qū)區(qū)域，分分別代表表管理水水平等級(jí)級(jí)為高、中中、低。15、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理組織職職能：是是公司為為了有效效管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)而在在現(xiàn)有組組織職能能下設(shè) 計(jì)的全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理相相關(guān)組織織機(jī)構(gòu)和和職能安安排。16、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)集中中管理：是指在在公司本本部層面面運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的專(zhuān)業(yè)業(yè)知識(shí)和和專(zhuān)門(mén) 的工具具，通過(guò)過(guò)專(zhuān)職的的風(fēng)險(xiǎn)管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)，對(duì)公公司面臨臨的各類(lèi)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)信信息進(jìn)行行 匯總總分析和和評(píng)估，統(tǒng)統(tǒng)一確定定公司的的風(fēng)險(xiǎn)組組合和控控制風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)水平，對(duì)對(duì)跨部 門(mén)和業(yè)業(yè)務(wù)單位位的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理工工作進(jìn)行行組織協(xié)協(xié)調(diào)，從從而為公公司全面面風(fēng)險(xiǎn)管管 理戰(zhàn)戰(zhàn)略性決決策提供

56、供依據(jù)。17、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：是公公司在根根據(jù)既定定的發(fā)展展戰(zhàn)略目目標(biāo)、所所處的外外部市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境及自身身的資源源優(yōu)勢(shì)和和管理水水平，對(duì)對(duì)其面臨臨的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)所采取取的基本本態(tài)度和看法。18、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)：是指指對(duì)公司司風(fēng)險(xiǎn)全全貌進(jìn)行行總體評(píng)評(píng)價(jià)并判判斷出當(dāng)當(dāng)前的重重大風(fēng) 險(xiǎn)和管管理上需需要重點(diǎn)點(diǎn)改進(jìn)的的風(fēng)險(xiǎn)。在在風(fēng)險(xiǎn)分分析的基基礎(chǔ)上，根根據(jù)各項(xiàng)項(xiàng)風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn)的影響響程度、發(fā)發(fā)生可能能性、管管理水平平等屬性性特征值值，采取取繪制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) 圖圖譜等手手段進(jìn)行行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)，對(duì)對(duì)各項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行比較，確確定各項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的的重 要要性特征征和管理理優(yōu)先順順序。19、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件：是風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)在企企業(yè)發(fā)生生或表現(xiàn)

57、現(xiàn)的具體體形式，是是風(fēng)險(xiǎn)的的物化。未未 來(lái)的的不確定定性對(duì)公公司目標(biāo)標(biāo)的影響響是通過(guò)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事事件的發(fā)發(fā)生來(lái)實(shí)實(shí)現(xiàn)的。20、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)圖譜譜：是用用于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別和和對(duì)其進(jìn)進(jìn)行優(yōu)先先排序的的有效工工具。一一旦公 司的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)識(shí)別以后后，就可可以將其其展示在在風(fēng)險(xiǎn)圖圖譜的不不同位置置上表明明 其需需要處理理的緊急急程度，由由此為風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略和和解決方方案的制制訂提供供 依據(jù)據(jù)。根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的的影響程程度和發(fā)發(fā)生可能能性，可可以在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)圖譜譜上確定定該 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的重重要性程程度處于于高、中中、低哪哪個(gè)等級(jí)級(jí)；根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的的重要性性程度 和管理理水平可以在在風(fēng)險(xiǎn)圖圖譜上確確定該風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的管管理改進(jìn)進(jìn)優(yōu)先級(jí)

58、級(jí)處于高高、 中中、低哪哪個(gè)等級(jí)級(jí)。21、 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)重要要性等級(jí)級(jí)圖譜：指根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生可能能性和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)影響響程度兩兩個(gè)維 度的測(cè)測(cè)評(píng)分而而得到的的風(fēng)險(xiǎn)坐坐標(biāo)圖并被劃劃分為紅紅色黃色綠色區(qū)區(qū)域， 分別代代表重要要性等級(jí)級(jí)為高、中中、低。根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)生可可能性和和風(fēng)險(xiǎn)影影響 程程度兩個(gè)個(gè)指標(biāo)，可可綜合計(jì)計(jì)算得到到風(fēng)險(xiǎn)重重要性程程度值。22、 內(nèi)內(nèi)部控制制指圍繞繞風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略目標(biāo)針對(duì)企企業(yè)戰(zhàn)略略規(guī)劃投融資資、 市市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)營(yíng)、財(cái)務(wù)務(wù)、內(nèi)部部審計(jì)、法法律事務(wù)務(wù)、人力力資源、采采購(gòu)、質(zhì)質(zhì)量、安安 全生生產(chǎn)、環(huán)環(huán)境保護(hù)護(hù)等各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)管管理及其其重要業(yè)業(yè)務(wù)流程程，通過(guò)過(guò)執(zhí)行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) 管管理基本本流程，制制定并執(zhí)執(zhí)行的規(guī)規(guī)章制度度、程序序和措施施。23、 全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理