XX有限公司銀行賬戶管理制度

1、XX有限公司銀行賬戶管理制度第一章賬戶類別管理第一條 為了規(guī)范XX有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”） 的賬戶管理，強(qiáng)化公司賬戶監(jiān)管機(jī)制，根據(jù)集團(tuán)銀行賬戶 管理制度，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。第二條 本制度適用于本公司和下屬子公司、控股公司 （以下簡(jiǎn)稱“下屬企業(yè)”），下屬企業(yè)賬戶管理工作由本公 司負(fù)責(zé)，并參照本制度執(zhí)行。第三條 銀行賬戶是企業(yè)因辦理收付款等業(yè)務(wù)需要在 銀行開立的賬戶。按照賬戶用途，銀行賬戶可以分為：1、業(yè)務(wù)主辦賬戶：可在集團(tuán)選擇的資金池承辦銀行中 選擇1個(gè)或多個(gè)銀行，作為業(yè)務(wù)主辦行，并開立銀行賬戶， 每年主要的資金流量和資金存量應(yīng)在該賬戶中發(fā)生。2、銀行貸款賬戶：銀行貸款賬戶是指公司

2、因向銀行貸 款需要，在銀行開立的貸款專用賬戶。該賬戶僅用于存入、 歸還貸款資金以及貸款資金的支付。銀行貸款賬戶原則上需 在集團(tuán)所選擇的銀企直聯(lián)銀行中開設(shè)，公司可根據(jù)實(shí)際情況 進(jìn)行調(diào)整。3、保證金賬戶：是指企業(yè)因投標(biāo)、履約或開立票據(jù)等 業(yè)務(wù)需要，在銀行開設(shè)的保證金賬戶。該賬戶僅用于存入保 證金。保證金賬戶原則上需在集團(tuán)所選擇的銀企直聯(lián)銀行中 開設(shè)，根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。4、專用賬戶：是公司因業(yè)務(wù)需要以實(shí)名在集團(tuán)選擇的 銀企直聯(lián)銀行中開立用于專項(xiàng)用途的銀行賬戶。如繳稅專戶 等。專用賬戶只能收支專項(xiàng)資金，且賬戶余額除監(jiān)管需要外， 應(yīng)為零。5、臨時(shí)賬戶：是指公司因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使 用而開立

3、的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，公司可以在集團(tuán) 選擇的銀企直聯(lián)銀行中申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī) 構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和注冊(cè)驗(yàn)資等。第四條 公司因?yàn)樘厥庠?，根?jù)集團(tuán)資金集中管理辦 法相關(guān)條款在集團(tuán)銀企直聯(lián)銀行外開設(shè)的銀行賬戶，應(yīng)每月 末向集團(tuán)資金中心書面報(bào)告該賬戶相關(guān)信息，包括但不限于 賬戶發(fā)生額和余額情況。第二章 賬戶的開立、使用、變更、撤銷管理第五條賬戶的開立：公司申請(qǐng)開立銀行賬戶由公司財(cái)務(wù)管理部填報(bào)開立銀 行賬戶審批表（見附件1），經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議通 過(guò)或領(lǐng)導(dǎo)簽批，并上報(bào)集團(tuán)資金中心審核，最終由集團(tuán)總會(huì) 計(jì)師審批。公司自行辦理銀行賬戶的開戶工作，并在辦理完成后3 個(gè)工作日內(nèi)將賬

4、戶資料提交集團(tuán)資金中心備案。非經(jīng)批準(zhǔn)，公司禁止在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開立銀行賬 戶。公司應(yīng)以單位全名開立銀行賬戶，禁止以個(gè)人、其他單 位的名義開立銀行賬戶。第六條銀行賬戶的管理：公司銀行賬戶的日常管理由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)，銀行印鑒 及網(wǎng)銀鑰匙應(yīng)分開保管，因故需要移交他人代管時(shí)應(yīng)委托第 三人保管，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。第七條賬戶的變更：公司的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資 料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)提前5個(gè)工作日由公司財(cái)務(wù)部提出變更申 請(qǐng)，填報(bào)變更銀行賬戶審批表（見附件2），經(jīng)公司總 經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議通過(guò)或領(lǐng)導(dǎo)簽批，并上報(bào)集團(tuán)資金中心審 核，最終由集團(tuán)總部總會(huì)計(jì)師審批。公司自行辦理銀行賬戶的變更工作，

5、并在辦理完成后3 個(gè)工作日內(nèi)將賬戶資料提交集團(tuán)資金中心備案。第八條賬戶的撤銷：（一）有下列情形之一的，公司應(yīng)向集團(tuán)資金中心提出 撤銷賬戶的申請(qǐng):（1）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；（2）注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；（3）因遷址需要變更開戶銀行的；（4）其他原因需要撤銷銀行賬戶的。（二）銀行賬戶的撤銷：公司財(cái)務(wù)部向集團(tuán)資金中心提 出銷戶申請(qǐng)，填報(bào)撤銷銀行賬戶審批表（見附件3）， 經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議通過(guò)或領(lǐng)導(dǎo)簽批，并上報(bào)集團(tuán)資金 中心審核，最終由集團(tuán)總會(huì)計(jì)師審批。對(duì)準(zhǔn)備銷戶的銀行賬戶，公司與集團(tuán)資金中心需核對(duì)賬 戶余額，經(jīng)雙方確認(rèn)無(wú)誤后，方可辦理銷戶手續(xù)。公司自行辦理銀行賬戶的銷戶工作，并在辦理

6、完成后3 個(gè)工作日內(nèi)將賬戶資料提交集團(tuán)資金中心備案。第九條賬戶的凍結(jié)與解凍：公司應(yīng)在銀行賬戶被查封、凍結(jié)或解凍的當(dāng)天，將詳細(xì) 情況書面報(bào)告集團(tuán)資金中心。第十條 下屬企業(yè)開立、變更、撤銷賬戶，需先向本公司提出申請(qǐng)（見附表4），本公司審批同意后，下屬企業(yè)再 報(bào)集團(tuán)審批和備案。附件1:公司和下屬企業(yè)向集團(tuán)申請(qǐng)用表開立銀行賬戶審批表單位名稱經(jīng)營(yíng)范圍注冊(cè)資金基本戶開戶許可證號(hào)擬開戶銀行賬戶性質(zhì)及用途開立賬戶原因：申請(qǐng)單位（公章）：資金中心（公章）：?jiǎn)挝回?fù)責(zé)人：資本運(yùn)營(yíng)部分管領(lǐng)導(dǎo)：分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)：資金中心主任：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：資金中心副主任：經(jīng)辦人：資金中心出納：附件2：公司和下屬企業(yè)向集團(tuán)申請(qǐng)用表變更銀行賬戶審批表單位名稱：擬變更賬戶性質(zhì)及用途：賬戶變更刖內(nèi)容：賬戶變更后內(nèi)容：變更賬戶原因：申請(qǐng)單位（公章）：資金中心（公章）：分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)：資金中心主任：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：資金中心副主任：經(jīng)辦人：資金中心出納：附件3：公司和下屬企業(yè)向集團(tuán)申請(qǐng)用表撤銷銀行賬戶審批表單位名稱擬撤銷賬戶名 稱撤銷賬戶原因：申請(qǐng)單位（公章）：資金中心（公章）：?jiǎn)挝回?fù)責(zé)人：資本運(yùn)營(yíng)部分管領(lǐng)導(dǎo)：分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)：資金中心主任：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：資金中心副主任：經(jīng)辦人：資金中心出納：附件4：下屬企業(yè)向本公司申請(qǐng)用表開立、變更和撤銷賬戶審批表單位名稱經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)部賬戶性質(zhì)及用途內(nèi)部賬戶