個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)主要操作流程及注意事項（大連地稅）

1、個人所得稅稅代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)主要操作流流程及注注意事項項大連市地方方稅務局局前言2005年年10月月27日日，第十屆屆全國人人民代表表大會常常務委員員會第十十八次會會議通過過了全國人人民代表表大會常常務委員員會關于于修改中中華人民民共和國國個人所所得稅法法的決決定，將將中華華人民共共和國個個人所得得稅法第第八條修修改為：“個人人所得稅稅，以所所得人為為納稅義義務人，以以支付所所得的單單位或者者個人為為扣繳義義務人。個個人所得得超過國國務院規(guī)規(guī)定數(shù)額額的，在在兩處以以上取得得工資、薪薪金所得得或者沒沒有扣繳繳義務人人的，以以及具有有國務院院規(guī)定的的其他情情形的，納納稅義務務人應當當按照國國家規(guī)定

2、定辦理納納稅申報報。扣繳繳義務人人應當按按照國家家規(guī)定辦辦理全員員全額扣扣繳申報報”。國務院院對中中華人民民共和國國個人所所得稅實實施條例例也進行行了修改改，其第第三十七七條規(guī)定定：“稅稅法第八八條所說說的全員員全額扣扣繳申報報，是指指扣繳義義務人在在代扣稅稅款的次次月內(nèi)，向主管稅務機關報送其支付所得個人的基本信息、支付所得數(shù)額、扣繳稅款的具體數(shù)額和總額以及其他相關涉稅信息”。故，扣繳義務人向稅務機關進行全員全額明細申報是法律賦予扣繳義務人的義務。按照中華人民共和國稅收征收管理法第六十二條規(guī)定，扣繳義務人未按規(guī)定期限向稅務機關報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關資料的，將會受到相應的處罰。隨

3、著公民納納稅意識識的增強強，個人人所得稅稅完稅證證明的取取得成為為廣大納納稅人的的迫切需需要，個個人完稅稅證明已已是公民民誠信體體系建設設的重要要組成部部分，而而稅務機機關為個個人所得得稅納稅稅人開具具完稅證證明的基基礎則是是扣繳義義務人的的全員全全額明細細申報。誠然，全員員全額明明細申報報工作對對于扣繳繳義務人人來說，工工作相對對繁雜，需需要做較較大量的的信息搜搜集工作作，尤其其對于扣扣繳人數(shù)數(shù)眾多靠靠手工填填報的單單位，工工作量非非常大。為為此，大大連市地地方稅務務局從促促進社會會主義和和諧社會會建設、更更好地發(fā)發(fā)揮個人人所得稅稅的職能能作用、優(yōu)優(yōu)化納稅稅服務、增增強公眾眾納稅意意識的高高

4、度，充充分認識識推廣應應用個人人所得稅稅代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)的重要要性、必必要性和和緊迫性性，免費費向我市市個人所所得稅扣扣繳義務務人提供供由國家家稅務總總局開發(fā)發(fā)的個人人所得稅稅代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)。個人所得稅稅代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)，將為為扣繳義義務人提提升個人人所得稅稅代扣代代繳管理理水平，降降低稅收收風險，節(jié)節(jié)約稅收收成本，履履行法律律義務提提供方便便；將為為稅務機機關加強強稅收征征管，提提升納稅稅服務水水平，及及時為個個人所得得稅納稅稅人開具具完稅證證明提供供保障。二七年年十月 一、使用代代扣代繳繳系統(tǒng)的環(huán)環(huán)境要求求（一）對安安裝代扣扣代繳系系統(tǒng)的計計算機軟軟件環(huán)境境要求1、Winndowws 9

5、98第二二版及以以上WWinddowss20000WWinddowssXp(查看“控制面面板”項下“系統(tǒng)”)。2、瀏覽器器：Innterrnett Exxploorerr5.55及以上上（查看瀏瀏覽器版版本的方方法:打打開IEE瀏覽器器，點擊擊“幫助”，點擊擊“關于IInteerneet EExplloreer”）。3、系統(tǒng)日日期的設設置與公公歷當天天日期相相符。（二）對安安裝代扣扣代繳系系統(tǒng)的計計算機硬硬件環(huán)境境要求參見國家稅稅務總局局個人所所得稅代代扣代繳繳系統(tǒng)用用戶指南南。二、代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)的取得方式式方式一：從從稅務機機關拷取取攜帶U盤或或移動硬硬盤從主主管稅務務機關拷拷取。方式二：

6、網(wǎng)網(wǎng)站下載載從大連市地地方稅務務局網(wǎng)站站（httpp:/wwww.dll-l-taxx.goov.ccn）的的“下載中中心”“報稅稅軟件”中下載載。注意事項：若您的的計算機機中沒有有安裝解解壓縮軟軟件，請請先安裝裝解壓縮縮軟件，否否則無法法解壓已已下載的的文件。推推薦解壓壓縮軟件件下載地地址為 HYPERLINK hhttpp:/wwww.neewhuua.ccom/sofft/55.httm htttp:/m/sooft/5.hhtm。三、代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)主要操作作步驟步驟1：安安裝系統(tǒng)統(tǒng)雙擊安裝文文件，按按提示進進行安裝裝，安裝裝完畢后后，桌面面會顯示示以稅徽為圖圖案的圖圖標（個個人所得得

7、稅代扣扣代繳系系統(tǒng)）。注意事項：準備使使用該系系統(tǒng)進行行網(wǎng)絡申申報的網(wǎng)網(wǎng)上報稅稅戶和非非網(wǎng)上報報稅戶，必須將該系統(tǒng)安裝在可以上網(wǎng)的電腦上。步驟2：登登錄系統(tǒng)統(tǒng)雙擊稅徽圖圖標啟動動系統(tǒng)。初初次登陸陸，暫以以系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)置的操操作員身身份登錄錄，操作員員代碼：0011，密碼：12334566，點擊登錄按鈕進入本本系統(tǒng)。出現(xiàn)如下畫畫面，點點擊確確定按按鈕，進進入初始始化狀態(tài)態(tài)。步驟3：初初始化系系統(tǒng)在初次登錄錄時，系系統(tǒng)會自動彈彈出設置置向?qū)Т按翱?，按按“設置向向?qū)А钡牟襟E驟依次進行行點擊操作作。（一）扣繳繳義務人人設置“扣繳義務務人編碼碼（納稅稅識別號號15位位）”、“扣繳義義務人名名稱”、“稅務登登

8、記證號號（納稅稅識別號號15位位）”必須按按扣繳義義務人稅稅務登記記證的內(nèi)內(nèi)容正確確錄入。注意事項：1、“扣繳繳義務人人編碼”與“稅務登登記證號號”一致；扣扣繳義務務人名稱稱不得寫寫簡稱。2、“扣繳繳義務人人名稱”中含括括號或其其他符號號時，應應在半角角狀態(tài)下下錄入。在在錄入正正確的情情況下，仍仍然無法法完成初初始化工工作，請請與主管管稅務機機關聯(lián)系系。 （二）配置置服務器器參數(shù)1、接收與與更新服服務器地地址、端端口“接收服務務器地址址”一律填填寫為hhttpp：/“接收服務務器端口口”、“更新服服務器地地址”與“更新服服務器端端口”系統(tǒng)默認認，不需需填寫。注意事項：不能上上網(wǎng)的扣扣繳義務務人

9、，整整個畫面面提示內(nèi)內(nèi)容均不不需填寫寫，直接接點擊下一步步按鈕鈕。2、測試連連接點擊測試試連接按鈕，測試是否與稅務機關的接收服務器連通。連通后，點擊確定按鈕，然后點擊下一步按鈕。注意事項：1、在確認認扣繳義義務人編編碼和名名稱無誤誤時仍無無法測試試成功，可可能是殺殺毒軟件件或防火火墻的問問題，關關閉殺毒毒軟件或或防火墻墻后，重重新進行行安裝軟軟件并測測試連接接。2、不能上上網(wǎng)的扣扣繳義務務人不需需點擊測試連連接按按鈕。（三）設置置證書系統(tǒng)默認，直直接點擊擊下一一步按按鈕。（四）設置置運行參參數(shù)注意事項：“系統(tǒng)啟啟動時獲獲取反饋饋信息”必須選選擇（）。“界面方方案”：扣繳義義務人可可以根據(jù)據(jù)自己

10、的的喜好設置置也可使使用系統(tǒng)統(tǒng)默認?！澳J輸入法”：選擇自己習慣性使用的漢字輸入法。設置完成后，點擊下一步按鈕。（五）獲取取稅務局局信息的的方式1、網(wǎng)上報報稅戶和和非網(wǎng)上上報稅戶戶擬用該該系統(tǒng)進進行個人人所得稅稅網(wǎng)絡申申報的，選擇“網(wǎng)絡下下載”，點擊擊下一一步按按鈕。2、非網(wǎng)絡絡申報的的選擇“介質(zhì)導導入”，將保存著從稅務務機關獲獲取初始始化文件件的U盤、移移動硬盤盤插入電電腦，選選擇“文件名名稱”以本企業(yè)業(yè)的納稅稅人識別號號打頭命名名的初始化化文件，點擊下一步步按鈕鈕。（六）完成成系統(tǒng)顯示如如下信息息后，點擊擊完成成按鈕鈕，初始化化工作完完成。初初始化的的作用是是建立扣扣繳義務務人與稅稅務機關

11、關的鏈接接。點擊完成成按鈕鈕后，顯顯示操作作系統(tǒng)主主界面如如下：步驟4：基基礎信息息錄入（一）扣繳繳義務人人信息扣繳義務人人基礎信信息在初初始化的的過程中中，由稅稅務機關關提供自自動完成成，不需錄入。注意事項：對于稅務務機關未未提供的的信息（如如：“公司股本本總額”），請扣扣繳義務務人自行行填寫。（二）納稅稅人信息息納稅人信息息可以采采取兩種種方式錄錄入：在納稅稅人較多多的情況況下，建建議采用用Exccel模模板導入入的方式式；在納稅稅人較少少的情況況下，可可以采取取手工錄錄入的方方式。1、Exccel模模板導入入方式的操操作第1步：獲獲取Exxcell模板（1）在系系統(tǒng)的主主界面中中點擊“幫

12、助”。系統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（2）雙擊擊界面左左側(cè)的“附錄四四”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（3）點擊擊“Exceel模板板文件下下載”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面： （4）點擊擊右側(cè)“中國籍雇雇員信息息”、“中國籍籍非雇員員信息”、“外籍雇員員信息”或“外籍非非雇員信信息”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（5）點擊擊保存存按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（6）選擇擇要保存存文件的的位置，點點擊保保存按按鈕，系系統(tǒng)出現(xiàn)現(xiàn)如下界界面：Excell模板文文件下載載完畢。第2步：填填寫Exxcell模板（1）使用用財務軟軟件的扣扣繳義務務人的填填寫方法法從財務軟件件中必須須導出EExceel格式式的納稅人人信息

13、，然后對納稅人信息按照模板的要求進行整理、填寫并保存。從財務軟件中導出的Excel文件不能與Excel模板的文件名稱（模板的文件名稱就是附錄四畫面顯示的名稱）相同，否則系統(tǒng)提示錯誤，因為兩個文件重名。Excell模板如如下：注意事項： ：填寫寫Exccel模模板時一一定按照照填表說說明填寫寫。（2）不使使用財務務軟件的的扣繳義義務人的的填寫方方法打開已下載載的Exxcell模板，手工逐行行填寫相相應的信信息并保保存。第3步：信信息導入入回到系統(tǒng)主主界面：（1）點擊擊“納稅人人信息”，系統(tǒng)出出現(xiàn)如下下界面：（2）點擊擊導入入按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（3）選擇擇“中國籍雇雇員信息息”、“中

14、國籍籍非雇員員信息”、“外籍雇雇員信息息”或“外籍非雇雇員信息息”，導入入已填寫寫好的EExceel模板板。注意事項：“納稅人類類型”、“狀態(tài)”、“住所”系統(tǒng)采采用默認認值，因因此信息息導入后后需要一一一確認認。（4）“查查找范圍圍”為已填填寫完畢畢的Exxcell模板的的保存的的地址，“文件名”選擇自己確定的并保存的Excel模板文件的名稱，點擊打開按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：（5）按列列點擊“不導入入”，出現(xiàn)現(xiàn)下拉菜菜單：（6）選擇擇本列與與下拉菜菜單對應應的項目目，逐列以同樣方方式導入入。所有有下拉菜菜單的項項目最終終應是全全部予以以選定，不不得遺漏漏。因EExceel模板板已有標標題行，所

15、所以必須須選擇“導入的的數(shù)據(jù)文文件有標標題行”（），否否則因標題行行不能導導入，系系統(tǒng)提示示錯誤。注意事項：1、“戶籍籍所在地地”、“通訊地地址”的填寫寫：在扣扣繳義務務人無法法掌握納納稅人戶戶籍所在在地和通通訊地址址的信息息時，“戶籍所所在地”可統(tǒng)一一填寫為為“大連市市”；“通訊地地址”可統(tǒng)一一填寫為為扣繳義義務人的的通訊地地址。2、“電子子郵箱”、“聯(lián)系電電話”為非必必填項目目。3、若導入入不成功功，系統(tǒng)統(tǒng)將反饋饋導入存存在的問問題及錯錯誤信息息的內(nèi)容，形形成一個個文件名名為“導入文文件的文文件名導入結(jié)結(jié)果”的文件件，該文件自自動保存存在原導導入Exxcell模板的的目錄下下，扣繳繳義務人

16、人打開該該文件，將將錯誤信信息進行行直接修修改后重重新導入入系統(tǒng)。如如不進行行修改，系系統(tǒng)自動動把產(chǎn)生生錯誤信信息的人員丟丟掉，申申報將會會出現(xiàn)人人員遺漏漏，因此此一定要要進行修改改。4、扣繳義義務人在在確認納稅人人身份證證件號碼正正確仍無無法導入入系統(tǒng)時時，向主主管稅務務機關提提供無法法成功導導入的納納稅人身身份證件件號碼，將將會獲取取導入文文件，在在“導入特特殊身份份證號碼碼納稅人人”中導入入該文件件即可。5、新增納納稅人信信息，可可以新作作模板，將將新增人人員的信信息單獨獨填列，進進行導入入；也可以以在原已已保存的的模板上上直接增增行填寫寫，然后后將全部部信息進進行導入入，但系系統(tǒng)不能能

17、通過EExceel模板板導入形形式，對對已有信信息進行行覆蓋，所所以納稅稅人信息息的修改改不可通通過Exxcell模板導導入,必必須進行行手工修修改，修修改操作作詳見“納稅人人信息修修改的操作”。6、不同人人員“工號”不可以以使用同同一“工號”，相同“工號”無法導導入。2、手工錄錄入方式式的操作作在納稅人較較少的情情況下，可可以使用用手工錄錄入方式式。（1）首先先回到系系統(tǒng)主界界面：（2）點擊擊“納稅人人信息”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：將本單位所所有人員員分別填填寫“納稅人人信息編編輯”的各欄欄次，每每填寫完完畢一個個納稅人人信息，點擊保存按鈕，反復操作即可。注意事項：1、錄入時時，參照照“幫

18、助信信息”中的說說明進行行填寫。2、不同人人員“工號”不可以以使用同同一“工號”，相同“工號”無法保存存。3、納稅人人信息修修改的操操作除“證照類類型”、“證照號號碼”外，納納稅人的的其他信信息如需需要修改改，從“納稅人人信息列列表”中選擇擇要修改改的納稅稅人，雙雙擊該條條信息，在“納稅人人信息編編輯”畫面進進行修改改，修改改完畢后后，點擊擊保存存按鈕。如果申申報后，“證照類型”、“證照號碼”發(fā)生錯誤，下個征期可將此人修改為“非正常”狀態(tài)，按正確的“證照類型”、“證照號碼”重做“新增”員工，其他信息可直接作修改。4、納稅人人信息刪刪除的操操作無論納稅人人是否離離開本單單位，納納稅人信信息一經(jīng)經(jīng)

19、申報不得得刪除。刪除按鈕僅限于申報前納稅人信息中“證照類型”、“證照號碼”導入或錄入錯誤時，修改使用。修改時，從納稅人信息列表中選擇要刪除的納稅人，點擊刪除按鈕，再從“納稅人信息編輯”畫面錄入正確的信息。注意事項：申報后，納稅稅人“證照類類型”和“證照號號碼”不能修改，因因此，扣繳繳義務人人在申報報前必須須保證納納稅人“證照類類型”和“證照號號碼”的正確確。5、外籍人人員信息息錄入操操作應注注意事項項通過Exccel模模板導入入外籍人人員信息息或手工工錄入外籍籍人員信信息時，“證件類型”選擇“外籍人編碼”；“證照號碼”需要扣繳義務人編寫，編寫規(guī)則為：前15位為扣繳義務人納稅識別號，后3位為從0

20、01開始將企業(yè)所有的外籍人員按順序編排的順序號，共計18位。已使用過的外籍人編碼不得再次使用。6、納稅人人狀態(tài)的的使用規(guī)規(guī)則狀態(tài)是指納納稅人目目前的工工作狀態(tài)態(tài)，共有有正常、非非正常兩兩種選擇擇。正常常指在本本單位有有工資薪薪金收入入，主要要包括在在職，退退休、離離休。非非正常是是指在本本單位沒沒有工資資薪金收收入，包包括死亡亡、離職職。當納納稅人的的狀態(tài)發(fā)發(fā)生變化化時，應應在“納稅人人信息編編輯”中及時進進行修改改。步驟5：填填寫報表表填寫報表實實際上是是個人所所得稅的的計算過過程，按按取得收收入的性性質(zhì)分別別計算。系統(tǒng)提供供了不同同性質(zhì)收收入的計計算方法法，這些些方法應應從“填寫報報表”列

21、示中中選擇。（一）“正正常工資資薪金收收入”和“外籍人人員正常常工資薪薪金收入入”表格填寫寫1、適用范范圍（1）“正正常工資資薪金收收入”適用于于正常按按月發(fā)放放的非外外籍人員員的工資資薪金收收入的個個人所得得稅的計計算。本本報表每每月只能能填報一一次。所所得月份份，指納納稅人取取得所得得實際所所屬的月月份。（2）“外外籍人員員正常工工資薪金金收入”適用于于外籍人人員（包包括華僑僑、香港港、澳門門、臺灣灣同胞）正正常按月月取得的工工資薪金金收入的的個人所所得稅的的計算。本報表表每月只只能填報報一次。所所得月份份，指納納稅人取取得所得得實際所所屬的月月份。2、數(shù)據(jù)采采集方式式1、選擇“填寫報報表

22、”中的“正常工工資薪金金收入”或“外籍人人員正常常工資薪薪金收入入”，進行點點擊。系系統(tǒng)出現(xiàn)現(xiàn)如下界界面：2、單擊確定按紐（注意事事項：一一般情形形下，不不需要點點擊取取消按按鈕，若若點擊取消按鈕，在系統(tǒng)出現(xiàn)的畫面上點擊導入按鈕，系統(tǒng)也出現(xiàn)如下畫面）系統(tǒng)出現(xiàn)如下畫面：3、從上述述畫面中中，首先先選擇“所得月月份”，然后選選擇錄入入方式。方式一：“從已錄錄入數(shù)據(jù)據(jù)月份導導入生成成”的操作作適用于本月月工資數(shù)數(shù)據(jù)與以以前月份份曾錄入的的某月數(shù)據(jù)據(jù)變化不不大的情情況。（1）“當當前已錄錄入數(shù)據(jù)據(jù)的月份份”選擇與本本月數(shù)據(jù)據(jù)相近的的前期月份份。（2）點擊擊確定定按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面（以前前月

23、份的的收入明明細表）：3、雙擊要要修改的的行次，系統(tǒng)出出現(xiàn)如下下界面：4、填入正正確內(nèi)容容（本月月數(shù)據(jù)），修修改、核核對、錄錄入下一一人員收收入信息息時，請請點擊下一條條按鈕鈕。5、全部修修改完畢畢點擊保存按鈕。方式二：“從外部部數(shù)據(jù)文文件導入入生成”的操作作適用于對每每月數(shù)據(jù)據(jù)變化大大、人員眾眾多的情情況。第1步：獲獲取Exxcell模板（1）在系系統(tǒng)的主主界面中中點擊“幫助”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（2）雙擊擊界面左左側(cè)的“附錄四四”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（3）點擊擊“Exccel模模板文件件下載”，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面： (4)點擊擊右側(cè)“正常工工資薪金金收入”或“外籍人人員正常

24、常工資薪薪金收入入”。系統(tǒng)出出現(xiàn)如下下界面：(5)點擊擊保存存按紐紐，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：(6)選擇擇要保存存文件的的位置，點點擊保保存按按鈕，系系統(tǒng)出現(xiàn)現(xiàn)如下界界面：Excell模板文文件下載載完畢。第2步：填填寫Exxcell模板（1）使用用財務軟軟件的扣扣繳義務務人的填填寫方法法從財務軟件件中導出出Exccel格格式的收收入信息息，對其其按照Exxcell模板的的要求進進行整理理并保存存。需要要導入的的項目：應發(fā)工工資（應將納納稅人的的各種收收入和超過稅稅法規(guī)定定的扣除除限額的的部分合合并）、證照照類型、證證照號碼碼、基本本養(yǎng)老保保險金、基本本醫(yī)療保保險金、失業(yè)業(yè)保險金金、住房房公積

25、金金、其它它免稅所所得、不不征稅所所得、實實際捐贈贈額、準準予扣除除的捐贈贈額和減免稅稅額。其他項項目不需需導入。Excell模板:（2）不使使用財務務軟件的的扣繳義義務人的的填寫方方法打開已下載載的Exxcell模板，手手工逐行行填寫相相應的信信息并保保存。第3步：導導入“正常工工資薪金金收入”和“外籍人人員正常常工資薪薪金收入入”（1）回到到系統(tǒng)主主界面：（2）點擊擊“正常工工資薪金金收入”或“外籍人人員正常常工資薪薪金收入入”系統(tǒng)出出現(xiàn)如下下界面： （3）選擇擇“從外部部數(shù)據(jù)文文件導入入生成”，點擊瀏覽按鈕，系系統(tǒng)出現(xiàn)現(xiàn)如下界界面：（4）“查查找范圍圍”為已填填寫完畢畢的Exxcell模

26、板的的保存的的地址，“文件名”選擇自己確定的已保存的Excel模板文件名稱，點擊打開按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：（5）此畫畫面不需需填寫任任何內(nèi)容容，直接接點擊下一步步按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)如如下界面面：（6）按列列點擊“不導入入”，出現(xiàn)現(xiàn)下拉菜菜單，（7）選擇擇本列與與下拉菜菜單對應應的項目目，所有有下拉菜菜單的項項目必須須全部選選擇，不不得遺漏漏。（8）所有有列選擇擇完畢以以后，點點擊導導入按按鈕，EExceel模板板導入完完成，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面：注意事項：1、因Exxcell模板已已有標題題行，所所以“導入的的數(shù)據(jù)文文件有標標題行”必須選選擇，否則則因標題行行不能導導入，系系統(tǒng)提示示錯誤。

27、2、“費用用扣除標標準”不需導導入，系系統(tǒng)自動動生成。3、財務軟軟件導出出的Exxcell文件中中如果包包含公式式，在向向Exccel模模板復制制的過程程中,如如果直接接選“復制” “粘貼”，粘貼貼不上；應選擇擇“復制” “選擇性性粘貼” “數(shù)值”。4、由于系系統(tǒng)設置置的缺失失，中國國雇員取取得的工工資薪金金屬于境境外所得得時，暫暫在應發(fā)發(fā)工資中中扣除附附加費用用，待系系統(tǒng)修改改后另做做處理。方式三：“生成零零工資記記錄，用用戶手工工修改”的操作作該功能適用用于雇員員零工資資和人數(shù)數(shù)較少的的扣繳義義務人使使用。（1）回到到系統(tǒng)主主界面：（2）點擊擊“正常工工資薪金金收入”或“外籍人人員正常常工

28、資薪薪金收入入”系統(tǒng)顯顯示如下下畫面：（3）選擇擇“生成零零工資記記錄，用用戶手工工修改”，點擊確定按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面：（4）雙擊擊要填寫的行行次，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面后，填入正確內(nèi)容：（5）填寫寫下一人人員信息息時，請請點擊下一條條按鈕鈕。（6）全部部填寫完畢畢點擊保存按鈕。（二）其他他收入表表格的填填寫“全年一次次性獎金金收入”、“無住所所個人取取得數(shù)月月獎金收收入”、“補發(fā)工工資薪金金”、“特殊行行業(yè)全年年工資薪薪金收入入”、“內(nèi)退一一次性補補償收入入”、“解除勞勞動合同同一次性性補償收收入”、“股票期期權(quán)行權(quán)權(quán)收入”、“非工資資薪金收收入”的錄入入：1、首先在在“填寫報報表

29、“項下選選擇并點點擊所要要填報的的收入報報表。2、隨后在在點擊出出現(xiàn)的界界面中，選選擇錄入入方式。凡采取取Exccel模模板錄入入的，點點擊導導入按按鈕；采采取手工工錄入的的，點擊擊增加加按鈕鈕或生生成全年年獎金零零記錄按鈕。3、按“正正常工資資薪金收收入”和“外籍人人員正常常工資薪薪金收入入”的錄入入方法進進行錄入入。注意事項：“準予扣除除的捐贈贈額”系統(tǒng)默默認為330扣扣除，此此項可做做修改，扣繳義務人在錄入時應按現(xiàn)行政策規(guī)定進行填列。步驟6：生生成申報報數(shù)據(jù)在所有申報報表導入入或填寫寫完畢后后，一并并進行“生成申申報數(shù)據(jù)據(jù)”操作；或或在每張張申報表表導入或或填寫完完畢后，進進行“生成申申

30、報數(shù)據(jù)據(jù)”操作。系系統(tǒng)中“生成申申報數(shù)據(jù)據(jù)”將所有申申報表自自動匯總總。（一）申報報表導入入或填寫寫完畢后后，點擊擊快速速向?qū)Щ蜿P關閉按按鈕。（二）回到到系統(tǒng)主界界面：（三）點擊擊“生成申申報數(shù)據(jù)據(jù)”，系統(tǒng)統(tǒng)顯示如如下畫面面：（四）點擊擊確定定按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)顯示如如下畫面面：注意事項：申報前必須須預覽報報表，查查看報表表是否報報齊。雙擊所所要預覽覽的報表表名稱，即即可預覽覽報表內(nèi)內(nèi)容。點點擊關關閉，完完成生成成申報數(shù)數(shù)據(jù)的工工作。步驟7：申申報與反反饋（一）關閉閉預覽，回回到主界界面：（二）如果果采用網(wǎng)網(wǎng)絡申報報，則點點擊“網(wǎng)絡申申報”；如果果是非網(wǎng)網(wǎng)絡申報報，則點點擊“介質(zhì)申申報”。注意事項

31、：申報工作，每每月只能能進行一次次，包括括自查補補稅。因因此在申申報操作作前，一一定要確確認本月月所有申申報表均均填寫完完畢。方式一：網(wǎng)網(wǎng)絡申報報與反饋饋1、網(wǎng)絡申申報（1）首先先查看主主界面下下端“網(wǎng)絡連連接狀態(tài)態(tài)”，確認當當前網(wǎng)絡絡處于聯(lián)聯(lián)機狀態(tài)態(tài)，然后后點擊網(wǎng)絡申申報按按鈕，系系統(tǒng)自動動生成“納稅人人基礎信信息表”和“扣繳個個人所得得稅報告告表”。（2）點擊擊申報報發(fā)送按鈕。注意事項：申報發(fā)送不不成功時時，請確認認網(wǎng)絡連連接，繼繼續(xù)點擊擊申報報發(fā)送按鈕，直至成功功為止。2、網(wǎng)絡反反饋（1）扣繳繳義務人人若查詢詢網(wǎng)絡申申報情況況，回到到主界面面：（2）點擊擊網(wǎng)絡絡反饋按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下

32、畫畫面：（3）選擇擇要反饋饋的申報報所屬月月份。（4）點擊擊下載載按鈕鈕。方式二：介介質(zhì)申報報與反饋饋1、介質(zhì)申申報（1）回到到主界面面：（2）點擊擊介質(zhì)質(zhì)申報按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面： （3）點擊擊數(shù)據(jù)據(jù)導出按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面：（4）選擇擇存放文文件的位位置，點點擊確確定按按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面：（5）點擊擊關閉閉按鈕鈕，申報報文件形形成。（6）將已已保存的的申報文文件拷貝貝到U盤盤、移動動硬盤上上，向主主管稅務務機關報報送。2、介質(zhì)反反饋每個月介質(zhì)質(zhì)申報完完成后，必必須及時時導入該該月的申申報反饋饋結(jié)果，否否則在下下月進行行申報時時會出現(xiàn)現(xiàn)錯誤。（1）回到到主界面面：（

33、2）點擊擊介質(zhì)質(zhì)反饋按鈕，系系統(tǒng)顯示示如下畫畫面： （3）選擇擇要反饋饋的申報報所屬月月份。（4）點擊擊導入入按鈕鈕，系統(tǒng)統(tǒng)顯示如如下畫面面：（5）將經(jīng)經(jīng)稅務機機關已讀讀取申報報數(shù)據(jù)的的U盤、移移動硬盤盤插入電電腦，確確定介質(zhì)質(zhì)反饋文文件所在在位置和和文件名名，點擊打開按鈕，即即可。四、其他需需要強調(diào)調(diào)的相關關事宜（一）各種種申報明明細表的的適用范范圍見主界面“幫助”中的“填寫報報表”。（二）輔助助工具中中“自查”功能的的應用扣繳義務人人發(fā)現(xiàn)納納稅人以以前月份份沒有足足額申報報收入或或國家機機關、事事業(yè)單位位、黨政政機關、社社會團體體以外的的企業(yè)補補發(fā)工資資時，使使用此功功能?！白圆椤惫δ懿?/p>

34、作作流程：1、點擊“輔助工工具”，系統(tǒng)顯顯示如下下畫面：2、點擊“自查”，系統(tǒng)顯顯示如下下畫面：3、確定自自查月份份：4、點擊增加按紐紐，系統(tǒng)統(tǒng)顯示如如下畫面面：5、選擇下下拉菜單單顯示的的項目，錄入正正確的收收入：6、按彈出出畫面的的要求逐逐項填寫寫，按保存按鈕，然后后回到系系統(tǒng)主界界面：7、點擊“填寫報報表”項下的的“生成申申報數(shù)據(jù)據(jù)”。注意事項：自查操作必必須與正正常申報報操作在在同一時時限內(nèi)進進行，在申報報期內(nèi)與與正常申申報一起起申報，因因為一個個月內(nèi)系系統(tǒng)只能能確認一一次申報報，系統(tǒng)統(tǒng)會將自自查申報報與正常常申報進進行匯總總形成扣扣繳報告告表，一一并向稅稅務機關關申報，若自查“生成申

35、申報數(shù)據(jù)據(jù)”單獨直接接申報，本本月的正正常申報報將無法法進行。（三）補發(fā)發(fā)工資薪薪金收入入明細表表的適用用范圍該表僅適用用于事業(yè)業(yè)單位、國國家機關關、黨政政機關和和社會團團體在按按照政府府文件規(guī)規(guī)定普調(diào)調(diào)工資時時，申報報補發(fā)工工資數(shù)據(jù)據(jù)的情況況。（四）特殊殊行業(yè)工工資薪金金收入明明細表使使用要求求該表適用于于從事采采掘業(yè)、遠遠洋捕撈撈業(yè)、遠遠洋運輸輸業(yè)和財財政部確確定的其其他行業(yè)的的納稅人人在年終終匯算清清繳時使使用，平平時按月月扣繳稅稅款時不不得使用用，按月月申報在在“正常工工資薪金金收入”畫面錄錄入。超超過法定定申報期期，此功功能無法法操作，應應通過“輔助工工具”中的“自查”進行補補充申報

36、報。（五）修改改申報數(shù)數(shù)據(jù)的時時限和渠渠道（1）在未未點擊“網(wǎng)絡申申報”中申申報發(fā)送送或“介質(zhì)申申報”中的數(shù)據(jù)導導出之之前，所有數(shù)數(shù)據(jù)均可可在原報報表中隨隨時修改改，修改后后回到主主界面，點點擊“生成申申報數(shù)據(jù)據(jù)”，按程程序進行行申報操作作。（2）在點點擊“網(wǎng)絡申申報”中申申報發(fā)送送或“介質(zhì)申申報”中的數(shù)據(jù)導導出后后，如發(fā)發(fā)現(xiàn)當期期申報數(shù)數(shù)據(jù)錯誤誤，應與主管管稅務機機關聯(lián)系系進行修修正申報報；如發(fā)發(fā)現(xiàn)前期期申報數(shù)數(shù)據(jù)錯誤誤，應通過“自查”功能進進行處理理。（六）申報報表打印印操作流流程方式一：1、回到主主界面：2、點擊“申報與與反饋”， 系統(tǒng)統(tǒng)顯示如如下畫面面：3、選擇“紙質(zhì)申申報”， 系統(tǒng)統(tǒng)

37、顯示如如下畫面面：4、點擊打印所所有報表表，打打印所有有報表；如需打打印單張張報表，則則雙擊所所要打印印的報表表，點擊擊打印印按鈕鈕。方式二1、回到主主界面：2、點擊“查詢統(tǒng)統(tǒng)計”選擇“查詢申申報表”，雙擊擊要打印印的報表表：（七）在一一臺計算算機上為為兩戶或或兩戶以以上單位位進行申申報的操操作方法法步驟一：進進行代扣扣代繳系系統(tǒng)的安安裝。系系統(tǒng)默認認的安裝裝目錄為為c:JdllsSooftgrssds。步驟二：在在桌面上上新建一一個名稱稱為“個所稅稅申報資資料”的文件件夾，將將c盤JJdlssSofft文件件夾復制制到“個所稅稅申報資資料”文件夾夾中，有有幾個企企業(yè)復制制幾個，按按企業(yè)名名稱

38、對JJdlssSofft文件件進行重重命名。步驟三：在在桌面上上新建一一個名稱稱為“代扣代代繳軟件件快捷方方式”的文件件夾，在在“個所稅稅申報資資料”的文件件夾雙擊擊以企業(yè)業(yè)名稱命命名的文文件進入入Grsdds目錄錄，找到到TaxxMaiin.eexe文文件創(chuàng)建建一個快快捷方式式，將此此快捷方方式按企企業(yè)名稱稱進行重重命名并并剪切到到“代扣代代繳軟件件快捷方方式”的文件件夾中，其其他企業(yè)業(yè)同理操操作。步驟四：在在“代扣代代繳軟件件快捷方方式”文件夾夾中點擊擊不同企企業(yè)的快快捷方式式，分別別進行“初始化化設置”并按要要求進行行申報。（八）網(wǎng)上上報稅戶戶的網(wǎng)絡絡申報使用該系統(tǒng)統(tǒng)進行網(wǎng)網(wǎng)絡申報報的網(wǎng)

39、上上報稅戶戶，在系系統(tǒng)進行行全部申申報操作作程序后，必必須到網(wǎng)網(wǎng)上申報報系統(tǒng)，打打開“正常申申報”，在正正常申報報申報表表中點擊擊進入“扣繳繳個人所所得稅報報告表”做“個稅數(shù)據(jù)提取”和“正式申報”，才真正完成個人所得稅申報的工作。對于不能實行銀行委托劃款的單位需要到主管稅務機關打印稅單。（九）非網(wǎng)網(wǎng)上報稅稅戶的網(wǎng)網(wǎng)絡申報報使用該系統(tǒng)統(tǒng)進行網(wǎng)網(wǎng)絡申報報的非網(wǎng)網(wǎng)上報稅稅戶，在在系統(tǒng)進行行全部申申報操作作程序后的的下一個個工作日日（必須在申申報期內(nèi)內(nèi)），到到主管稅稅務機關關完成全全部申報報程序，并并以主管管稅務機機關“個稅數(shù)據(jù)據(jù)接收”的完成作作為個人人所得稅稅申報完完成。（十）上市市公司“利息、股股

40、息、紅紅利所得得”代扣代代繳個人人所得稅稅的匯總總申報上市公司使使用該系系統(tǒng)向二二級市場場股東發(fā)發(fā)放“利息、股股息、紅紅利所得得”代扣代代繳個人人所得稅稅時，按按照“姓名”為“上市公公司”的股東東進行匯匯總申報報。其基基礎信息息錄入時時，“姓名”為“上市公公司”、“證照類類型”為“身份證證”、“證照號號碼”為各主主管稅務務機關特特別編排排的號碼碼、“戶籍所所在地”為“大連市市”、“通訊地地址”和“郵政編編碼”為扣繳繳義務人人通訊地地址和郵郵政編碼碼、“國籍或或地區(qū)”為“中國”、“股東投資者者”選擇“是”、“雇員”選擇“否”、“住所”選擇“有”、“工作單單位”選擇“無”。（十一）建建筑行業(yè)業(yè)的特

41、殊殊申報網(wǎng)上報稅的的建筑單單位，實實行查實實征收的的使用該該系統(tǒng)進進行明細細申報；按附征征率征收收“工資薪薪金所得得”的，在網(wǎng)網(wǎng)上報稅稅系統(tǒng)打打開“正常申報報”點擊進進入“扣繳繳個人所所得稅報報告表（建建筑業(yè)匯匯總專用用）”中進行行申報。非網(wǎng)上報稅稅的建筑筑單位，實行查實征收的使用該系統(tǒng)進行明細申報；按附征率征收“工資薪金所得”的須向主管稅務機關進行紙質(zhì)申報。（十二）由由財政統(tǒng)統(tǒng)一代扣扣代繳個個人所得得稅單位位的特殊殊申報由財政統(tǒng)一一代扣代代繳個人人所得稅稅的行政政事業(yè)單單位，應將財財政統(tǒng)發(fā)發(fā)的工資資薪金在在“正常工工資薪金金收入”中計算算申報（如果本單位位有發(fā)放放的其他他獎金、補補貼，應應與

42、財政政統(tǒng)發(fā)的的工資薪薪金合并并，在“正常工工資薪金金收入”中計算算申報），同時，將財政已代扣代繳的個人所得稅額錄入系統(tǒng)主界面功能菜單“填寫報表”中的“財政統(tǒng)發(fā)當月已繳稅額”界面中。（十三）需需要給外外籍人員員單獨開開具完稅稅憑證的的申報需要給外籍籍人員單單獨開具具完稅憑憑證的網(wǎng)網(wǎng)上報稅稅單位，在系統(tǒng)進行行全部申申報操作作程序后，切記記在網(wǎng)上上申報系系統(tǒng)不要要進行“個稅數(shù)數(shù)據(jù)提取取”和“正式申申報”,應在系統(tǒng)進行行全部申申報操作作程序后的的下一個個工作日日（必須在申申報期內(nèi)內(nèi)），到主管稅稅務機關關提出單單獨打印印外籍人人員稅單單的請求求,由主主管稅務務機關進進行“個稅數(shù)據(jù)據(jù)接收”，并打印印稅單；

43、需要給給外籍人人員單獨獨開具完完稅憑證證的非網(wǎng)上報報稅單位位，應在系統(tǒng)進行行全部申申報操作作程序后的的下一個個工作日日（必須在申申報期內(nèi)內(nèi)），到主管稅稅務機關關提出單單獨打印印外籍人人員稅單單的請求求,由主主管稅務務機關進進行“個稅數(shù)據(jù)據(jù)接收”，并打打印稅單單；需要要給外籍籍人員單單獨開具具完稅憑憑證的介質(zhì)申申報單位位,到主管稅稅務機關關進行申申報反饋饋后,提提出單獨獨打印外外籍人員員稅單的的請求,由主管管稅務機機關進行行“個稅數(shù)據(jù)據(jù)接收”，并打打印稅單單。（十四）導導入、導導出文件件的不可可更改性性扣繳義務人人從稅務務機關獲獲取的初初始化文文件、特特殊身份份證號碼碼導入文文件、介介質(zhì)反饋饋文

44、件和和扣繳義義務人“數(shù)據(jù)導導出”形成的的申報文文件，這些文件件名稱不不得自行行修改。（十五）該該系統(tǒng)操操作演練練的時間間限制該系統(tǒng)在正正式應用用前（20007年112月331日前前），用戶戶可以對對系統(tǒng)的安安裝、初初始化、納納稅人基基礎信息息錄入、填填寫報表表、生成成申報數(shù)數(shù)據(jù)、申申報與反反饋、軟軟件卸載載進行反反復演練練。在20008年年1月11日系統(tǒng)統(tǒng)正式啟用，用戶戶須重新安安裝軟件件，清除除所有演演練數(shù)據(jù)據(jù)，不得得再進行行演練，屆時所進行的任何操作，系統(tǒng)都將處理為正式申報。（十六）系系統(tǒng)咨詢詢與技術術支持用戶可以從從大連地地稅網(wǎng)站站（htttp:/）“下載中心”下載個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)

45、用戶指南、代扣代繳系統(tǒng)主要操作流程及注意事項、代扣代繳系統(tǒng)問題庫20070423等相關文檔及打開用戶指南的安裝軟件。有關系統(tǒng)操作上的問題，用戶可以向大連市地方稅務局進行咨詢，電話為：12366。也可以直接向國家稅務總局高級技術支持呼叫中心和國家稅務總局百望呼叫中心咨詢，電話分別為：4008112366國家稅務總局免費向納稅人提供代扣代繳系統(tǒng)的遠程技術支持服務。代扣代繳系系統(tǒng)主要要操作流流程及注注意事項項目錄TOC o 1-3 u一、使用代代扣代繳繳系統(tǒng)的的環(huán)境要要求 PAGEREF _Toc179615676 h 3（一）對安安裝代扣扣代繳系系統(tǒng)的計計算機軟軟件環(huán)境境要求 PAGEREF _Toc179615677 h 3（二）對安安裝代扣扣代繳系系統(tǒng)的計計算機硬硬件環(huán)境境要求 PAGEREF _Toc179615678 h 3二、代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)的取得得方式 PAGEREF _Toc179615679 h 3方式一：從從稅務機機關拷取取 PAGEREF _Toc179615680 h 3方式二：網(wǎng)網(wǎng)站下載載 PAGEREF _Toc179615681 h 3三、代扣代代繳系統(tǒng)統(tǒng)主要操操作步驟驟 PAGEREF _Toc179615682 h 3步驟1：安安裝系統(tǒng)統(tǒng) PAGEREF _Toc17