國(guó)際結(jié)算第3講匯付

1、第3講 匯付匯付概述匯款償付匯付種類：信匯、電匯與票匯退匯匯付在國(guó)際貿(mào)易中的應(yīng)用第一頁(yè)，共四十七頁(yè)。一、匯付概述 在國(guó)際貿(mào)易中，銀行接受進(jìn)出口商的委托，辦理國(guó)際間的匯款、托收、信用證等國(guó)際匯兌業(yè)務(wù)。其中匯款屬于順匯業(yè)務(wù)，托收和信用證屬于逆匯業(yè)務(wù)。 (1) 順匯（REMITTANCE） 指資金流向與結(jié)算工具傳遞方向一致的一種結(jié)算方式，如匯款。 (2) 逆匯（REVERSE REMITTANCE） 指資金流向和結(jié)算工具傳遞方向相反的一種結(jié)算方式，如托收、信用證。第二頁(yè)，共四十七頁(yè)。匯付的概念定義：又稱匯款，是指銀行接受客戶的委托，通過(guò)銀行自身的通匯網(wǎng)絡(luò)，使用適當(dāng)?shù)闹Ц稇{證，將款項(xiàng)交付給收款人的一種

2、付款方式。付款人款項(xiàng)銀行銀行匯票收款人第三頁(yè)，共四十七頁(yè)。國(guó)際貿(mào)易貨款的收付如采用匯付，一般是由買方按合同約定的條件（如收到單據(jù)或貨物）和時(shí)間，將貨款通過(guò)銀行，匯交賣方。 匯付是商業(yè)信用支付方式，銀行只提供服務(wù)，不提供信用。第四頁(yè)，共四十七頁(yè)。匯付的四個(gè)基本當(dāng)事人remitter 匯款人買方或進(jìn)口商payee/beneficiary 收款人賣方或出口商remitting bank 匯出行進(jìn)口地銀行，一般是匯款人的帳戶行paying bank 匯入行/解付行出口地銀行第五頁(yè)，共四十七頁(yè)。二、匯款償付頭寸調(diào)撥匯款資金：頭寸（Cover）匯款的償付：頭寸調(diào)撥（Reimbursement of Rem

3、ittance of Cover）頭寸調(diào)撥方式：解付前、解付后匯入行的原則：收妥頭寸，解付匯款。第六頁(yè)，共四十七頁(yè)。頭寸調(diào)撥的方法 1.當(dāng)匯入行在匯出行開有帳戶匯出行匯入行Payment order: In cover, we have credited youre a/c with us.帳戶行開戶行匯出行貸記匯入行帳戶第七頁(yè)，共四十七頁(yè)。2當(dāng)匯出行在匯入行開有帳戶 匯出行匯入行Payment order: In cover, please debit our a/c with you.帳戶行開戶行匯出行授權(quán)匯入行借記匯出行帳戶Debit Advice: your account debit

4、ed第八頁(yè)，共四十七頁(yè)。3當(dāng)匯出行和匯入行同在第三家銀行（償付行）在開有帳戶。 匯出行匯入行In cover, we have authorized X bank (reimbursing bank)to debit our a/c and credit youre a/c with them.匯出行授權(quán)X銀行貸記匯款頭寸在匯入行帳戶匯出行償付行To the Reimbursing Bank: Credit cover to XXX banks (paying bank) a/c with you, debiting our account.第九頁(yè)，共四十七頁(yè)。 4當(dāng)匯出行和匯入行不在同一家銀

5、行在開立帳戶匯出行匯入行In cover, we have authorized X Bank to remit proceeds to you.匯出行的帳戶行匯入行的帳戶行授權(quán)借記頭寸匯付貸記通知第十頁(yè)，共四十七頁(yè)。5匯付雙方國(guó)家訂有支付協(xié)定，設(shè)有清算帳戶，按雙方銀行間的規(guī)定辦理。第十一頁(yè)，共四十七頁(yè)。三、匯付種類中文名稱英文名稱支付術(shù)語(yǔ)通過(guò)銀行的匯款信匯Remittance by Mail TransferM/T電匯Remittance by Telegraphic TransferT/T借助即期銀行匯票票匯Remittance by Bankers Demand DraftD/D第十二頁(yè)

6、，共四十七頁(yè)。匯款人進(jìn)口方收款人出口方匯入行出口地銀行匯出行進(jìn)口地銀行貿(mào)易合同付款委托書取款通知提交收據(jù)付訖通知匯款申請(qǐng)和交款回單付款電匯和信匯的業(yè)務(wù)程序第十三頁(yè)，共四十七頁(yè)。付款委托書的傳遞方式Telegram(電報(bào))Telex(電傳)Swift郵寄T/TM/T第十四頁(yè)，共四十七頁(yè)。電報(bào)或電傳的電文（舉例）FM: BANK OF ASIA, TIANJIN （匯出行）TO: THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP., HONGKONG（匯入行）DATE: 1STMARCH（發(fā)電時(shí)間)TEST 1235（密押） OUR REF. 208TT0517（匯款編

7、號(hào)） NO ANY CHARGES FOR US（我行不負(fù)擔(dān)任何費(fèi)用） PAY USD 20,000.00 （付款金額）VALUE 1ST MARCH （起息日）TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG（收款人的帳戶行）第十五頁(yè)，共四十七頁(yè)。FOR (CREDIT OF) （貸記你方帳戶） ACCOUNT NO. 004-110-106028-001 FAVOURING PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG（收款人）MESSAGE CONTRACT NO. P10158 （附言

8、）ORDER PHOTO GRAPH CO. TIANJIN（匯款人）COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT（借記我方帳戶）第十六頁(yè)，共四十七頁(yè)。練習(xí)51：根據(jù)以下內(nèi)容寫出電匯電文Remitting bank: Bank of China, ZhejiangPaying bank: Midland Bank Ltd., LondonDate of cable: 10 JuneTest: 1234Ref No. 208TT0992Amount: GBP62,000.00Value on: 10 JunePayee: Anglo International Co., Ltd, Lon

9、don Account No. 36998044 with Midland Bank Ltd., LondonMessage: Contract No. 201541Remitter: Zhejiang International Trust Investment Corp., HangzhouCover: Debit our HO account 第十七頁(yè)，共四十七頁(yè)。練習(xí)51答案FM: BANK OF CHINA, ZHEJIANGTO: MIDLAND BANK LTD., LONDONDATE: 10 JUNETEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,

10、000.00 VALUE 10 JUNE TO YOURSELVES FOR CREDIT OF ACCOUNT NO. 36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDON MESSAGE CONTRACT NO. 201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIAR第十八頁(yè)，共四十七頁(yè)。練習(xí)52練習(xí)1中如 Payee: Anglo Internationa

11、l Co., Ltd, London Account No. 36998044 with Midland Bank Ltd., London被替代為： Payee: Anglo International Co., Ltd, London Account No. 36998044 with the First National Bank , London則電文為：第十九頁(yè)，共四十七頁(yè)。練習(xí)52答案FM: BANK OF CHINA, ZHEJIANGTO: MIDLAND BANK LTD., LONDONDATE: 10 JUNETEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY

12、 GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO THE FIRST NATIONAL BANK, LONDON FOR CREDIT OF ACCOUNT NO. 36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDON MESSAGE CONTRACT NO. 201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIARY第二十頁(yè)，共四十七頁(yè)。SWIFT電

13、文（練習(xí)52的例子）MT100 CUSTOMER TRANSFERDate 040610Sent to MIDLAND BANK LTD., LONDONFrom BKCHCNBJ910 BANK OF CHINA, ZHEJIANG 第二十一頁(yè)，共四十七頁(yè)。: 20/ transaction reference number 208TT0992:32A/ value date, currency code, amount 040610 GBP62,000.00:50/ ordering customer ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CO

14、RP., HANGZHOU:57/ account with bank THE FIRST NATIONAL BANK, LONDON:59/ beneficiary customer ACCOUNT NO. 36998044 ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDON第二十二頁(yè)，共四十七頁(yè)。:70/ details of payment CONTRACT NO. 201541: 71A/ details of charges BENEFICIARY:72/ bank to bank information COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT 第

15、二十三頁(yè)，共四十七頁(yè)。美元通過(guò)CHIPS電支付方式（舉例）Remitting bank: Industrial and Commercial Bank of China, HangzhouPaying bank: Chemical Bank, New YorkDate of cable: 9 JuneRef No.: TT 03-1548Amount: USD420,500.00Value on: 9 JunePayee: Fuji Bank Ltd., Tokyo a/c UID 012547 with their New York Branch by Chips ABA 809 Messa

16、ge: Our LC 14261 their BP 60014189Remitter: Guangda Industrial Corp., HangzhouCover: Debit our US dollars account第二十四頁(yè)，共四十七頁(yè)。FM: ICBC, HANGZHOUTO: CHEMICAL BANK， NEW YORKDATE: 10 JUNETEST 1234 OUR REF TT03-1548 PAY USD420,500.00 VALUE 10 JUNE TO FUJI BANK LTD., NEW YORK BY CHIPS ABA 809 FOR CREDIT O

17、F THEIR TOKYO OFFICE A/C UID 012547 MESSAGE OUR LC 14261 THEIR BP 60014189 ORDER GUANGDA INDUSTRIAL CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR US DOLLARS ACCOUNT第二十五頁(yè)，共四十七頁(yè)。匯入?yún)R款：招商銀行Please instruct your banker to transfer the USD funds (by TT via CHIPS) as follows:Correspondent: Citybank N. A., New York (CHIPS

18、 ABA: 0008)(招商銀行的美元賬戶行名稱及其CHIPS ABA代碼)Beneficiarys Bank: China Merchants Bank, H. O. ShenzhenCHIPS UID：298375 (匯入行：招商銀行總行及其CHIPS 代碼)Beneficiarys a/c No: 你(收款人一卡通卡號(hào)、存折賬號(hào)或公司美元賬號(hào))Beneficiary： 你 (收款人戶名：個(gè)人名字漢語(yǔ)拼音或公司英文名)Remarks: /TELE/pay through CMB (city) Branch(在此摘要欄，填寫您開戶所在的分行名稱)第二十六頁(yè)，共四十七頁(yè)。西聯(lián)匯款匯款方法A、匯

19、款人前往就近的中國(guó)郵政、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行或光大銀行西聯(lián)匯款代理網(wǎng)點(diǎn)，認(rèn)明西聯(lián)匯款標(biāo)識(shí)，填寫發(fā)匯單。 B、將填妥的表格及款項(xiàng)遞交郵局或銀行辦理 C、匯款辦理完畢，收妥發(fā)匯單，并將匯款信息及匯款監(jiān)控號(hào)碼(MTCN# ，10位數(shù))告之收款人。若匯款人預(yù)留收款人的驗(yàn)證身份問(wèn)題（驗(yàn)證身份問(wèn)題視同取款密碼），應(yīng)一并告之收款人。雙方在通知過(guò)程中應(yīng)注意匯款信息的保密。第二十七頁(yè)，共四十七頁(yè)。取款方法A、收款人接到匯款人通知后，認(rèn)明西聯(lián)匯款標(biāo)識(shí)，前往就近的中國(guó)郵政西聯(lián)匯款代理網(wǎng)點(diǎn)辦理領(lǐng)匯手續(xù)。取款時(shí)，填寫收匯單，出示本人有效身份證件，交郵局辦理。B、 收款人領(lǐng)取西聯(lián)匯款，必須本人親收，不得委托他人代領(lǐng)。西聯(lián)匯款限額

20、： 發(fā)匯限額根據(jù)對(duì)方國(guó)兌付限額規(guī)定和我國(guó)外匯管理政策的規(guī)定執(zhí)行。我國(guó)個(gè)人外匯出口限額為每人每次2000美元。 收匯限額為10000美元或等值人民幣。 第二十八頁(yè)，共四十七頁(yè)。西聯(lián)匯款優(yōu)點(diǎn)匯款到達(dá)迅速，匯往全球任一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)只需數(shù)分鐘即可到達(dá)收匯人。而普通國(guó)際匯款需要3至7天才能到賬，2000美元以上還須外匯監(jiān)管部門審批 網(wǎng)絡(luò)龐大，覆蓋全球，現(xiàn)有200多個(gè)國(guó)家24.5萬(wàn)個(gè)代理點(diǎn)受理西聯(lián)業(yè)務(wù)，網(wǎng)點(diǎn)包括銀行、郵政、便利店、外幣兌換點(diǎn)等。 第二十九頁(yè)，共四十七頁(yè)?？墒芾砀鞣N附加服務(wù)，如電話通知、附言、按址投送等。 如果匯款到相對(duì)偏遠(yuǎn)的國(guó)家，西聯(lián)匯款的款項(xiàng)直達(dá)優(yōu)勢(shì)就更為突出。因?yàn)閲?guó)內(nèi)銀行與偏遠(yuǎn)國(guó)家銀行的聯(lián)系

21、相對(duì)較少，普通匯款需要諸多中間環(huán)節(jié)，所以一筆匯款往往需要很長(zhǎng)的時(shí)間，而且費(fèi)用不低。第三十頁(yè)，共四十七頁(yè)。隨處解付，無(wú)指定匯入行，可以到西聯(lián)公司任一代理機(jī)構(gòu)取款。匯出金額等于匯入金額，無(wú)中間行扣費(fèi)。無(wú)鈔轉(zhuǎn)匯費(fèi)用。不需要開立銀行賬戶。只要給西聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)收款人的FIRST NAME ,LAST NAME AND COUNTRY行了。 只需匯款人在匯款時(shí)交付費(fèi)用，收款人不用付費(fèi)。第三十一頁(yè)，共四十七頁(yè)。西聯(lián)匯款是海外勞務(wù)輸出人員、留學(xué)者、旅游者、海外華僑、小額貿(mào)易商處理外匯業(yè)務(wù)的最佳選擇，即它的小額匯款手續(xù)費(fèi)較低。 以一筆2000美元的匯款為例，普通國(guó)際匯款的手續(xù)費(fèi)包括電傳費(fèi)人民幣150元、鈔轉(zhuǎn)匯的手續(xù)費(fèi)

22、1%(約170元人民幣)、人民幣匯費(fèi)1(建行最低30元，最高300元；中行最低50元，最高260元)，合計(jì)約350元370元。對(duì)比下來(lái)，同樣2000美元的國(guó)際匯款，西聯(lián)匯款的手續(xù)費(fèi)為25美元，速匯金的手續(xù)費(fèi)為15美元，均要低于銀行普通國(guó)際匯款的費(fèi)用。第三十二頁(yè)，共四十七頁(yè)。缺點(diǎn)需要匯款人親自到西聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)辦理匯款辦理大額匯款手續(xù)費(fèi)高，建議直接用一般銀行電匯只能匯美元給收款人，但在中國(guó)收款人可選擇將收到的美元兌換成人民幣。第三十三頁(yè)，共四十七頁(yè)。第三十四頁(yè)，共四十七頁(yè)。票匯票匯匯款是匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，由匯出行開立以國(guó)外聯(lián)行或代理行為解付行的銀行即期匯票（Bankers Demand Draft），

23、指示其將票面金額付給匯票上指定的收款人或由收款人背書轉(zhuǎn)讓給持票人的一種匯付方式。 匯款人進(jìn)口方收款人出口方付款行出口地銀行匯出行進(jìn)口地銀行貿(mào)易合同銀行即期匯票提交匯票申請(qǐng)書并付款寄交匯票票根(匯票通知書)提示匯票付款付訖借記通知寄交銀行即期匯票第三十五頁(yè)，共四十七頁(yè)。票匯中銀行匯票的當(dāng)事人Parties of the Bankers Demand Draft: Drawer: remitting bank(匯出行)Drawee/Payer: paying bank （匯入行）Payee: the beneficiary of the remittance（匯款的受益人）第三十六頁(yè)，共四十七頁(yè)。

24、票匯匯票格式 BANK OF CHINA No. This draft is valid for one Year from the date of issue AMOUNT TO:PAY TOTHE SUM OF PAY AGAINST THIS DRAFT TO THE DEBIT OF OUR ACCOUNT BANK OF CHINA, TIANJINNot Negotiable第三十七頁(yè)，共四十七頁(yè)。采用中心匯票支付 中心匯票：付款行位于貨幣清算中心城市的匯票。 匯票當(dāng)事人如下：Drawer匯出行 Drawee付款行，是匯出行在貨幣清算中心城市的聯(lián)行或代理行Payee匯款的收款人 用中心匯票匯款，出票行（匯出行）不寄票根、不撥頭寸，手續(xù)較為簡(jiǎn)便。當(dāng)收款人的所在地不在貨幣清算中心城市時(shí)，可在委托當(dāng)?shù)劂y行代收票款。第三十八頁(yè)，共四十七頁(yè)。采用中心匯票的票匯流程匯出行出票行匯款人購(gòu)票人進(jìn)口方出口方出口地銀行進(jìn)口地銀行貿(mào)易合同中心匯票交款付費(fèi)委托代收票款提示匯票付款借記報(bào)單寄交中心匯票收款人托收行付款付款行中心賬戶行第三十九頁(yè)，共四十七頁(yè)。三種匯款方式的比較第四十頁(yè)，