辦公性費用審核與報銷管理制度

1、a) 辦公性費用審核及報銷管理制度1 范圍本標準規(guī)定定了借款款及費用用報銷程程序、要要求及相相應的實實施細則則。本標準適用用于中美美合資公公司各職職能部門門和業(yè)務務單位，各各業(yè)務單單位可按按中美合合資公司司分權手手冊自定定審批程程序及實實施細則則，但費費用報銷銷標準必必須控制制在中美美合資公公司規(guī)定定的標準準內(nèi)。2 引用標標準無b) 定定義無3 管理內(nèi)內(nèi)容3.1 基基本原則則3.1.11 授權審審批原則則：借款款、預付付款及費費用報銷銷等財務務事項由由中美合合資公司司分權手手冊授權權審批。3.1.22 價格核核定原則則：辦公公用品、信信息耗材材等物資資采購（生生產(chǎn)性材材料除外外）由營營運管理理

2、部統(tǒng)一一招標確確定供應應商、采采購價格格報財務務管理部部審批備備案后集集中采購購。 3.1.33 費用預預算原則則：費用用支出前前應有盡盡量詳細細的預算算和申請請手續(xù)，嚴嚴格控制制預算外外、申請請額度外外和超標標準費用用的費用用開支。3.2 費費用開支支標準3.2.11 業(yè)務應應酬費3.2.11.1 業(yè)務應應酬費標標準具體體規(guī)定參參見附件件一。3.2.11.2 報銷業(yè)業(yè)務應酬酬費時必必須附上上經(jīng)批準準的“業(yè)務應應酬費申申請表”，該表表格式見見附件三三。3.2.11.3 除公司司統(tǒng)一組組織活動動外，禁禁止內(nèi)部部互相請請客、送送禮。3.2.11.4 中午外外單位來來客原則則上在食食堂安排排工作餐餐

3、。3.2.11.5 各單位位業(yè)務應應酬費按按預算須須重新核核定，按按時間進進度進行行控制，超超預算不不予以報報銷。3.2.11.6 預算外外業(yè)務應應酬費標標準事先先由經(jīng)辦辦者申請請，經(jīng)審審批后實實施。3.2.22 辦公費費3.2.22.1 辦公費費包括各各單位日日常所必必需的辦辦公文具具、用品品（如電電話機）的的購置費費用，報報刊雜志志、專業(yè)業(yè)書籍、資資料訂閱閱費用，以以及領用用辦公設設備配件件（含維維修費）、易易耗材料料（如紙紙張、色色帶、墨墨盒等）的的費用等等。3.2.22.2 辦公文文具指辦辦公用的的計算器器、電池池、筆（芯芯）、墨墨水、印印油、訂訂書機、起起釘器、打打孔器、筆筆座、訂訂

4、書針、回回形針、文文件袋、便便箋、信信封等，各各單位在在年度預預算總額額內(nèi)控制制開支。3.2.22.3 各單位位應指定定專人負負責辦公公用品的的領用和和發(fā)放，并并定期提提交需求求計劃由由營運管管理部（行行政服務務）統(tǒng)一一組織招招標采購購，按月月與供應應商結(jié)算算。營運運管理部部集中在在財務管管理部報報賬，各各單位根根據(jù)領用用的辦公公用品承承擔辦公公費用。3.2.33 郵電費費3.2.33.1 郵電費費包括各各部門日日常業(yè)務務運作需需要所發(fā)發(fā)生的電電話通話話費、電電話初裝裝費和文文件郵寄寄費。不不包括互互聯(lián)網(wǎng)上上網(wǎng)費、服服務器維維護費和和數(shù)據(jù)線線路租金金。3.2.33.2 各職能能部門所所屬的直直

5、撥長途途電話、分分機、傳傳真機的的安裝統(tǒng)統(tǒng)一報營營運管理理部辦理理和備案案，直撥撥長途電電話及傳傳真機應應明確管管理責任任人。3.2.33.3 電話費費統(tǒng)一由由營運管管理部集集中在財財務管理理部報賬賬，各單單位根據(jù)據(jù)實際發(fā)發(fā)生情況況承擔相相應費用用。3.2.33.4 崗位電電話費補補貼方案案另行制制訂。3.2.44 差旅費費按出差地點點分為國國內(nèi)出差差和境外外出差。3.2.44.1 國內(nèi)出出差c) 符符合開支支標準的的長途交交通費用用實報實實銷，經(jīng)經(jīng)理級（不不含）以以下人員員因特殊殊情況乘乘坐飛機機的，須須經(jīng)職能能部總監(jiān)監(jiān)或單位位總經(jīng)理理事先書書面批準準，否則則按乘機機費用總總額的660報報銷

6、；經(jīng)經(jīng)理級（含含）以上上人員出出差可乘乘坐飛機機。d) 出出差實行行事前申申請制度度，申請請時填寫寫“出差審審批表”，經(jīng)理理級（含含）以下下人員國國內(nèi)出差差審批人人為主管管單位負負責人（指指職能部部總監(jiān)或或業(yè)務單單位總經(jīng)經(jīng)理，下下同），主主管單位位負責人人（含）以以上人員員出差審審批人為為副總裁裁或總裁裁，國外外出差審審批人為為總裁。e) 出出差人因因特殊原原因未能能事前書書面申請請的，應應通過電電話、郵郵件等其其他方式式向主管管單位負負責人和和單位財財務負責責人申請請，并于于回公司司后三天天內(nèi)補辦辦書面出出差審批批手續(xù)。沒沒有經(jīng)過過批準的的“出差審審批表”，財務務部門不不予辦理理借款和和報銷

7、?！俺霾顚徟怼备袷揭姼郊?，國內(nèi)差旅費標準見附件二。f) 員員工多人人（同性性）一同同出差，應應安排二二人間或或三人間間住宿，住住宿費按按報銷標標準的770執(zhí)執(zhí)行。g) 公公司委派派參加國國內(nèi)各種種會議、培培訓的費費用開支支，憑會會議通知知及收費費票據(jù) 報銷銷有關差差旅費用用。由會會議或培培訓方統(tǒng)統(tǒng)一安排排餐飲的的，公司司不再另另外報銷銷伙食補補貼。3.2.44.2 境外出出差員工工境外（含含港、澳澳地區(qū)）出出差所發(fā)發(fā)生的差差旅費報報銷標準另行制制定。3.2.55 汽車費費汽車使用管管理辦法法另行制制定。3.3 個個人借款款程序3.3.11 出差借借款3.3.11.1 個人出出差借款款原則上

8、上控制在在審定的的出差費費用預算算總額990%以以內(nèi)， 出差借借款填制制“借款申申請單”，附上上經(jīng)審批批的“出差審審批表”，按程程序辦理理借款：a)2萬元元（含）以以下出差差借款審審批程序序：借款款人申請請所屬屬單位財財務審核核主管管單位負負責人審審批借借款b)2萬元元以上55萬元（含含）以下下出差借借款審批批程序：借款人人申請所屬單單位財務務審核主管單單位負責責人審核核財務務總監(jiān)審審批借借款c)5萬元元以上出出差借款款審批程程序：借借款人申申請所所屬單位位財務審審核主主管單位位負責人人審核財務總總監(jiān)審核核總裁裁審批借款3.3.11.2 還款時時間要求求：出差差人必須須于出差差回來后后7個工工

9、作日內(nèi)內(nèi)（節(jié)假假日順延延）填單單報銷沖沖賬，報報銷單據(jù)據(jù)不足以以抵償借借款的，差差額必須須用現(xiàn)金金歸還。由由于情況況變化，業(yè)業(yè)務被取取消，所所借款項項必須立立即歸還還。3.3.11.3 不（遲遲）還款款責任a)借款人人不按時時間要求求報銷沖沖賬和歸歸還借款款，從次次月起所所屬單位位財務部部門將書書面通知知人力資資源部門門從其工工資中逐逐月扣回回，并按按每月尚尚欠借款款余額從從借款日日開始計計收利息息；b)如由于于借款人人自動離離職等原原因形成成壞賬，審審批借款款的職能能經(jīng)理和和單位總總監(jiān)、總總經(jīng)理級級負責人人負連帶帶清償責責任，并并規(guī)定在在事實確確認后115個工工作日內(nèi)內(nèi)（節(jié)假假日順延延）清償

10、償。3.3.22 生活及及特殊困困難借款款生活費借支支原則上上限額110000元，填填制“借借款申請請單”并并按程序序辦理： 借款人申請請 人力資資源部審審核 所屬屬單位財財務審核核 主主管單位位負責人人審核 借借借支10000元以以上（含含）時應應將學歷歷證件（畢畢業(yè)證原原件）抵抵押到合合資公司司人力資資源部，然然后憑人人力資源源部開具具的抵押押收據(jù)到到所在單單位財務務部門辦辦理借款款。3.3.33 專項費費用借款款應提供供經(jīng)批準準的書面面申請及及費用明明細預算算，費用用預算要要求清楚楚、合理理。3.3.44 出國人人員借款款需附申申請報告告，報財財務總監(jiān)監(jiān)及總裁裁批準同同意后辦辦理借款款手

11、續(xù)；若為外外幣借款款，應將將經(jīng)審批批的申請請報告報報財務管管理部，按按其指引引辦理借借款或自自購零星星外幣。3.3.55 其他類類型借款款，參照照上述程程序?qū)徟?.3.66 直接支支付給外外單位的的勞務費費、咨詢詢費、廣廣告費、材材料費等等一律不能以個人人借款的的形式支支付，須須由財務務部門統(tǒng)統(tǒng)一對外外轉(zhuǎn)賬付付款。3.4 申申請付款款程序3.4.11 申請付付款時填填制“付款申申請單”，屬于于應付款款的附上上各項原原始單據(jù)，屬于于預付款款的應有有經(jīng)審批批的書面面申請：采購一一般辦公公用品：附采購購計劃原原件或購購置呈報報單、收收料清單單、發(fā)票票。購買精精密儀器器、設備備：附采采購計劃劃，各

12、單單位投標標、報價價單復印印件，采購合同及及技術人人員驗收收單；認證、送送檢費：經(jīng)常合合作的單單位，附附收款通通知書、發(fā)發(fā)票等；非經(jīng)常合作單位位，應附附上經(jīng)審審批的書書面付款款申請報報告，以以及檢定定完成后后的驗收報告；工程、項項目、大大宗物料料采購：按公司司相關制制度辦理理，付款款申請時時必須附附采購計計劃、投投資項目目申報表表、合同同申報表表、合同同、法律律審查意意見、招招標情況況。分期期付款的的項目首首次付款款時帶合合同原件件及副本本，以后后每次付付款時應應有合同同副本，最最后一期期款必須須附有驗驗收報告告。合資資公司采采購的原原材料、外外協(xié)外購購件、促促銷品等等另行制制定監(jiān)控控程序；其

13、他需需預付的的情況：附上能能足夠證證明該預預付款項項合理、合合法性的的單據(jù)3.4.22 款項預預付后，經(jīng)經(jīng)手人應應及時索索取發(fā)票票沖賬，超超期1個個月沖賬賬且無正正當理由由的，財財務部門門可對當當事人處處以1000330000元罰款款。3.5 報報銷程序序3.5.11 費用審審批、報報銷流程程3.5.11.1 預算、標標準內(nèi)費費用審批批、報銷銷流程報銷人 部門門負責人人審核 所所屬單位位財務審審核 所屬屬單位負負責人審審批 報銷3.5.11.2 超預算算開支、專專項費用用必須先先經(jīng)申請請預算，批批準后才才能報銷銷報銷人 部門門負責人人審核 所所屬單位位財務審審核 所屬屬單位負負責人審審核 財務

14、務總監(jiān)審審批 報銷銷3.5.22 報銷時時間的規(guī)規(guī)定3.5.22.1 所有費費用應于于發(fā)生之之日起七七日內(nèi)報報銷（出出差人員員自返回回公司之之日起計計算），每每遲報一一天按報報銷金額額的1%扣罰。3.5.33 差旅費費報銷3.5.33.1 報銷差差旅費時時應附經(jīng)經(jīng)審批的的出差申申請表，并并填制“差旅費費報銷單單”。3.5.33.2 出差過過程中發(fā)發(fā)生的電電話費、傳傳真費、保保險費等等雜費以以及長途途交通費費、住宿宿費單據(jù)據(jù)粘貼在在“粘貼單單”上。3.5.33.3 合肥市市內(nèi)出租租車票原原則上不不予報銷銷，特殊殊情況須須主管單單位負責責人審批批。3.5.33.4 出差地地點市內(nèi)內(nèi)交通費費在規(guī)定定

15、限額內(nèi)內(nèi)據(jù)實報報銷。若若有公車車出差，住住宿費、伙伙食費在在規(guī)定總總限額內(nèi)內(nèi)據(jù)實報報銷。3.5.33.5 出差過過程中，如如發(fā)生業(yè)業(yè)務應酬酬費的，應應附上經(jīng)經(jīng)審批的的“業(yè)務應應酬費申申請表”。3.5.33.6 業(yè)務應應酬費報報銷：發(fā)發(fā)生應酬酬費前應應先填“業(yè)務應應酬費申申請表”，并逐逐級審批批。3.5.33.7 禮品、禮禮金報銷銷時要求求有兩人人或兩人人以上人人員同時時經(jīng)辦證證明。3.5.44 電話費費、郵費費報銷：必須以以電信、聯(lián)聯(lián)通、郵郵電等部部門開具具的有效發(fā)票為報報銷憑證證，并據(jù)據(jù)以填制制“付款申申請單”。3.5.55 辦公費費報銷：3.5.55.1 采購辦辦公用品品應付未未付款，可可

16、參照44.4.1辦理理，填制制“付款款申請單單”。3.5.55.2 采購辦辦公用品品已付款款報銷時時，應有有合法、真真實的發(fā)發(fā)票，采采購計劃、購置申申請表或或呈報單單，收料料清單。3.5.55.3 各項辦辦公料件件由合資資公司下下達文件件中規(guī)定定的部門門統(tǒng)一采采購，特特殊情況下各各單位自自行采購購的應征征求歸口口管理部部門（合合資公司司營運管管理部）確確認、同同意。3.5.55.4 電腦設設備外出出維修費費報銷需需附經(jīng)審審批的呈呈報單及及設備使使用部門、營運管管理部（信信息技術術）簽名名的驗收收報告（驗驗收報告告單格式式可由信信息技術術部門自自行擬定定）。3.5.55.5 各單位位工作所所需購

17、買買書刊、音音像制品品報銷時時需附經(jīng)經(jīng)審批的的購買申申請、書書刊清單單（用于于培訓的的資料費費還應有有被培訓訓者簽收收的清單單），由由營運管管理部備備案確認認后，財財務審核核報銷。行行政服務務部門應應不定時時抽查相相關物品品的保管管情況。3.5.66 汽車費費報銷：3.5.66.1 汽車費費用（油油耗、修修理、保保養(yǎng)、保保險、年年審、停停車、養(yǎng)養(yǎng)路等費費用）應應控制在在各單位位預算范范圍內(nèi)。3.5.66.2 報銷時時應附上上經(jīng)營運運管理部部審核的的“付款申申請單”。3.5.77 幾項特特殊的費費用報銷銷：3.5.77.1 品質(zhì)認認證、鑒鑒定測試試費報銷銷：應附附上經(jīng)批批準的鑒鑒定申請請報告以以

18、及鑒定定完成后后相關部部門的驗驗收報告告、對方方單位收收款通知知或發(fā)票票。3.5.77.2 會務費費報銷：附會議議邀請函函副本（外外地會議議的還應應有出差差申請表表）、會會務費發(fā)發(fā)票、收收據(jù)等。3.5.77.3 律師代代理費報報銷：原原則上不不準報銷銷律師代代理等律律師費用用。特殊殊情況，須須單獨審審批。3.5.77.4 短期培培訓、經(jīng)經(jīng)理級（含含）以上上干部委委培、資資格考試試費報銷銷：附經(jīng)經(jīng)人力資資源部、所所屬單位位財務部部門及分分管副總總裁審批批的外外出培訓訓申請表表，畢畢（結(jié)）業(yè)業(yè)證書副副本及考考試合格格證件復復印件。報報銷額度度可參照照人力資資源部相相關文件件。3.5.77.5 招聘

19、費費用報銷銷：附用用人單位位確認的的招聘計計劃，以以及每次次招聘效效果專題題匯報（含含招聘的的組織、效效果、費費用構(gòu)成成），填填制“付款申申請單”按規(guī)定定的程序序?qū)徟?.5.77.6 教師費費：外聘聘教師費費需附聘聘請報告告及費用用預算，事事后專項項報告培培訓效果果，外聘聘教師費費用支出出應由對對方簽收收；內(nèi)部部講師費費按人力力資源部部相關培培訓件執(zhí)并力部務部3.5.77.7 對外宣宣傳費：附詳細細的宣傳傳實施報報告和費費用預算算，事后后就宣傳傳效果進進行專題題書面報報告，有有勞務費費支出的的需提供供有效的的支付憑憑證。3.6 發(fā)發(fā)票/單單據(jù)的審審核3.6.11 發(fā)票、單單據(jù)的基基本要求求所

20、有發(fā)票應應當清晰晰載明單單位名稱稱（公司司全稱）、金金額、開開票日期期，發(fā)票票要素填填制規(guī)范范、齊全全，發(fā)票票上必須須有開票票單位加加蓋的財財務專用用章或發(fā)發(fā)票專用用章。如如果是收收據(jù)的，必必須是行行政事業(yè)業(yè)性收費費專用及及其他行行業(yè)專用用的、稅稅務部門門認可的的收據(jù)。除除增值稅稅發(fā)票外外，所有有發(fā)票的的背面都都要有經(jīng)經(jīng)辦人的的簽名和和日期。3.6.22 采購發(fā)發(fā)票的要要求發(fā)票應當清清晰栽明明單位全全稱、貨貨物名稱稱、型號號規(guī)格、單單價、大大小寫合合計金額額、開票票人簽名名，增值值稅發(fā)票票要保持持票面清清潔，要要素填制制規(guī)范齊齊全。3.6.33 業(yè)務應應酬費發(fā)發(fā)票要求求：3.6.33.1 餐費

21、發(fā)發(fā)票正面面必須有有消費日日期、單單位名稱稱和金額額，背面面必須有有經(jīng)辦人人簽名。發(fā)發(fā)票上的的時間與與地點應應與“業(yè)務應應酬費申申請表”的時間間、地點點吻合。3.6.33.2 對于定定額的餐餐飲業(yè)發(fā)發(fā)票，按按規(guī)定的的標準核核實報銷銷。3.6.33.3 除以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬形式式支付禮禮金之外外，其他他禮品發(fā)發(fā)票正面面必須載載明禮品品名稱、單單價、總總金額、采采購地點點，背面面必須有有兩個以以上經(jīng)辦辦人簽名名，并附附有采購購之前已已審批的的申請表表。3.6.44 差旅費費發(fā)票要要求：3.6.44.1 飛機、車車船票：票面必必須載明明日期、終終始地點點、票面面金額，界界線正確確（以劃劃界最明明顯的大大寫金額

22、額為核報報金額），背背面應有有經(jīng)辦人人簽名。3.6.44.2 住宿費費發(fā)票正正面必須須有出票票日期、入入住和退退房日期期、住宿宿費用項項目、單單價、總總金額等等。3.6.44.3 一次出出差到多多個目的的地的，在在“付款申申請單”上要列列示每個個行程的的明細路路線（日日期、起起止地點點、費用用項目、合合計金額額等）。3.6.55 電話費費單據(jù)要要求：手工電話費費單據(jù)需需有電信信、郵局局或住宿宿旅館等等加蓋的的印章，日日期、金金額清楚楚；電腦腦發(fā)票上上標明的的日期、金金額清楚楚。3.6.66 汽車費費票據(jù)要要求：票票面金額額，票面面界線不不正確的的，以界界線處最最明顯的的金額為為報銷金金額。當當

23、次用車車費用單單據(jù)應單單獨整理理，不按按規(guī)定整整理的單單據(jù)視同同非法單單據(jù)拒絕絕受理。3.7 費費用報銷銷責任界界定3.7.11 報銷人人的責任任3.7.11.1 報銷人人對所報報銷項目目的真實實性、準準確性、及及時性負負責，單單據(jù)及附附件應合合法、完完整。3.7.11.2 各項報報銷票證證、資料料必須齊齊全并按按要求粘粘貼整齊齊（發(fā)票票正面向向上、在在粘貼單單界線內(nèi)內(nèi)平均攤攤薄粘貼貼），否否則財務務部有權權拒絕報報銷。3.7.22 直接領領導的責責任3.7.22.1 負責審審查費用用項目申申請及批批準手續(xù)續(xù)，報銷銷金額是是否控制制在標準準之內(nèi)。3.7.22.2 對所報報銷項目目的真實實性、合

24、合理性負負責。3.7.33 財務審審核人員員的責任任3.7.33.1 負責審審查單據(jù)據(jù)的合法法性、真真實性，報報銷內(nèi)容容是否符符合有關關標準。3.7.33.2 審查報報銷項目目審批手手續(xù)的完完整性。3.7.44 審批者者的責任任：審批批者對報報銷項目目的真實實性、必必要性、費費用總體體的合理理性負責責。3.8 處處罰辦法法3.8.11 報銷人人營私舞舞弊、弄弄虛作假假，不予予報銷不不真實不不合理部部分。對對已經(jīng)報報銷的，除除退回違違規(guī)報銷銷金額外外，同時時對報銷銷人予以以違規(guī)報報銷金額額20-1000%但但不低于于1000元的罰罰款。3.8.22 直接領領導在資資料不全全、原始始憑證不不充分、

25、項項目不真真實的情情況下簽簽名準予予報銷的的，對其其給予違違規(guī)報銷銷金額110%-500%但不不低于550元的的罰款。3.8.33 財務審審核人員員審核不不嚴使公公司造成成損失的的，對財財務審核核人員按按違規(guī)報報銷金額額5%-15%的罰款款。3.8.44 審批人人對違規(guī)規(guī)報銷或或?qū)徍瞬徊粐澜o公公司造成成的損失失承擔連連帶責任任。4 附則5.1報銷銷費用時時涉及外外幣的，以以外幣借借款時的的匯率換換算成本本位幣付付款。5.2本規(guī)規(guī)定自下下發(fā)之日日起執(zhí)行行，原榮榮合字200040014號號文件合合資公司司日常費費用報銷銷制度作作廢。附件一：業(yè)業(yè)務應酬酬費標準準一覽表表附件二：國國內(nèi)差旅旅費標準準一

26、覽表表附件三：業(yè)業(yè)務應酬酬費申請請表附件四：出出差審批批表附件五：專專項費用用開支預預算申報報（請）表表附件六：報報銷單據(jù)據(jù)規(guī)范指指引附件一業(yè)務應酬費費開支標標準一覽覽表 單位位：元/人陪同人員類類別業(yè)務應酬標標準備 注經(jīng)理40陪餐人數(shù)原原則上不不超就餐餐人數(shù)的的50%，且最最多不超超過四人人部長50高層總監(jiān)/總經(jīng)經(jīng)理100副總裁預算內(nèi)實報報實銷總裁實報實銷說明：中午午外單位位來客一一律在食食堂安排排工作餐餐；在外外招待用用餐需填填寫業(yè)務務招待申申請表，單單位負責責人副職職按單位位負責人人標準的的80%執(zhí)行。附件二國內(nèi)差旅費費標準一一覽表一、 乘乘坐交通通工具標標準職級飛機火車輪船總監(jiān)/總經(jīng)經(jīng)

27、理（含）以上上經(jīng)濟倉軟席二等倉部長/經(jīng)理理級空中距離大大于10000公公里或乘乘坐火車車超過112小時時；其他他情況下下事先報報總經(jīng)理理或主管管單位負負責人批批準。在火車上當當天晚上上八點以以后至次次日早晨晨六點，連連續(xù)乘車車超過110小時時者，可可以乘坐坐硬席。三等倉其他員工在火車上當當天晚上上八點以以后至次次日早晨晨六點，連連續(xù)乘車車超過110小時時者，可可以乘坐坐硬席。三等倉及以以下說 明：1、員工乘乘火車在在可買臥臥鋪的范范圍內(nèi)不不乘坐者者，如乘乘坐直快快、慢車車硬座或或特快硬硬座，可可按硬座座票價的的60%給予補補貼；2、原則上上不予報報銷車船船、飛機機票的訂訂票費用用。如遇遇特殊情

28、情況確實實需要發(fā)發(fā)生的訂訂票費用用，須提提供所屬屬單位負負責人簽簽名確認認的書面面說明方方可報銷銷；3、凡公司司派專車車出差的的員工，不不予報銷銷交通費費。二、 住宿宿費、伙伙食費及及市內(nèi)交交通費，在在相應限限額內(nèi)據(jù)據(jù)實報銷銷 單單位：元元/天 職職 級地 區(qū)總監(jiān)/總經(jīng)經(jīng)理級部長/經(jīng)理理級其他員工特 區(qū)380300250直轄市、省省會、沿沿海開放放城市320260200其他地區(qū)300230180說 明：1、特區(qū)指指：深圳圳、珠海海、廈門門、汕頭頭、海南南、上海海等城市市；2、沿海開開放城市市指：大大連、秦秦皇島、煙煙臺、青青島、連連云港、寧寧波、南南通、溫溫州、湛湛江等城城市；3、地區(qū)等等級的

29、計計算，是是以住宿宿發(fā)票開開具的地地點作為為報銷等等級，報報賬時須須提供實實際出差差天數(shù)及及其當?shù)氐刈∷薨l(fā)發(fā)票，住住宿發(fā)票票須注明明人數(shù)、天天數(shù)、單單價等；4、出差回回程日差差旅費計計算：返返回車船船票、機機票所注注時間或或隨公司司車出差差返回時時間在222：00以前前，按對對應地區(qū)區(qū)半天計計算；222：00以后后，差旅旅費按對對應地區(qū)區(qū)全日計計算。出出差當日日返回者者，亦比比照辦理理。5、隨主管管單位負負責人等等高層干干部出差差的一般般員工，其其出差費費用可按按經(jīng)理/部長級級標準報報銷，但但須經(jīng)相相應領導導簽字批批準；6、出差人人員出差差期間，除除有關聯(lián)聯(lián)系業(yè)務務的郵費費、電話話費、復復印費

30、等等正常小小額可以以報銷外外，其他他開支的的一切費費用均個個人自理理，不予予報銷；7、當日不不能往返返的出差差按標準準憑票報報銷；當當日往返返的出差差不誤餐的不可享享受伙食食費補助助。有公公車出差差的不享享受市內(nèi)內(nèi)交通補補助，只只享受誤誤餐補助助20元元/天；8、以上標標準不適適用于長長期駐外外人員，長長期駐外外人員津津貼另行行制定；9、營運管管理部法法務人員員（包括括公司內(nèi)內(nèi)部律師師）出差差的，按按公司標標準執(zhí)行行；如需需要外聘聘律師、法法院人員員配合一一同出差差的須另另行申請請，報銷銷差旅費費時必須須提供案案件處理理的結(jié)果果說明；10、以上上所有員員工差旅旅費報銷銷時填制制的“差旅費費報銷單單”后應附附有足夠夠的、真真實有效效的發(fā)票票。附件三：業(yè)務應酬費費申請表表申請時間： 年 月月 日日申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象象接待人數(shù)就餐地點費用預算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用住宿費禮品費其他合計