建筑工程資金計劃

1、第 第6頁 共 6 頁建筑工程資金方案施工項目資金管理施工項目資金管理是指施工項目經(jīng)理部依據(jù)工程項目施工過程中資金運動的規(guī)律，進行的資金收支猜想、編制資金方案、籌集投入資金（項目經(jīng)理部收入），資金使用（支出）工作。施工項目資金管理的要點項目資金管理應保證收入、節(jié)省支出、防范風險和提高經(jīng)濟效益。堅持節(jié)省原則，保證支出的合理性。防范風險主要是指項目經(jīng)理部對項目資金的收支和支出做出合理的猜想險。企業(yè)財務部門統(tǒng)一管理資金。為保證項目資金使用的獨立性，承包到項目，項目經(jīng)理部負責責任范圍內(nèi)項目資金的直接使用管理。項目資金方案的編制、審批。項目經(jīng)理部應依據(jù)施工合同、承包造度資金收支方案，上報企業(yè)主管部門審批

2、后實施。進行資金計收。資金計收應符合下列要求： 1）新開工項目按工程施工合同收取預付款或開辦費。依據(jù)月度統(tǒng)計報表編制“工程進度款估算單”，在規(guī)定日期內(nèi)報監(jiān)理利率計息。工程進度款同時收取。 7）工程尾款應依據(jù)發(fā)包人認可的工程結(jié)算金額準時收回。出狀況，加強財務核算，準時盤點盈虧。項目的資金總結(jié)分析。項目經(jīng)理部應堅持做好項目的資金分析，進進行獎懲。確定數(shù)額以內(nèi)的資金，以平衡短期流淌資金收支問題。應急儲備借款。為所其它外界緣由（如業(yè)主拖欠款）而經(jīng)受特殊收手續(xù)費。產(chǎn)生的收支問題（如遇到洪水等自然災難）。組織的資金來源部門的資金主要來自各個項目部成立時認繳的份額（或資本金），或來自額。一般來說，依據(jù)項目的

3、投資額來繳納，由于投資額度越大，相對流淌資金就大，流淌資金收支波動就大。部門中儲備的現(xiàn)有存量和潛在增長可能不足以支持項目必要提取的擴大。必要的時候，以使項目部認繳的份額比例提高幾個基準點。部門貸款的主要特點有：（1并使項目部能夠臨時度過難關。部門的借款是有政策條件的：項目必需實行能夠訂正其資金收支問題的狀況分期撥款，來保證?？顚Ｓ谩２块T的借款是臨時性的。取決于借款形式的不同。資金能夠供應給其他需要資金的項目部。進行評估。部門貸款的其它功能有：其目的是關懷加強項目部資金管理。第一條 為加強項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率， 依據(jù)局資金管理方法及預算管理方法，特制定本方法。其次條

4、項目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。第三條 項目資金管理實行收支兩條線管理方法。即項目工程款回收后全（本方法均指公司或分公司支付。其次章檢查、監(jiān)督。與項目資金收支方案的編制。（一對項目資金回收、合理使用負責。（二）項目內(nèi)業(yè)技術員（或預算員、統(tǒng)計員）負責在合同規(guī)定時間內(nèi)完成收工程款供應牢靠依據(jù)。（三掛念項目內(nèi)業(yè)技術員辦理每月工程進度款和向業(yè)主報量的核對工作。（四續(xù)。第六條 公司預算部門應準時解決涉及工程合同條款的爭議問題，掛念項目辦理工程預結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作。第七條 公司財務部門應準時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，供應業(yè)主欠款有關

5、數(shù)據(jù)，掛念項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支方案。第三章 銀行帳戶管理效率。第九條 銀行帳戶實行集中管理。項目原則上不得開設銀行帳戶，遠離公司所在地 300 公里以上或因特殊緣由確需單獨開戶的項目，應報公司批準， 并定期向公司報告帳戶使用一章 總則第一條 為規(guī)范事業(yè)部項目資金管理,提高資金使用效率,特制定本方法.其次條 本方法依據(jù)北京建工集團有限責任公司施工項目指導意見及集團公司有關財務管理文件制定.第三條 本方法適用于集團公司各事業(yè)部的施工項目管理. 其次章 職責和權限第四條 集團公司財務部的職責和權限一,依據(jù)集團的戰(zhàn)略和當年的經(jīng)營任務,規(guī)劃資金使用方案和融資方案,把握集團公司的融資規(guī)模

6、.董事長批準;審核及受理擔保,內(nèi)部借款及銀行開戶申請.三,依據(jù)年度融資方案, 立融資渠道,與銀行溝通,確保集團本部及事業(yè)部的資金能夠準時得到供應.四,依據(jù)集團公司貸款的周期,合理調(diào)度資金,負責貸款和承兌匯票的續(xù)貸和周轉(zhuǎn)工作;對事業(yè)部臨時的資金周轉(zhuǎn)困難,負責規(guī)劃起草資金調(diào)度方案,報請上級領導審核批準后,向下屬企業(yè)供應資金支持.五,負責每月定期進行資金狀況進行檢查,并于每月10 日向集團公司董事長和總經(jīng)理提交所屬事業(yè)部資金狀況表. 第五條 事業(yè)部的職責和權限一,財務總監(jiān)或總會計師1,限內(nèi)的資金.2,二,財務部門1,制定財務部經(jīng)濟業(yè)務結(jié)算方法,辦理內(nèi)部結(jié)算業(yè)務;負責資金籌措,通過信貸機制,調(diào)劑內(nèi)部資

7、金的使用.2,督促項目經(jīng)理部資金收取,監(jiān)控資金運用.3,辦理內(nèi)部開戶,內(nèi)部結(jié)算.4,準時反饋項目經(jīng)理部等單位的資金狀況及其財務信息.使用資金,向財務部供應必要的資金報表和債權債務資料.第三章 項目資金管理內(nèi)容第七條 資金來源管理一,項目經(jīng)理部組建后,均在事業(yè)部財務部開立內(nèi)部帳號,辦理有關開戶手續(xù). 二,項目經(jīng)理部開戶資金的來源1,預收工程備料款,工程進度款,工程結(jié)算款,工程保修款等.2,財務部借款.3,事業(yè)部承諾墊資或貸款工程的項目經(jīng)理部,由事業(yè)部免息注入開戶資金, 墊資期間和墊資額度內(nèi)的借款利息由事業(yè)部擔當.時填寫貸款項目批準書,經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理或財務總監(jiān)(總會計師)審批后,由財務部辦理借款手續(xù).四,項目經(jīng)理部收取的備料款,進度款,工程結(jié)算款等資金全部存入事業(yè)部財務部.財務部依據(jù)允許項目經(jīng)理部開支范圍和額度支配