理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格二級

1、理論知識一單項選擇題1、 在理財規(guī)劃中只有實現(xiàn)（A 財務(wù)規(guī)劃C 自我實現(xiàn)），才能達(dá)到人生各階段收入支出的基本平衡。B 財務(wù)安全D 財務(wù)自由2、（）是指個人或家庭對自己的財務(wù)現(xiàn)狀有充分信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財富足以應(yīng)對未來的財務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財務(wù)危機(jī)。A 風(fēng)險保障B 財務(wù)平衡C 財務(wù)安全D 財務(wù)自由3、 要實現(xiàn)財務(wù)自由，需要使（A 工資收入C 偶然收入）成為個人或家庭收入的主要來源。B 利息收入D 投資收入4、關(guān)于理財規(guī)劃原則的說法錯誤的是（）。理財規(guī)劃的整體原則是指理財規(guī)劃思想應(yīng)注重整體性提早規(guī)劃原則體現(xiàn)的是貨幣時間價值的作用家庭現(xiàn)金保障包括日常覆蓋儲備和意外現(xiàn)金儲備理財中追

2、求收益最大化應(yīng)基于風(fēng)險管理基礎(chǔ)之上為了應(yīng)對客戶家庭主要經(jīng)濟(jì)收入創(chuàng)造者，因為失業(yè)或其他原因失去勞動能力對家庭生活造成嚴(yán)重影響，進(jìn)行的現(xiàn)金保障是（）。A 家族支援儲備B 日常生活覆蓋儲備C 意外現(xiàn)金儲備D 投資資金準(zhǔn)備6、考慮到家族觀念對于中國人一直有著或多或少的影響，在理財中（）的現(xiàn)金保障也包含了應(yīng)對客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準(zhǔn)備。A 日常生活覆蓋儲備B 家庭生活覆蓋儲備C 意外現(xiàn)金儲備D 醫(yī)療現(xiàn)金準(zhǔn)備7、根據(jù)家庭模型理論，中年家庭的核心策略為（）。A 進(jìn)攻型B 穩(wěn)健型C 攻守兼?zhèn)湫虳 防守型8、補(bǔ)扣在境外已繳納的個人所得稅的最長期限不超過（）年。A2B3C5

3、D79、某人 2009 年 2 月取得工資薪金所得納的個人所得稅為（）元。6000 元，兼職授課獲得授課費10000元，則他該月應(yīng)繳A 475C 1600B 535D 207510、化妝品的消費稅是（）。A 5 %C 20%B 10%D 30%11、我國房產(chǎn)稅采用比例稅率，從價計征的稅率為（）。A0.5%C 1.2%B 1%D 1.5%12、個人按照市場價格出租房租的，暫減按（）的稅率繳納營業(yè)稅。A1.5%C 5%B 3%D 12%13、從房屋租賃收入中允許扣除的修繕費用每次以（）元為限。A 0C 1600B 800D 200014、他物權(quán)中的（）是指在他人所有之物上在一定范圍內(nèi)進(jìn)行使用并獲取

4、收益的權(quán)利。A 用益物權(quán)B 擔(dān)保物權(quán)C 債權(quán)D 綜合權(quán)利15、身體受到傷害請求賠償?shù)脑V訟時效為（）年。A1B4C5D2016、（ ）是指一個代理人同時代理雙方當(dāng)事人從事民事活動的情況。A 表見代理B 同時代理C 無權(quán)代理D 雙務(wù)代理17、作者署名權(quán)的保護(hù)期限為（）。A10 年B 20年C50 年D 不受限制18、注冊商標(biāo)的有效期為（）年，自核準(zhǔn)注冊之日起計算。A1B2C5D1019、在理財規(guī)劃服務(wù)合同中，（ ）是最核心的內(nèi)容。A 當(dāng)事人條款B 鑒于條款C 違約責(zé)任D 委托事項條款20、如果某客戶成長性資產(chǎn)占56%，則該客戶屬于（）。A 輕度保守型B 中立型C 輕度進(jìn)取型D 進(jìn)取型21、關(guān)于理財

5、師根據(jù)客戶意見修改理財方案的說法錯誤的是（）。需要向客戶表明態(tài)度，這種修改并非理財師的專業(yè)建議需要就修改內(nèi)容的討論進(jìn)行詳細(xì)記錄當(dāng)客戶的意見不正確時，理財師應(yīng)拒絕修改方案在收到客戶簽署書面聲明后，對方案進(jìn)行修改22、實施理財方案時客戶授權(quán)包括（）。A 代理授權(quán)與執(zhí)行授權(quán)B 代理授權(quán)與信息披露授權(quán)C 代理授權(quán)與修改授權(quán)D 代理授權(quán)與管理授權(quán)23、關(guān)于個人所得稅中“工資薪金所得”和“勞務(wù)報酬所得”的稅負(fù)說法不正確的是（A 個人所得的工資薪金所得適用5%-45% 的九級超額累進(jìn)稅率B 勞動報酬所得適用20%的比例稅率C 當(dāng)一項勞動所得按工資所得稅目適用稅率低于20%時，應(yīng)盡量按工薪所得納稅）。勞務(wù)報酬

6、所得的稅負(fù)都高于工薪所得的稅負(fù)24、企業(yè)年金計劃在國外采用EET 的征稅模式，這種模式是采用（）方法來進(jìn)行稅收籌劃。避免應(yīng)稅收入充分利用稅前扣除推遲納稅義務(wù)發(fā)生的時間利用稅收優(yōu)惠25、（AC）不需要繳納房產(chǎn)稅。城市房屋建制鎮(zhèn)房屋B 縣城房屋D 農(nóng)村房屋26、目前，我國只有（A 北京C 深圳）可以采取類似“以房養(yǎng)老”的養(yǎng)老模式。B 上海D 天津27、退休養(yǎng)老規(guī)劃師一個衡量（A 遠(yuǎn)期積累）和遠(yuǎn)期消費之間關(guān)系的規(guī)劃過程。B 即期積累C 遠(yuǎn)期收入D 即期收入28、贍養(yǎng)父母是子女的法定義務(wù)，關(guān)于贍養(yǎng)義務(wù)描述錯誤的是（）。對老人在經(jīng)濟(jì)、生活上和精神上的供養(yǎng)、照顧和慰藉為老年人提供醫(yī)療費用合護(hù)理妥善安排老年

7、人住房對老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不負(fù)責(zé)一多項選擇題1、 馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可以分為（基于該理論的基礎(chǔ)之上。A 生理需求B 安全需求C 社交需求D 尊重需求E 自我實現(xiàn)需求），人們對于財產(chǎn)的需求也2、 理財規(guī)劃的定義強(qiáng)調(diào)（）。理財規(guī)劃師全方位的綜合性服務(wù)理財規(guī)劃最終在于金融產(chǎn)品的配置理財規(guī)劃強(qiáng)調(diào)個性化理財規(guī)劃師一生的規(guī)劃理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供3、 理財規(guī)劃的原則包括（ ）。A 整體規(guī)劃C 增值優(yōu)先E 消費、投資與收入相匹配B 提早規(guī)劃D 風(fēng)險管理優(yōu)于追求收益4、 單身期的理財規(guī)劃應(yīng)側(cè)重于（）。A 現(xiàn)金規(guī)劃C 教育規(guī)劃B 提早規(guī)劃D 財產(chǎn)分配規(guī)劃E 投資規(guī)劃

8、5、 個人所得稅制度按照課征方法不同，可以分為（）。全額累進(jìn)所得稅制分類所得稅制綜合所得稅制超額累進(jìn)所得稅制 E 混合所得稅制6、 比例稅率可以分為（A 累進(jìn)比例稅率B 統(tǒng)一比例稅率C 差別比例稅率D 差別累進(jìn)稅率E 超額累進(jìn)稅率）。7、 稅收的主要特征表現(xiàn)為（A 統(tǒng)一性C 強(qiáng)制性E 固定性）。B 調(diào)節(jié)性D 無償性8、暫免征收個人所得稅的所得有（）。外籍個人以實報實銷形式取得的住房補(bǔ)貼個人舉報或協(xié)查各種違法犯罪行為獲得的獎金外籍個人按照合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境內(nèi)、外出差補(bǔ)貼個人辦理代扣代繳手續(xù)，按規(guī)定取得的代扣代繳手續(xù)為聯(lián)合國援助項目來華工作的專家取得的工資所得9、構(gòu)成表見代理的條件有（）。行為人無代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權(quán)的事實相對人主觀上無過錯行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件一個代理人同時代理雙方當(dāng)事人從事民事活動10 代理人行使代理權(quán)負(fù)有的義務(wù)包括（）。保管代理憑證的義務(wù)為被代理人的利益事實代理行為的義務(wù)親自代理的義務(wù)報告義務(wù)保密義務(wù)11 信托作用機(jī)制中的第三方管理具有（ ）情況。A積極管理委托管理C消極管理D 同時管理E