財務(wù)中心業(yè)務(wù)流程及管理辦法

1、PAGE PAGE 38財務(wù)中心崗位職責(zé)業(yè)務(wù)流程及及管理辦辦法第1章 財財務(wù)中心心職能機機構(gòu)設(shè)置置與職責(zé)責(zé)1.1財務(wù)務(wù)中心崗崗位設(shè)置置部門財務(wù)中心部門負責(zé)人人財務(wù)總監(jiān)直屬領(lǐng)導(dǎo)總裁部門崗位設(shè)設(shè)置部門編制總監(jiān)級1 人專員級1人人主管/經(jīng)理理級1人部門職責(zé)1負責(zé)中中微通公公司的財務(wù)、資資產(chǎn)、預(yù)預(yù)決算、信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理2監(jiān)督檢檢查項目目預(yù)算和和其它經(jīng)經(jīng)費的執(zhí)執(zhí)行使用用情況，開開展項目目預(yù)算績績效考評評分析；3全面執(zhí)執(zhí)行中微微通公司司在財務(wù)務(wù)、資產(chǎn)產(chǎn)、預(yù)決決算、信信息等方方面的各各項管理理規(guī)章制制度；4負責(zé)綜綜合統(tǒng)計計工作。5負責(zé)總總裁辦交交辦的財財務(wù)相關(guān)關(guān)工作權(quán)力1有財務(wù)務(wù)計劃的的審核權(quán)權(quán)2有對破破壞

2、財務(wù)務(wù)規(guī)定的的行為和和過失提提請?zhí)幜P罰的權(quán)力力3有規(guī)范范內(nèi)部服服務(wù)行為為的自主主權(quán)4有對部部門員工工的考核核權(quán)5有部門門內(nèi)部員員工聘任任、解聘聘的建議議權(quán)編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期1.2財務(wù)務(wù)中心人人員崗位位職責(zé)1.2.11財務(wù)總總監(jiān)崗位位職責(zé)11學(xué)歷大學(xué)本科以上，具有財務(wù)管理、營銷賬務(wù)、公共關(guān)系等專業(yè)知識,高級會計師資格2專業(yè)經(jīng)驗10年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、創(chuàng)新能力等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高2了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3注重內(nèi)部管理4有學(xué)習(xí)意識和團隊意識任職資格基 本 要 求相關(guān)說明職責(zé)職責(zé)內(nèi)容1、全面負責(zé)財務(wù)中心的工作，向

3、總裁匯報工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟活動、財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動，努力完成公司下達的經(jīng)濟指標(biāo)和工作任務(wù)。2、負責(zé)對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查公司經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強財務(wù)活動狀況的控制，協(xié)助總裁審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟效益。3、編制財務(wù)計劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查公司的財務(wù)收支情況，對總裁負責(zé)。4、負責(zé)公司內(nèi)部財政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，負責(zé)經(jīng)濟核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務(wù)收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結(jié)。5、負責(zé)項目過程的管理工作，密切與各部

4、門聯(lián)系，保證流程暢通。6、定期向集團財務(wù)中心及總裁匯報公司財務(wù)狀況，提出改進意見和建議。7、經(jīng)總裁授權(quán)，代表總裁處理專項任務(wù)或財政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)?？己丝己酥敢?考核頻率月度考核2考核主體總裁、人力資源中心3關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)a、財務(wù)管理制度完善，涉財業(yè)務(wù)有法可依，有據(jù)可查；計劃/成本信息及時準(zhǔn)確核算；b、財務(wù)報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務(wù)信息及時準(zhǔn)確；及時處理與稅務(wù)、金融機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)；c、對固定資產(chǎn)、庫存及其它資產(chǎn)的盤查及時有效；工資制度完善、d、財務(wù)支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務(wù)規(guī)章制度；保守公司秘密不泄露；e、公司人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查與核算f

5、、員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1考核結(jié)果作為績效薪酬發(fā)放依據(jù)2考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3考核得分低于60分者，將受到口頭警告處分1.2.22財務(wù)經(jīng)經(jīng)理崗位位職責(zé)11學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)，中級會計師資格2專業(yè)經(jīng)驗3年以財務(wù)管理工作經(jīng)驗。3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力、文字功底強等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高2了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4有學(xué)習(xí)意識和團隊意識任職資格基 本 要 求相關(guān)說明1、對客戶應(yīng)收應(yīng)付對賬單處理；人員報銷賬單及辦公費用報銷賬單的審查；人員工資單的審查；現(xiàn)金結(jié)算兌現(xiàn)與支票審查；公司人員報銷賬單及辦公費用

6、報銷賬單的審查與核算；供應(yīng)商、客戶應(yīng)收應(yīng)付對賬單處理；公司人員工資單的審查與核算；公司現(xiàn)金結(jié)算兌現(xiàn)與支票審查及核算；2、負責(zé)公司財務(wù)管理制度的制定并負責(zé)落實；3、負責(zé)公司年度及月度資金使用計劃和付款計劃的制定。4、根據(jù)公司經(jīng)營計劃，組織公司年度財務(wù)綜合計劃和控制標(biāo)準(zhǔn)的編制。5、組織編制財務(wù)報表，分析公司經(jīng)營成果，定期進行財務(wù)專題分析，并編制財務(wù)分析報告，準(zhǔn)確、及時地向公司領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)的經(jīng)濟和財務(wù)信息，并提出建議及措施。6、負責(zé)內(nèi)部審計及專項調(diào)查工作，參與各項成本指標(biāo)的考核。7、督導(dǎo)建立健全公司固定資產(chǎn)管理帳目，組織固定資產(chǎn)、庫存及其他資產(chǎn)的盤點、抽查工作。8、負責(zé)稅務(wù)籌劃，負責(zé)與稅務(wù)及金融機構(gòu)

7、的協(xié)調(diào)工作，保持良好的關(guān)系。9、組織編制公司和部門的財務(wù)預(yù)算，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。10、按公司規(guī)定，審核公司財務(wù)支出及報銷的原始憑據(jù)，實施財務(wù)監(jiān)督。11、負責(zé)對本部門員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核。職責(zé)內(nèi)容1考核頻率：月度考核2考核主體：財務(wù)總監(jiān)、人力資源中心3關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)1、財務(wù)管理制度完善，涉財業(yè)務(wù)有法可依，有據(jù)可查；2、財務(wù)報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務(wù)信息及時準(zhǔn)確；3、及時處理與稅務(wù)、金融機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)；4、財務(wù)支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務(wù)規(guī)章制度；5、保守公司秘密不泄露；6、員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3考核得分低

8、于60分者，將受到口頭警告處分考核指引1學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高1學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高2了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4有學(xué)習(xí)意識和團隊意識任職資格基 本 要 求相關(guān)說明1、建立和完善成本核算和控制體系，制訂成本管理規(guī)范、制度和業(yè)務(wù)流程；2、根據(jù)公司管理制度在滿足公司總體目標(biāo)的前提下尋求成本的優(yōu)化；3、統(tǒng)籌目標(biāo)成本制定

9、、實施，負責(zé)項目的綜合經(jīng)濟測算、分析；成本控制；4、成本動態(tài)監(jiān)控與評價，項目全過程的成本控制管理工作。5、對公司各項生產(chǎn)成本做出預(yù)測，以利于公司對外產(chǎn)品的報價；6、準(zhǔn)確核算公司各項產(chǎn)品的實際成本，并由負責(zé)任對實際成本與預(yù)測成本的差異向財務(wù)經(jīng)理做簡單匯報；公司資產(chǎn)管理；7、加強公司各項資產(chǎn)的安全完整性。8、根據(jù)公司產(chǎn)品類型設(shè)計公司的收入明細分類賬；9、根據(jù)公司費用性質(zhì)設(shè)計公司的費用明細分類賬；10、根據(jù)編制的記賬憑證登記收入、費用各明細賬；11、定期對公司各項費用的發(fā)生額進行分析，并結(jié)合公司對費用的預(yù)算提出初步分析意見提交財務(wù)經(jīng)理；醫(yī)藥費、差旅費等報銷工作，遵守及執(zhí)行公司有關(guān)報銷制度。12、定期

10、與財務(wù)經(jīng)理核對收入、費用金額。6、負責(zé)日常費用審核和帳務(wù)處理；負責(zé)年度費用預(yù)算控制及審核；7、負責(zé)編制公司各類費用統(tǒng)計表及相關(guān)費用預(yù)算余額表；職責(zé)內(nèi)容1考核頻率：月度考核2考核主體：財務(wù)經(jīng)理、人力資源中心3關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)1、財務(wù)管理制度完善，涉財業(yè)務(wù)有法可依，有據(jù)可查；2、財務(wù)報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務(wù)信息及時準(zhǔn)確；3、對固定資產(chǎn)、庫存及其它資產(chǎn)的盤查及時有效；4、及時處理與稅務(wù)、金融機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)；5、財務(wù)成本支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務(wù)規(guī)章制度；6、保守公司秘密不泄露；7、接受員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3考核得分

11、低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3個人能力要求1學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高2了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4有學(xué)習(xí)意識和團隊意識任職資格基 本 要 求相關(guān)說明1審核、匯總、發(fā)放工資、獎金等。、建立工資預(yù)算制度；2負責(zé)編制公司各類費用統(tǒng)計表及相關(guān)費用預(yù)算余額表；3負責(zé)各種代扣款的賬務(wù)處理。4對工資使用情況進行分析。5負責(zé)登記應(yīng)付職工薪酬明細賬。6負責(zé)歸檔前的會計檔案

12、管理，包括：會計賬薄、會計憑證、工資表、獎金表等。7負責(zé)日常費用審核和帳務(wù)處理；負責(zé)年度費用預(yù)算控制及審核；8、根據(jù)公司工資核算辦法及時核算公司各部門應(yīng)支付的工資，并編制工資分配表；9、會同有關(guān)部門制定公司資產(chǎn)管理及資產(chǎn)分析相關(guān)管理辦法和制度；10、建立公司固定資產(chǎn)臺帳，并按期根據(jù)公司固定資產(chǎn)的使用方法計提各項固定資產(chǎn)折舊；11、建立公司無形資產(chǎn)臺帳，并根據(jù)公司無形資產(chǎn)的使用情況計提無形資產(chǎn)攤銷；12、建立公司原材料等物資臺帳，并根據(jù)公司倉庫部門交遞的入庫單出庫單登記公司的倉庫明細賬；13、定期將公司各項資產(chǎn)的賬面數(shù)與實際數(shù)據(jù)進行核對，并將抽盤結(jié)構(gòu)記錄報公司財務(wù)經(jīng)理。職責(zé)內(nèi)容1考核頻率：月度考

13、核2考核主體：財務(wù)經(jīng)理、人力資源中心3關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)a、財務(wù)管理制度完善，涉財業(yè)務(wù)有法可依，有據(jù)可查；b、財務(wù)報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務(wù)信息及時準(zhǔn)確；c、對固定資產(chǎn)、庫存及其它資產(chǎn)的盤查及時有效；d、及時處理與稅務(wù)、金融機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)；e、財務(wù)成本支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務(wù)規(guī)章制度；f、保守公司秘密不泄露；g、接受員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗2年以會計工作經(jīng)驗，會計師資格31學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗2年以

14、會計工作經(jīng)驗，會計師資格3個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1認同公司企業(yè)文化，忠誠度高2了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4有學(xué)習(xí)意識和團隊意識任職資格基 本 要 求相關(guān)說明1、銀行輸轉(zhuǎn)賬結(jié)算，每月下旬，給付上月各款項。2、每日根據(jù)已稽核無誤的銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表。3、經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分旬填報資金旬報表，報送財務(wù)總監(jiān)及財務(wù)經(jīng)理審閱。辦理公司現(xiàn)金、銀行存款收付的各項業(yè)務(wù)；4、負責(zé)編制并保管好銀行存款日記賬。月終對銀行存款基本戶外所有人民幣存款進行對賬工作。5、負責(zé)日常零星現(xiàn)金收支工作，保管公司的庫存現(xiàn)金；6、編制現(xiàn)金收付報告表交財務(wù)經(jīng)理

15、復(fù)核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。7、定期與總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額；8、按月獲取銀行對賬單并將銀行存款日記賬金額與銀行對賬單金額項核對，如不符應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。職責(zé)內(nèi)容1考核頻率：月度考核2考核主體：財務(wù)經(jīng)理、人力資源中心3關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)1、銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表準(zhǔn)確無錯誤；2、總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額的審查與核算準(zhǔn)確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、賬目清楚、數(shù)字準(zhǔn)確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。；6、保守公司秘密不泄露；7、接受員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉

16、升的參考3考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引第2章 財財務(wù)中心心績效考考核指標(biāo)標(biāo)及管理理辦法2.1財務(wù)務(wù)中心績績效考核核指標(biāo)2.1.11 關(guān)關(guān)鍵績效效考核指指標(biāo)1序號KPI指標(biāo)標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1公司財務(wù)預(yù)算達成率率月/季/年年度財務(wù)部2財務(wù)分析準(zhǔn)確度月/季/年年度財務(wù)分析報報告中，對對公司的的整體財財務(wù)狀況況分析出出錯次數(shù)數(shù)財務(wù)部3財務(wù)費用降低率月/季/年年度財務(wù)部4賬務(wù)處理及時性月/季/年年度財務(wù)處理未未在規(guī)定定時間內(nèi)內(nèi)完成的的次數(shù)財務(wù)部5現(xiàn)金收支準(zhǔn)確性月/季/年年度現(xiàn)金收支出出錯次數(shù)數(shù)財務(wù)部6財務(wù)資料完好性月/季/年年度財務(wù)資料損損壞、丟丟失、泄泄露的次次數(shù)財務(wù)

17、部2.1.22 關(guān)關(guān)鍵績效效考核指指標(biāo)2序號KPI指標(biāo)標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1公司資金預(yù)算達成率率月/季/年年度2資金計劃編制及時率率月/季/年年度3月度流動資資金計劃編制及及時率月/季/年年度4資金使用目標(biāo)達成率率月/季/年年度5資金收支準(zhǔn)確度月/季/年年度資金收支出出錯次數(shù)數(shù)財務(wù)部6資金頭寸變變動信息掌握的及及時性月/季/年年度因沒有及時時掌握資資金頭寸寸信息，導(dǎo)導(dǎo)致公司司損失的的金額財務(wù)部7資金使用評評估報告編制及及時率月/季/年年度2.1.33 財務(wù)務(wù)審計關(guān)鍵鍵績效考考核指標(biāo)標(biāo)序號KPI指標(biāo)標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1審計計劃執(zhí)執(zhí)行率季/年度財務(wù)部2審計報告一次通過率率

18、季/年度財務(wù)部3審計問題追蹤檢查率率季/年度財務(wù)部4審計結(jié)果準(zhǔn)準(zhǔn)確性季/年度審計結(jié)果更更正的次次數(shù)財務(wù)部5審計報告證據(jù)充分性性季/年度因?qū)徲嬜C據(jù)據(jù)不足而而使審計計結(jié)果被被推翻的的次數(shù)財務(wù)部6審計報告歸歸檔率季/年度財務(wù)部2.1.44財務(wù)總總監(jiān)績效效考核目目標(biāo)責(zé)任任書職務(wù)：財務(wù)務(wù)中心總總監(jiān)本職工作：1.組織編編制財務(wù)務(wù)、資金金、審計計等規(guī)章章制度及及業(yè)務(wù)操操作流程程。2.對公司司資金的的時間安安排進行行組織、計計劃、控控制與管管理。3.財務(wù)監(jiān)監(jiān)控。4.財務(wù)分分析與預(yù)預(yù)測。5.疏通金金融渠道道。6.審計管管理。7.分管部部門管理理。職責(zé)：1.組織編編制財務(wù)務(wù)、資金金、審計計等規(guī)章章制度及及業(yè)務(wù)操操

19、作流程程。2.對公司司資金的的時間安安排進行行組織、計計劃、控控制與管管理。3.財務(wù)監(jiān)監(jiān)控。4.財務(wù)分分析與預(yù)預(yù)測。5.疏通金金融渠道道。6.審計管管理。7.分管部部門管理理。權(quán)力義務(wù)：應(yīng)嚴(yán)格遵守守公司制制訂的各各項管理理規(guī)定；應(yīng)在計劃時時間內(nèi)完完成主要要經(jīng)營管管理指標(biāo)標(biāo)；有權(quán)對屬下下員工的的錄用、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正、晉晉升、獎獎懲提出出考核建建議；本崗位薪資資標(biāo)準(zhǔn)：年薪總總額： 元一、月收入入 元1、基本工工資：每每月人民民幣 元；2、績效補補貼：每每月人民民幣 元；3、崗位補補貼：每每月人民民幣 元；4、保密補補貼：每每月人民民幣 元。其他提成獎獎金規(guī)定定見薪薪酬管理理制度二、管理考考核獎金金根據(jù)各項

20、管管理考核核指標(biāo)的的按考核核達標(biāo)率率進行計計算發(fā)放放，具體體方法見見薪酬酬管理制制度季度管理考考核獎金金基數(shù)為為每季度度人民幣幣 元。年度管理考考核獎金金基數(shù)為為人民幣幣 元。以上薪資調(diào)調(diào)整從220122年 月 日日起執(zhí)行行。年度目標(biāo)：根據(jù)公公司年度度戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃和人人力資源源規(guī)劃目目標(biāo)制定定五、考核指指標(biāo)（季季度、年年度）：考核指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)要素考核標(biāo)準(zhǔn)考核辦法業(yè)績指標(biāo)70%1.財務(wù)預(yù)算與控制，對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題沒有及時解決。2.財務(wù)分析。每月（季度）至少提供一次財務(wù)分析報告并提出相關(guān)決策建議，未能提供有效的相關(guān)信息。3.資金渠道暢通，領(lǐng)導(dǎo)交辦的資金任務(wù)100%地完成。4.資金利用率達到

21、_%。5.成本控制。對各部門的成本進行控制，未能按照財務(wù)會計制度控制各項費用的情況。6.分管部門人員管理，部門培訓(xùn)計劃完成率達到100%；及時公正地對下屬員工進行考核，下屬員工對績效考核工作滿意度評分。7.年度重點工作完成情況。按完成率計算完成95%按100%計算，完成85%按90%計算，完成75%按85%計算，完成75%以下按0計算管理指標(biāo)30%流程改善占權(quán)重20%根據(jù)年度規(guī)劃制定考核團隊建設(shè)占權(quán)重15%組織及核心骨干培養(yǎng)上級考評15%公司戰(zhàn)略、制度、政策執(zhí)行狀況六、考核方方式與內(nèi)內(nèi)容：1、該崗位位考核有有季度管管理考核核、年度度管理考考核；2、月績效效考核：為盡職職考核（包包含月度度計劃完

22、完成600%，盡盡責(zé)400%）3、季度管管理、年年度管理理考核 3.1各單單項指標(biāo)標(biāo)乘以該該項指標(biāo)標(biāo)的權(quán)重重百分比比后，為為該單項項指標(biāo)最最終得分分，單項項指標(biāo)最最終得分分總計做做為管理理考核獎獎金發(fā)放放的百分分比； 3.2季度度管理獎獎金季季度管理理獎金基基數(shù)季度管管理考核核百分比比； 3.3年度度管理獎獎金年年度管理理獎金基基數(shù)年度管管理考核核百分比比；4、季度管管理考核核綜合評評定不足足75%者，給給予警告告；5、連續(xù)兩兩個考核核周期（季季度管理理考核）未未達成考考核指標(biāo)標(biāo)的755%以上上，公司司有權(quán)利利終止本本責(zé)任書書；并啟啟動人事事程序。七、其它1、本目標(biāo)標(biāo)考核責(zé)責(zé)任書相相關(guān)內(nèi)容容分

23、別由由總裁辦辦和人力力資源部部負責(zé)解解釋、修修訂；2、本責(zé)任任書由總總裁和相相關(guān)責(zé)任任人簽署署后即生生效，并并對雙方方都具有有法律約約束力；3、附件業(yè)業(yè)績指標(biāo)標(biāo)分解表表為本本責(zé)任書書附件，具具有同等等效力。目標(biāo)考核承承諾：本人作為中中微通公公司 ，現(xiàn)現(xiàn)鄭重承承諾：本本人愿意意接受該該責(zé)任書書中有關(guān)關(guān)經(jīng)營指指標(biāo)和目目標(biāo)管理理的規(guī)定定，以公公司利益益為已任任，和本本部門員員工一起起勤懇工工作，共共同達成成公司經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)和戰(zhàn)略略目標(biāo)。2.1.55 財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理績效效考核指指標(biāo)量表表被考核人姓姓名職位財務(wù)部經(jīng)理理部門財務(wù)部考核人姓名名職位財務(wù)總監(jiān)部門序號KPI指標(biāo)標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值值考核得分1部門工

24、作計劃完成率率15%考核期內(nèi)部部門工作作計劃完完成率達達1000%2部門管理費用控制10%考核期內(nèi)部部門管理理費用控控制在預(yù)預(yù)算范圍圍之內(nèi)3財務(wù)計劃編制及時率率10%考核期內(nèi)財財務(wù)計劃劃編制及及時率在在 %以以上4財務(wù)體系規(guī)規(guī)范化目標(biāo)達成成率10%考核期內(nèi)財財務(wù)體系系規(guī)范化化目標(biāo)達達成率在在 %以以上5公司財務(wù)預(yù)算控制率率10%考核期內(nèi)公公司財務(wù)務(wù)預(yù)算控控制率在在 %以以上6財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)準(zhǔn)確度10%考核期內(nèi)提提交的各各類報表表、報告告中數(shù)據(jù)據(jù)出錯的的次數(shù)控控制在 次以內(nèi)內(nèi)7報表編制及及時率10%考核期內(nèi)報報表編制制及時率率在 %以以上8財務(wù)費用降降低率10%考核期內(nèi)財財務(wù)費用用降低率率在 %以上

25、9現(xiàn)金收支準(zhǔn)準(zhǔn)確性5%考核期內(nèi)現(xiàn)現(xiàn)金收支支出錯次次數(shù)在 次以內(nèi)內(nèi)10財務(wù)資料完完好性5%考核期內(nèi)財財務(wù)資料料損壞、丟丟失、泄泄露的次次數(shù)控制制在 次次以內(nèi)11員工管理5%考核期內(nèi)部部門員工工績效考考核平均均得分在在 分以以上本次考核總總得分考核指標(biāo)說明財務(wù)體系規(guī)規(guī)范化目目標(biāo)達成成率財務(wù)體系規(guī)規(guī)范化目目標(biāo)達成成率=被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：2.2財務(wù)務(wù)中心管管理制度度文案名稱財務(wù)中心管管理制度度受控狀態(tài)編 號執(zhí)行部門財務(wù)中心監(jiān)督部門考證部門總則財務(wù)總監(jiān)由由中微通通公司總總裁辦及及董事會會共同委委派。其其核心職職能是對對公司的的經(jīng)理及及其經(jīng)營營行為進進行監(jiān)督督。

26、權(quán)限限范圍包包括：審核公司的的財務(wù)報報表和報報告，對對其質(zhì)量量負責(zé)；審定公司的的財務(wù)管管理制度度，參與與審定其其他經(jīng)濟濟管理制制度；監(jiān)監(jiān)查公司司財務(wù)運運作和資資金收支支活動；審批總裁規(guī)規(guī)定限額額范圍內(nèi)內(nèi)的公司司經(jīng)營、資資產(chǎn)、審審計等三三大活動動中的各各種各類類請示、請請款報告告；參與總裁辦辦公會討討論、審審定公司司重大財財務(wù)決策策、計劃劃、方案案，并形形成決議議；對總裁業(yè)已已批準(zhǔn)的的公司重重大經(jīng)營營計劃、方方案的執(zhí)執(zhí)行進行行全方位位地監(jiān)控控，對其其失誤、失失控負主主要責(zé)任任；遵規(guī)檢查公公司財務(wù)務(wù)、會計計、相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)活活動的合合法性、真真實性、有有效性，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題及時向向總裁報報告；組織并主持

27、持公司各各項審計計工作；代表公司審審定財務(wù)務(wù)中心、各各分公司司財務(wù)負負責(zé)人的的任免、晉晉升、調(diào)調(diào)動、獎獎懲事項項。會計由公司司財務(wù)總總監(jiān)任命命，與此此同時，財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)不得重重復(fù)指定定分公司司主管財財務(wù)經(jīng)理理/總監(jiān)監(jiān)。會計計的核心心職能是是組織領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)分公公司的財財務(wù)管理理、成本本管理、預(yù)預(yù)算管理理、會計計核算、會會計監(jiān)督督等工作作。權(quán)限限范圍包包括：負責(zé)組織編編制和執(zhí)執(zhí)行預(yù)算算、財務(wù)務(wù)收支計計劃、擬擬訂資金金運作和和使用方方案；領(lǐng)導(dǎo)并參與與進行成成本費用用預(yù)測、計計劃、控控制、核核算、分分析和考考核，督督促本單單位、各各部門降降低消耗耗、節(jié)約約費用；主管審批財財務(wù)收支支工作。除除一般財財務(wù)收支

28、支可以授授權(quán)或指指定下屬屬財會機機構(gòu)負責(zé)責(zé)人審批批外，重重大財務(wù)務(wù)收支必必須親自自審批或或報財務(wù)務(wù)總監(jiān)批批準(zhǔn)；負責(zé)簽署上上報的預(yù)預(yù)算、財財務(wù)收支支計劃、成成本費用用計劃、信信貸融資資計劃、財財務(wù)專題題報告、會會計決算算報表及及報告。參參與會簽簽涉及財財務(wù)收支支的重大大業(yè)務(wù)計計劃、經(jīng)經(jīng)濟合同同、協(xié)議議等；策劃、組織織負責(zé)建建立、健健全各種種經(jīng)濟核核算制度度，指導(dǎo)導(dǎo)本單位位利用本本單位財財務(wù)會計計資料進進行經(jīng)濟濟活動分分析，審審閱其經(jīng)經(jīng)濟活動動分析報報告；加強對屬下下財會工工作人員員的業(yè)務(wù)務(wù)、職業(yè)業(yè)道德的的培訓(xùn)，對對屬下的的工作失失誤負領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任任、對經(jīng)經(jīng)濟活動動分析報報告失真真負主要要責(zé)任、對對

29、各種財財務(wù)計劃劃、財務(wù)務(wù)決策發(fā)發(fā)生誤導(dǎo)導(dǎo)負全責(zé)責(zé)；根據(jù)財務(wù)總總監(jiān)的要要求組建建、健全全本單位位財務(wù)、會會計機構(gòu)構(gòu)，負責(zé)責(zé)主持機機構(gòu)工作作人員的的招聘面面試、考考核。對對財會工工作人員員的任用用、晉升升、調(diào)動動、獎懲懲發(fā)表自自己的意意見；配合財務(wù)總總監(jiān)的財財務(wù)監(jiān)查查工作，協(xié)協(xié)助財務(wù)務(wù)總監(jiān)主主持的各各項審計計工作。 第二章 組織架架構(gòu)財務(wù)中心的的直接領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)是財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)，財務(wù)務(wù)中心的的全部工工作對財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)負責(zé)。財務(wù)中心由由下列部部門所構(gòu)構(gòu)成：第一層次：財務(wù)中中心總監(jiān)監(jiān)。其職職能是全全面組織織、領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)財務(wù)中中心各項項業(yè)務(wù)工工作第二層次：并列財財務(wù)管理理、會計計核算兩兩個職階階。財務(wù)管理理。其職職

30、能是建建立、健健全各項項財務(wù)管管理制度度，并跟跟蹤監(jiān)督督其執(zhí)行行情況，向向財務(wù)中中心經(jīng)理理提出獎獎懲建議議；定期期審計各各類、各各種會計計報表并并提出自自己的審審計報告告；定期期或者專專項地對對各分公公司經(jīng)營營活動進進行預(yù)測測算，并并提出下下期工作作計劃或或可行性性報告。會計核算算。其職職能是綜綜合基層層提供的的會計資資料，登登錄總賬賬、編制制會計報報表、做做好經(jīng)濟濟活動分分析，提提供真實實的會計計報告?；鶎樱河蓵嫼怂闼悴窟M行行管理。并并列銷售售及往來來核算、成成本及費費用核算算、存貨貨及倉儲儲核算、固固定資產(chǎn)產(chǎn)及工程程核算、貨貨幣資金金結(jié)算五五個工作作內(nèi)容。四個會計核核算職能能是根據(jù)據(jù)數(shù)

31、據(jù)庫庫記載的的各下屬屬公司財財務(wù)部門門記賬憑憑證原始始數(shù)據(jù)登登陸自己己相應(yīng)的的明細賬賬，同時時亦需經(jīng)經(jīng)常到各各下屬公公司財務(wù)務(wù)部門查查閱原始始憑證。貨幣資金結(jié)結(jié)算職能能是嚴(yán)把把收支兩兩條線的的關(guān)口，各各子公司司的銷售售收入和和其他項項目收款款每日必必須全額額進入財財務(wù)中心心的金庫庫，或者者，進賬賬到財務(wù)務(wù)中心指指定的銀銀行賬戶戶，不得得坐支和和截留；各分公公司的各各項開支支，必須須按財務(wù)務(wù)計劃執(zhí)執(zhí)行。計計劃外支支出，須須按請款款程序操操作；特特殊情況況下，可可以先墊墊款執(zhí)行行，然后后補辦手手續(xù)報銷銷。財務(wù)中心在在業(yè)務(wù)上上領(lǐng)導(dǎo)各各分公司司財務(wù)部部。各分分公司財財務(wù)部的的業(yè)務(wù)工工作全面面對財務(wù)務(wù)中

32、心負負責(zé)。崗位設(shè)置財務(wù)中心經(jīng)經(jīng)理：是是財務(wù)中中心總監(jiān)監(jiān)的首席席執(zhí)行人人。組織織、領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)財務(wù)中中心工作作。其工工作職能能是：負責(zé)指導(dǎo)、參參與編制制財務(wù)預(yù)預(yù)算、財財務(wù)收支支計劃、信信貸計劃劃，擬訂訂資金籌籌措和使使用方案案；配合總監(jiān)的的工作，指指導(dǎo)并監(jiān)監(jiān)控下屬屬進行成成本費用用預(yù)測、計計劃、控控制、核核算、分分析和考考核；遵遵從總監(jiān)監(jiān)的指令令，具體體指導(dǎo)、督督促各分分公司、各各部門降降低消耗耗、節(jié)約約費用；主管審批計計劃內(nèi)財財務(wù)收支支工作。計計劃外的的財務(wù)收收支，除除限額內(nèi)內(nèi)的財務(wù)務(wù)收支可可以自行行審批外外，超限限額的重重大財務(wù)務(wù)收支必必須經(jīng)自自己發(fā)表表意見后后呈報總總監(jiān)處理理；此類類報告文文件可

33、以以退回，但但不得扣扣留；負責(zé)以自己己的職務(wù)務(wù)身份擬擬文上報報財務(wù)預(yù)預(yù)算、財財務(wù)收支支計劃、成成本費用用計劃、信信貸融資資計劃、財財務(wù)專題題報告、會會計決算算報表及及報告；建立、健全全各種經(jīng)經(jīng)濟核算算制度，指指導(dǎo)本單單位財務(wù)務(wù)會計資資料進行行經(jīng)濟活活動分析析，審閱閱修正其其經(jīng)濟活活動分析析報告；協(xié)助總監(jiān)加加強對屬屬下財會會工作人人員的業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)訓(xùn)、職業(yè)業(yè)道德的的調(diào)教，以以身作則則當(dāng)好財財會隊伍伍的領(lǐng)頭頭羊；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)紀(jì)律，維維護財會會工作秩秩序，嚴(yán)嚴(yán)保財務(wù)務(wù)管理不不失誤、會會計核算算不失真真； 財務(wù)管管理設(shè)置置如下崗崗位：財務(wù)經(jīng)理/總監(jiān)（主主管）：是財務(wù)務(wù)中心的的核心崗崗位。其其工作職職能是制

34、制訂財務(wù)務(wù)計劃、財財務(wù)預(yù)算算和財務(wù)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并并利用會會計信息息對比標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和實實際，發(fā)發(fā)現(xiàn)差異異，及時時采取措措施糾偏偏；起草草涉及全全公司各各種經(jīng)濟濟活動的的財務(wù)管管理制度度，考核核、評價價各部門門工作業(yè)業(yè)績，實實施獎懲懲。此崗崗位的工工作需要要下列三三個崗位位的配合合。全面面預(yù)算本本公司生生存發(fā)展展的經(jīng)濟濟效益指指標(biāo)。針針對公司司的經(jīng)營營活動歷歷史成本本和財務(wù)務(wù)預(yù)算未未來成本本進行量量本利分分析，從從而保證證公司經(jīng)經(jīng)營決策策、財務(wù)務(wù)決策的的科學(xué)性性、正確確性和可可行性。從從日常復(fù)復(fù)核記賬賬憑證開開始直至至專項審審計。主主動配合合、積極極協(xié)助財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)、社會會審計機機構(gòu)、政政府有關(guān)關(guān)部門的的

35、審計活活動亦是是此崗位位的職能能工作。會計核算設(shè)設(shè)置如下下崗位：主管會計：其工作作職能是是處理總總賬、編編制會計計報表（用用自己入入賬而得得的會計計信息編編制此套套報表實實質(zhì)上也也是各基基層公司司財務(wù)報報表的合合并報表表，此表表數(shù)據(jù)必必須與基基層報表表相勾稽稽、吻合合）、撰撰寫經(jīng)濟濟活動分分析報告告；指導(dǎo)導(dǎo)基層核核算正確確處理賬賬務(wù)、結(jié)結(jié)算規(guī)范范操作行行為。協(xié)協(xié)助財務(wù)務(wù)經(jīng)理/總監(jiān)的的工作，處處理稅務(wù)務(wù)、待攤攤、預(yù)提提、無形形資產(chǎn)及及其他資資產(chǎn)、長長、短期期借款、所所有者權(quán)權(quán)益等明明細賬務(wù)務(wù)；掌握握資金活活動動態(tài)態(tài)，撰寫寫會計報報表附注注說明?；鶎雍怂阍O(shè)設(shè)置如下下崗位：會計：其工工作職能能是負責(zé)

36、責(zé)登錄主主營業(yè)務(wù)務(wù)收入、其其他業(yè)務(wù)務(wù)收入、銷銷售稅金金及附加加、應(yīng)應(yīng)收賬款款、預(yù)預(yù)付賬款款、其其他應(yīng)收收款、應(yīng)應(yīng)付賬款款、預(yù)預(yù)收賬款款、其其他應(yīng)付付款、應(yīng)應(yīng)交稅金金的明明細賬；負責(zé)核核實收入入的實現(xiàn)現(xiàn)；做出出應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付的賬賬齡分析析報告；敦促基基層直接接責(zé)任人人及時回回籠應(yīng)收收款項；記載內(nèi)內(nèi)部往來來備用用明細賬賬，月底底根據(jù)各各戶余額額再正式式登錄其其他應(yīng)收收款、其其他應(yīng)付付款。整整理、匯匯編基層層公司的的成本資資料，按按成本三三要素歸歸集分類類，核銷銷、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、登錄錄開發(fā)發(fā)成本、開開發(fā)間接接費用、生生產(chǎn)成本本、勞勞務(wù)成本本、庫庫存商品品、委委托外包包、應(yīng)應(yīng)付工資資、主主營業(yè)務(wù)務(wù)成本的的明細

37、賬賬；按單單項成果果分列成成本構(gòu)成成數(shù)據(jù)，制制作三維維的成成本構(gòu)成成明細表表，分分別做出出單項成成果成本本分析報報告和總總成本分分析報告告；銷銷售費用用、管管理費用用、財財務(wù)費用用等期期間費用用，需掌掌握其波波動狀態(tài)態(tài)，做出出動態(tài)分分析報告告，找出出引起波波動包括括客觀因因素在內(nèi)內(nèi)的各種種原因。嚴(yán)嚴(yán)格按進進、銷、存存的操作作規(guī)范登登錄庫庫存商品品、低低值易耗耗品、委委托加工工（外包包）、分分期收款款發(fā)出商商品等等存貨類類的明細細賬；掌掌握物流流管理的的工作動動態(tài)，確確定庫存存的最高高和最低低儲量，擬擬定保證證供應(yīng)計計劃。掌掌握資金金活動動動態(tài)，監(jiān)監(jiān)控本單單位的經(jīng)經(jīng)營活動動，保障障本公司司的利益

38、益；核定定、落實實固定資資產(chǎn)的原原始價值值、使用用年限、折折舊方式式、預(yù)留留殘值、使使用單位位及保養(yǎng)養(yǎng)責(zé)任人人；核算算大修、日日常維護護費用；完成自自制、自自建固定定資產(chǎn)的的工程合合算；登登錄涉及及投資活活動的所所有明細細賬；撰撰寫被投投資單位位調(diào)查報報告、固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理動動態(tài)報告告、大修修、日常常維護費費用分析析報告。 貨幣資資金結(jié)算算工作設(shè)設(shè)置如下下崗位：出納：其工工作職能能是對外外統(tǒng)一接接受進賬賬收款、繳繳納稅款款、支付付款項，管管理、結(jié)結(jié)算外埠埠存款、銀銀行本票票存款、銀銀行匯票票存款、銀銀行信用用卡存款款、信用用證保證證金存款款和存出出投資款款存款；對內(nèi)調(diào)調(diào)撥資金金，開設(shè)設(shè)、管理理

39、各分公公司的子子賬戶，發(fā)發(fā)行內(nèi)部部支票等等結(jié)算單單據(jù)，辦辦理內(nèi)部部結(jié)算手手續(xù)；掌掌握現(xiàn)金金流量，控控制隔夜夜庫存現(xiàn)現(xiàn)金存量量。協(xié)助助主管出出納的工工作，對對外辦理理銀行結(jié)結(jié)算手續(xù)續(xù)，登錄錄銀行存存款流水水賬，月月末辦理理銀行對對賬、調(diào)調(diào)賬。協(xié)協(xié)助主管管的工作作，對內(nèi)內(nèi)辦理財財務(wù)結(jié)算算手續(xù)，登登錄各子子賬戶流流水。辦辦理現(xiàn)金金收支手手續(xù)，登登錄現(xiàn)金金流水賬賬。工作模式財務(wù)中心執(zhí)執(zhí)行國家家財政部部頒布的的相關(guān)會會計制度度，并根根據(jù)公司司特色增增添必要要的明細細科目；補充必必要的會會計報表表附表。財務(wù)中心電電算化使使用公司司規(guī)定版版本財務(wù)務(wù)軟件。財務(wù)中心工工作模式式最高境境界是建建立企業(yè)業(yè)全面資資源

40、管理理的模式式編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期 財務(wù)中心心業(yè)務(wù)流流程3.1財務(wù)務(wù)中心業(yè)業(yè)務(wù)流程程概略圖圖：業(yè)務(wù)編號業(yè)務(wù)名稱財務(wù)部門工工作流程程業(yè)務(wù)流程簡簡述各制單崗位位依據(jù)取取得的審審核無誤誤的原始始憑證根根據(jù)規(guī)定定制單，然然后將所所制憑證證送交財務(wù)務(wù)審核，記記賬人員員接受審審核無誤誤的憑證證在系統(tǒng)統(tǒng)中進行行成批審審核并記記賬，生生成相關(guān)關(guān)賬表。流程適用范范圍在總賬中處處理的業(yè)業(yè)務(wù)流程程具體工作流流程財務(wù)相關(guān)崗崗位制單審核、記賬賬報表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)務(wù)局收集審核無誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動轉(zhuǎn)賬收集審核無誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動轉(zhuǎn)賬手工審核機制憑證手工審核機制憑證審核

41、或成批審核審核或成批審核出納簽字出納簽字記賬記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報表重算表頁打開報表生成報表重算表頁打開報表上報相關(guān)報表上報相關(guān)報表業(yè)務(wù)流程銷售產(chǎn)品及及應(yīng)收賬賬款掛賬賬及核銷銷業(yè)務(wù)相關(guān)崗崗位具體流程財務(wù)銷售會會計財務(wù)往來會會計財務(wù)出納開票開票客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié)現(xiàn)結(jié) 應(yīng)收制單形成應(yīng)收應(yīng)收制單形成應(yīng)收制單生成憑證制單生成憑證核銷核銷錄入收款單錄入收款單打印收款單打印收款單收款收款業(yè)務(wù)編號業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形形成（付付款）管管理流程適用范范圍應(yīng)付賬款掛掛賬、付付款核銷銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗崗位具體流程財務(wù)會計財務(wù)（往來來）會計財務(wù)出納付款申請錄入付款單打印付

42、款單制單生成憑證否審核發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷付款申請錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷 付款付款資金管理總總體流程程圖 資金計劃流程資金計劃流程資金使用流程 資金管理流程 資金使用流程 資金管理流程 取得資金流程 取得資金流程資金計劃流流程 各部門申報月度資金計劃各部門申報月度資金計劃資金計劃流程 資金計劃流程 財務(wù)部編制匯總計劃 財務(wù)部編制匯總計劃 根據(jù)實際發(fā)生額申請資金根據(jù)實際發(fā)生額申請資金項目名稱說 明明1、月度資資金計劃劃各部門根據(jù)據(jù)所管轄轄的工作作內(nèi)容，編編制下月月資金計計劃2、匯總計計劃財務(wù)中心根根據(jù)各部部門計劃劃，結(jié)合合實際情情況匯總總編制公公司資金金計劃，報報公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批后上報報董事會會。3、申請資資金根據(jù)當(dāng)期實實際用款款情況，上上報總裁裁申請實實際資金金使用額額資金使用流流程 借款審批流流程圖：項目名稱說 明明1、經(jīng)辦人人根據(jù)事項填填寫借款款申請單單（備用用金、差差旅費、業(yè)業(yè)務(wù)費、購買物資等），填寫借款時