河南省區(qū)固定資產(chǎn)管理流程

1、編號：M/20-12-02/2-13 版次：1/0 生效日期：2011.11.1 河南省區(qū)固定資產(chǎn)管理流程 PAGE 11 NUMPAGES 11批準(zhǔn)：劉金金鐸青島啤酒股股份有限限公司河南省區(qū)管理標(biāo)準(zhǔn)流程責(zé)任人人：任鵬鵬審核流程管理部部門：任鵬編號：M/20-12-02/2-113流程責(zé)任部部門：任鵬修訂狀態(tài)：1/0編寫：趙心心朋生效日期：20111.111.1路徑： KKM/知知識中心心/體系系文件/主目錄錄/業(yè)務(wù)務(wù)單位/河南省省區(qū)/流流程制度度/綜合合部標(biāo)題：河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理流流程目的為加強營銷銷系統(tǒng)固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理，充分發(fā)發(fā)揮固定定資產(chǎn)的的使用效效能，保保證營銷銷系統(tǒng)固固定資產(chǎn)

2、產(chǎn)的安全全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化，特制定本流程。適用范圍本流程適用用于河南南省區(qū)的的固定資資產(chǎn)的管管理。3、相關(guān)文文件及術(shù)術(shù)語3.1 相相關(guān)文件件上層文件名名稱文件編號固定資產(chǎn)產(chǎn)管理程程序M/00003-008133-2-01固定資產(chǎn)產(chǎn)投資管管理程序序M/00003-008-22-022固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢與與處置管管理程序序M/00003-008-22-022資產(chǎn)減值值損失內(nèi)內(nèi)控制度度M00122-033-2-01相關(guān)接口文文件文件編號營銷中心心合同管管理流程程M/10-12-03/3-0013.2 相相關(guān)術(shù)語語3.2.11固定資資產(chǎn)：實實質(zhì)同時時具有下下列特征征的有形形資產(chǎn)：（1）為生生產(chǎn)商

3、品品、提供供勞務(wù)、出出租或經(jīng)經(jīng)營管理理而持有有的。（2）使用用壽命超超過一個個會計年年限。（3）單位位價值在在20000元以以上的房房屋、建建筑物（包包括臨時時性簡易易設(shè)施）、機機器、機機械、運運輸工具具以及其其它與生生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營有關(guān)關(guān)的設(shè)備備、器具具、工具具等。3.2.22固定資資產(chǎn)分類類3.2.22.1辦公公類固定定資產(chǎn)：辦公桌桌椅、會會議桌椅椅、空調(diào)調(diào)、電視視機、音音響等； 3.2.22.2信息息類固定定資產(chǎn)：電腦、打打印機、投投影儀、復(fù)復(fù)印機、傳傳真機、路路由器、服服務(wù)器、數(shù)數(shù)碼產(chǎn)品品、一體體機、交交換機、特特殊網(wǎng)絡(luò)絡(luò)設(shè)備、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)存儲儲設(shè)備、錄錄音筆、軟軟件工具具等；3.2.22.3車

4、輛輛；3.2.22.4房屋屋建筑。4、職責(zé)責(zé)任主體職責(zé)描述河南省區(qū)河南省區(qū)是是固定資資產(chǎn)實物物的歸口口管理部部門：1、負(fù)責(zé)建建立、健健全河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理制制度，并并監(jiān)督、檢檢查其執(zhí)行情情況； 2、負(fù)責(zé)建建立河南南省區(qū)固定定資產(chǎn)總總臺賬；3、負(fù)責(zé)統(tǒng)統(tǒng)一組織織省區(qū)年度度固定資資產(chǎn)購置置和報廢廢預(yù)算的的編制；4、負(fù)責(zé)省省區(qū)固定定資產(chǎn)購購置和報報廢項目目的審批批；5、負(fù)責(zé)河河南省區(qū)區(qū)固定資資產(chǎn)的購購置、報報廢的辦辦理； 6、協(xié)同綜綜合部進進行河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)的清查查盤點工工作；7、定期開開展河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理審審計工作作；8、負(fù)責(zé)固固定資產(chǎn)產(chǎn)損失認(rèn)認(rèn)定及責(zé)責(zé)任追究究工作；9、負(fù)

5、責(zé)河河南省區(qū)區(qū)及大區(qū)固定定資產(chǎn)核核算管理理工作；10、負(fù)責(zé)責(zé)河南省省區(qū)及大區(qū)固定定資產(chǎn)購購置資金金撥付與與控制；11、認(rèn)真真貫徹落落實股份份公司及及營銷中中心固定定資產(chǎn)管管理制度度、流程程，并根根據(jù)本單單位的實實際情況況，明確確相應(yīng)的的部門及及人員負(fù)負(fù)責(zé)本單單位的固固定資產(chǎn)產(chǎn)實物管管理工作作；12、負(fù)責(zé)責(zé)編制本本單位年年度固定定資產(chǎn)購購置預(yù)算算及固定定資產(chǎn)報報廢預(yù)算算；5、管理內(nèi)內(nèi)容5.1 固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置與與報廢預(yù)預(yù)算審批批流程5.1.11流程圖參見附件11營銷銷中心固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理流流程圖。5.1.22流程說明明活動階段活動具體描描述固定資產(chǎn)年年度購置置、報廢廢預(yù)算提報報1、河南省省區(qū)部門

6、門費控員員、大區(qū)區(qū)固定資資產(chǎn)管理理員每年年7月15日前前組織編編制本部部門、本本單位下下一年度度青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表（見附件件2），以電電子版形形式報河南省省區(qū)綜合合部固定資資產(chǎn)管理理員。1.1河南南省區(qū)各各職能部部門固定定資產(chǎn)購購置/報廢年年度預(yù)算算，須經(jīng)本部門經(jīng)理理審核；1.2各單單位購置置/報廢年年度預(yù)算算，須經(jīng)省區(qū)總經(jīng)經(jīng)理審核核。年度預(yù)算審審批2、河南省省區(qū)固定定資產(chǎn)管管理員對對本部門、大大區(qū)青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表進進行匯總總；3、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員和經(jīng)經(jīng)理組織織大區(qū)資資產(chǎn)

7、管理理員對青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表進進行初審審；4、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理者組織綜綜合部資資產(chǎn)管理理相關(guān)崗崗位對青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表進進行會審審；5、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理者將修訂訂后的青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表，提提報綜合合部經(jīng)理理審核，省區(qū)總總經(jīng)理審審核。 河南省區(qū)年年度預(yù)算算提報6、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員將審審核后的青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表提提報公司綜合合部審批批。年度預(yù)算下下達(dá)7

8、、河南省省區(qū)綜合合部固定定資產(chǎn)管管理員將將戰(zhàn)略投投資管理理總部批批復(fù)的青島啤啤酒股份份有限公公司固定定資產(chǎn)投投資/報報廢(處處置)預(yù)預(yù)算計劃劃表以以電子版版形式轉(zhuǎn)各大區(qū)區(qū)執(zhí)行。5.2 固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置流流程5.2.11流程圖圖參見附件11營銷銷中心固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理流流程圖。5.2.22流程說說明活動階段活動具體描描述預(yù)算內(nèi)固定定資產(chǎn)購購置申請請、審批批1、河南省省區(qū)各大區(qū)費控控員、固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員每月225日前前填寫本本部門、本本單位下下月度河南省區(qū)預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)購置申請表（見附件3），以傳真形式報河南省區(qū)綜合部固定資產(chǎn)管理員。1.1河南南省區(qū)各各大區(qū)購置置申請，須須經(jīng)大區(qū)區(qū)經(jīng)理簽簽字確認(rèn)

9、認(rèn)；1.2省區(qū)區(qū)購置申申請，須須經(jīng)本單單位總經(jīng)經(jīng)理簽字字確認(rèn)；2、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)年度預(yù)預(yù)算對河南省區(qū)預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)購置申請表進行明細(xì)核實；3、固定資資產(chǎn)及車車輛管理理經(jīng)理對對河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算內(nèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置申申請表審審核；4、綜合部部經(jīng)理對河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算內(nèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置申申請表進進行審批批。4.1單批批購置金金額3萬元以以上，須須經(jīng)河南南省區(qū)總總經(jīng)理審核核；5、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)相關(guān)批批復(fù)，以以電子版版形式回回復(fù)申請請部門、單單位。預(yù)算外固定定資產(chǎn)購購置申請請、審批批6、河南省省區(qū)各大區(qū)費控控員、固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員填寫本本部門、本本單位預(yù)預(yù)算外河南省區(qū)預(yù)

10、算外固定資產(chǎn)購置申請表（見附件4），以傳真形式報河南省區(qū)綜合部固定資產(chǎn)管理員。6.1河南南省區(qū)各各大區(qū)購置置申請，須經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)；6.2省區(qū)區(qū)購置申申請，須須經(jīng)省區(qū)總經(jīng)經(jīng)理簽字字確認(rèn)（有有公章的的加蓋公公章）。7、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理經(jīng)理對對預(yù)算外外河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算外固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置申申請表進行行審核；8、綜合部部經(jīng)理對預(yù)預(yù)算外河南省區(qū)預(yù)算外固定資產(chǎn)購置申請表進行審核；9、財務(wù)主主管對預(yù)預(yù)算外河南省區(qū)預(yù)算外固定資產(chǎn)購置申請表進行審核；10、單批批購置金金額3萬元以以上，須須經(jīng)省區(qū)區(qū)總經(jīng)理理審核；11、綜合合部固定定資產(chǎn)管管理員形形成省區(qū)區(qū)預(yù)算外外固定資資產(chǎn)購置置申請報報告，提提報股份

11、份公司戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展部進行行審批。12、綜合合部固定定資產(chǎn)管管理員根根據(jù)戰(zhàn)略略部的批批復(fù)，以電子版版形式回回復(fù)申請請部門、單單位。固定資產(chǎn)購購置13、各大大區(qū)根據(jù)據(jù)綜合部部批復(fù)的的購置申申請，執(zhí)執(zhí)行相應(yīng)應(yīng)固定資資產(chǎn)的采采購：河河南省區(qū)區(qū)職能部部門由綜綜合部統(tǒng)一購購置，各各業(yè)務(wù)單單位固定定資產(chǎn)自自行購置置。13.1 3萬元以上固定定資產(chǎn)購購置須簽訂采購購合同，詳詳見河河南省區(qū)區(qū)合同管管理流程程；固定資產(chǎn)驗驗收及登登記入帳帳14、新購購置的實實物資產(chǎn)產(chǎn)，河南省省區(qū)由綜綜合部進進行驗收收；各大區(qū)由本本大區(qū)固定定資產(chǎn)管管理部門門進行驗驗收，驗驗收完畢畢后填寫寫河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)驗收單單（見見附件55

12、）。15、購置置大區(qū)按照照實際購購買資產(chǎn)產(chǎn)開具發(fā)發(fā)票，并并在購置置完成后后1個月內(nèi)內(nèi)將審批批單、河南省區(qū)固定資產(chǎn)驗收單、購買發(fā)票原件交由綜合部固定資產(chǎn)管理員登記河南省區(qū)固定資產(chǎn)管理臺帳（見附件6）后轉(zhuǎn)財務(wù)總部進行賬務(wù)處理生成固定資產(chǎn)編碼。每月6日財財務(wù)總部部提供本本月新增增資產(chǎn)編編碼資料料至省區(qū)區(qū)綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員，用用于更新新河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理臺臺賬。5.3固定定資產(chǎn)報報廢流程程5.3.11流程圖圖參見附件11河南省省區(qū)固定定資產(chǎn)管管理流程程圖。5.3.22流程說說明活動階段活動具體描描述預(yù)算內(nèi)報廢廢申請、審審批1、河南省省區(qū)各大區(qū)費控控員、固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員每季度度第一個

13、個月5日日前填寫寫本部門、本單位位本季度度河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算內(nèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢申申請表（見附附件7），以以傳真形形式報河河南省區(qū)區(qū)綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員。1.1河南南省區(qū)各各大區(qū)報廢廢申請，須須經(jīng)大區(qū)區(qū)經(jīng)理簽簽字確認(rèn)認(rèn)；1.2省區(qū)區(qū)報廢申申請，須須經(jīng)省區(qū)區(qū)總經(jīng)理理簽字確確認(rèn)；2、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)年度預(yù)預(yù)算對河南省區(qū)預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)報廢申請表進行明細(xì)核實。2.1固定定資產(chǎn)到到達(dá)報廢廢年限、或或已無法法使用、或或使其恢恢復(fù)正常常使用所所需維修修費用超超過更新新價值的的，可申申請報廢廢；2.2固定定資產(chǎn)折折舊年限限：車輛輛為100年，電電子設(shè)備備及管理理工具為為5年，房房屋為440年

14、。3、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理經(jīng)理對對河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算內(nèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢申申請表審審核；4、綜合部部對河南南省區(qū)預(yù)預(yù)算內(nèi)固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢申申請表進進行審核核。5、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)相關(guān)批批復(fù)，以以電子版版形式回回復(fù)申請請部門、單單位。預(yù)算外報廢廢申請、審審批1、河南省省區(qū)各大區(qū)費控控員、各各單位固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員填寫本本部門、本本單位河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表（見附件8），以傳傳真形式式報河南南省區(qū)綜綜合部固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員。1.1河南南省區(qū)各各大區(qū)報廢廢申請，須須經(jīng)大區(qū)區(qū)經(jīng)理簽簽字確認(rèn)認(rèn)；1.2省區(qū)區(qū)報廢申申請，須須經(jīng)省區(qū)區(qū)總經(jīng)理理簽字確確認(rèn)（有有公章的的加

15、蓋公公章）。2、綜合部部固定資資產(chǎn)及車車輛管理理經(jīng)理對對河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表進進行審核核；3、綜合部部對河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表進進行審核核；4、財務(wù)主主管對河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表進進行審核核；5、省區(qū)總總經(jīng)理對對河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表進進行審核核。6、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員河南省省區(qū)預(yù)算算外固定定資產(chǎn)報報廢申請請表提提報股份份公司戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展部進行行審批。7、綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)戰(zhàn)略部部的批復(fù)復(fù)，以電電子版形形式回復(fù)復(fù)申請部部門、單單位。報廢處置8、各大區(qū)區(qū)根據(jù)綜綜合管理理總部批批復(fù)的報報廢申請請

16、，執(zhí)行行相應(yīng)固固定資產(chǎn)產(chǎn)的報廢廢：河南南省區(qū)職職能部門門由綜合合部統(tǒng)一一辦理報報廢，各各業(yè)務(wù)單單位固定定資產(chǎn)自自行報廢廢。8.1 省省區(qū)車輛輛類固定定資產(chǎn)報報廢由河河南省區(qū)區(qū)綜合部部統(tǒng)一辦辦理。9、報廢資資產(chǎn)處理理完畢后后，河南南省區(qū)綜綜合部固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員、大區(qū)區(qū)固定資資產(chǎn)管理理員將資資產(chǎn)殘值值交財務(wù)務(wù)總部出納納人員，出出納人員員開具收收據(jù)后轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給綜合合部固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員進行河南省省區(qū)固定定資產(chǎn)管管理臺賬賬更新新，更新新完畢后后將河河南省區(qū)區(qū)預(yù)算內(nèi)內(nèi)、外固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢申申請表及資產(chǎn)報廢證明材料交財務(wù)總部資產(chǎn)管理人員作相關(guān)賬務(wù)處理。9.1河南南省區(qū)相相關(guān)賬務(wù)務(wù)處理，按按照本單單位財務(wù)務(wù)

17、制度參參照上述述流程執(zhí)執(zhí)行，車車輛類固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢處處置證明明材料需需提報河河南省區(qū)區(qū)綜合部備備案。5.4固定定資產(chǎn)的的調(diào)配與與交接5.4.11河南省省區(qū)職能能部門、大區(qū)人員發(fā)生職位調(diào)整、離職變化，銷售區(qū)域拆分、合并需進行固定資產(chǎn)調(diào)整的，河南省區(qū)各大區(qū)費控員、固定資產(chǎn)管理員填寫河南省區(qū)固定資產(chǎn)調(diào)配交接表（見附件9），河南省區(qū)職能部門由大區(qū)經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)、省區(qū)由固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人簽字后以傳真形式報河南省區(qū)綜合部固定資產(chǎn)管理員；5.4.22綜合部固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理經(jīng)經(jīng)理對河南省區(qū)固定資產(chǎn)調(diào)配交接表進行審核簽字；5.4.33綜合部部固定資資產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)配交交接表，核核對

18、無誤誤后，更更新河河南省區(qū)區(qū)固定資資產(chǎn)管理理臺帳，將將河南南省區(qū)固固定資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)配交交接表交交綜合部部資產(chǎn)管管理人員員；5.4.44綜合部部資產(chǎn)管管理人員員根據(jù)河南省區(qū)固定資產(chǎn)調(diào)配交接表進行相應(yīng)賬務(wù)處理。5.4.55河南省省區(qū)內(nèi)部部固定資資產(chǎn)調(diào)配配交接參參照本流流程執(zhí)行行。5.5 固固定資產(chǎn)產(chǎn)的盤點點5.5.11每年年年中、年年末，根根據(jù)河南南省區(qū)綜綜合部統(tǒng)統(tǒng)一安排排，綜合合部協(xié)同大區(qū)區(qū)進行河南南省區(qū)各各職能部門門、固定定資產(chǎn)的的盤點工工作；5.5.22 河南省省區(qū)各大區(qū)費控控員、各各單位固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員根據(jù)本本單位固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點結(jié)結(jié)果，填填報河河南省區(qū)區(qū)固定資資產(chǎn)盤點點明細(xì)表（見見附件110)，提報綜綜合部固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理員員；5.5.33綜合部對各單單位河南省省區(qū)固定定資產(chǎn)盤盤點明細(xì)細(xì)表進行行匯總、整整理；5.5.44綜合部部出具盤盤點報告告，綜合部對盤點報報告結(jié)果果提出處處理意見見，報河南省省區(qū)總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后實施施；對于盤盤虧的資資產(chǎn)，按按照5.3進行資產(chǎn)產(chǎn)報廢；對于盤盤盈的資資產(chǎn)，進進行資產(chǎn)產(chǎn)評估入