上市公司中商業(yè)銀行財務(wù)報表商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和

1、 PAGE PAGE 2商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和所有者權(quán)益變動表格式資產(chǎn)負(fù)債表會商銀01表編制單位：資 產(chǎn)資產(chǎn)：現(xiàn)金及存放中央銀行款項存放同業(yè)款項貴 金 屬 拆出資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收利息發(fā)放貸款和墊款 持有至到期投資 長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計年 月 日單位元期末余額 年初余額 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額 年初余額負(fù)債：向中央銀行借款同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項拆入資金交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債吸收存款應(yīng)交稅費其他負(fù)債負(fù)債合計所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實收資本(或股本)資本公積 盈余公積一般風(fēng)險準(zhǔn)備未分配利潤所有者權(quán)益（或股東權(quán)益

2、）合計 （或股東權(quán)益總計利潤表會商銀02表編制單位：年 月單位： 元項目本期金額上期金額利息凈收入 利息收入利息支出手續(xù)費及傭金收入 手續(xù)費及傭金支出投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 公允價值變動收益（匯兌收益（損失以“-”號填列）其他業(yè)務(wù)收入 二、營業(yè)支出 業(yè)務(wù)及管理費 資產(chǎn)減值損失 其他業(yè)務(wù)成本三、營業(yè)利潤（加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額（減：所得稅費用五、凈利潤（六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益所 有 者 權(quán) 益 變 動 表編制單位:年度本年金額(或股本) 積 存股 積 風(fēng)險 利潤 益合計 (或股本)一、上年年末余額加：會計政

3、策變更前期差錯更正二、本年年初余額三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）（一）凈利潤（二）直接計入所有者權(quán)益的利得和損失1可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額計入所有者權(quán)益的金額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益的金額 2計入所有者權(quán)益的金額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益的金額計入被套期項目初始確認(rèn)金額中的金額權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動的影響與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響其他上述（一）和（二）小計3所有者權(quán)益變動表（續(xù)）編制單:年度本年金額（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本其他（四）利潤分配1提取盈余公積提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備對所有者（或股東）的分配其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本盈余公積轉(zhuǎn)

4、增資本（或股本）盈余公積彌補虧損一般風(fēng)險準(zhǔn)備彌補虧損其他四、本年年末余額(或股)積存股風(fēng) 險 利潤益合計 (或股)積4 PAGE PAGE 6（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表格式現(xiàn)金流量表會商銀03表編制單位：年 月項目一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 向中央銀行借款凈增加額收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計客戶貸款及墊款凈增加額支付手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計投資支付的現(xiàn)金購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 吸收投資收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額單位：元本期金額上期金額四、匯率變