預算績效評價工作方案

1、二、績效評價工作情況（一）績效評價目的財政支出績效評價旨在通過評價改善預算部門的財政支出管理，優(yōu)化資源配置及提高公共服務水平。本次績效評價的目的主要是通過對某項目政策的內容、重點支持方向進行梳理研究某項目專項的合理性分，析各項目擬支持金額比例的合規(guī)性重，點關注項目管理機制的健全性和是否規(guī)范有效，年度目標是得以否實現(xiàn)，分析上海市某項目專項資金的效率和效益評價組根據(jù)績效評價的結果結，合上海市現(xiàn)狀，探尋上海市某項目專項的優(yōu)化路徑，對上海市某項目專項資金管理工作提出有針對性的建議，以提高上海市某項目專項資金的使用效益。（二）績效評價工作方案制定過程評價組在對市經信委的職能項、目申報及完成情況、財務基礎

2、數(shù)據(jù)等基本資料獲取的基礎上，按照邏輯分析法獨立構建科學的指標體系，形成以指標體系、訪談調研、問卷調查、實地檢查為核心的工作方案，經過與項目單位就工作方案中的項目概況、評價指標體系等進行了多次討論、多次調整后形成了工作方案初稿，并于2018年5月3日召開了專家評審會，會后，評價組根據(jù)專家意見進行了修改專，家評審修改意見對照表可見附件11，主要包括：對于某項目的資金使用情況實、施內容重新進行了梳理，并以表格的形式清晰反映了資金的撥付情況。評價組制定了績效評價指標體系（詳見附件3），用以考察2017 表2-12017年度上海市某項目專項階段性績效評價指標體系一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值

3、評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源A項目決策（14）A1項目立項（6）A101立項依據(jù)充分性3考察項目立項是否有充分的依據(jù)。充分通用標準上海市某項目專項：符合國家相關政策、總體規(guī)劃要求；符合上海市相關政策、社會發(fā)展規(guī)劃要求；符合上海市產業(yè)規(guī)劃，屬于上海產業(yè)優(yōu)先發(fā)展重點；與上海市經信委部門職責和年度工作計劃相適應。每項要素占25%權重，符合對應要素得對應權重。國家、上海市政策文件、部門三定方案、部門戰(zhàn)略規(guī)劃、工作計劃等A102項目立項規(guī)范性3考察項目申請、設立過程是否符合相關要求。規(guī)范通用標準上海市某項目專項：按照規(guī)定的程序申請設立；立項前經過必要的可行性研究或專家論證或風險評估或集體決策等；審批文件和材

4、料合規(guī)完整。要素占40%權重，要素分別占0%權重，符合對應要素得對應權重。政策文件、立項材料A2項目目標（8）A201績效目標合理性4考察項目設立的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際。合理通用標準上海市某項目專項：項目具備績效目標；績效目標符合現(xiàn)實需求，與上海市產業(yè)升級發(fā)展現(xiàn)狀相適應。每項要素占50%權重，符合對應要素得對應權重，若不符合要素，本項指標不得分。項目年度預算明細、項目年度工作計劃、項目年度績效目標申報表等相關資料A202績4考察項目是否依據(jù)績效目明確通用標準上海市某項目專項：項目年度工作一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源效指標明確性標設立清晰、

5、細化、可衡量的績效指標。設立績效指標；績效指標設計完整、規(guī)范；績效指標符合SMART原則。要素占50%權重，要素每項要素占25%權重，符合對應要素得對應權重，否則不得分。安排、相關會議記錄、績效目標申報表等相關資料B項目管理（38）B1投入管理（3）B101預算執(zhí)行率4考察項目年度預算資金執(zhí)行情況。100%計劃標準預算執(zhí)行率=年度實際執(zhí)行資金/年度預算資金*100%。預算執(zhí)行率100%得權重分的100%，否則每降低1%扣權重分的5%，扣完為止。預算支出明細、項目明細賬B2財務管理（13）B201財務制度健全性4考察財務制度的健全性，是否有適用于本項目的財務管理制度。健全通用標準針對上海市某項目

6、專項，市經信委：制定或具有適用于上海市某項目專項的專項資金管理制度；管理制度中明確了專項資金的預算管理；明確了專項資金的支出管理；明確了專項資金的內部財務監(jiān)控管理；要素占40%權重，要素每項各占20%權重，符合對應要素得對應權重；若不符合要素，本項指標不得分。財務制度文件B202資金使用合規(guī)性3考察資金使用是否符合相關法律法規(guī)、制度規(guī)定，用以反映和考察資金使用的規(guī)范性和安全性。合規(guī)通用標準上海市某項目專項資金：調整、撥付的審批程序和手續(xù)完整；符合專項資金管理辦法規(guī)定；全部符合視為使用合規(guī)得滿分，任一要素不符合，該指標不得分。合規(guī)性檢查、相關合同協(xié)議、原始憑證、基礎表等B203財5考察上海市經信

7、委是否為有效通用標準針對上海市某項目專項，市經信委：財務檢查記錄一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源務監(jiān)控有效性保障資金的安全、規(guī)范運行、控制成本等而米取了必要的監(jiān)控、管理措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。對項目承擔單位資金用途開展了相應的財務檢查；按項目階段或者項目類別等對項目進行了成本核算，加強成本管控。每項要素各占50%權重，符合對應要素得對應權重。B3項目實施管理（22）B301項目管理制度健全性5考察項目工作管理制度是否健全。健全通用標準針對上海市某項目專項，市經信委：制定有相應的項目管理制度；規(guī)定了項目實施內容；規(guī)定了項目申報、審批

8、流程；規(guī)定了項目進度管理；規(guī)定了項目驗收管理；規(guī)定了人員安排；項目檔案管理（含成果管理）。要素占權重分的40%，各占權重分的10%，符合相應要素則得相應權重，否則扣除對應權重，扣完為止。項目管理制度文件或相關管理機制B302申報審核規(guī)范性5考察項目審核過程是否規(guī)范。規(guī)范通用標準針對上海市某項目專項，市經信委：嚴格按照管理要求對企業(yè)申報材料進行了全面審查；組織專家評審，評審標準清晰明確，考察維度全面；對審查結果進行公示；與扶持單位簽訂項目合同。要素占權重分20%，要素占權重分的30%，要素占權重分的20%，要素占項目管理制度文件、評審記錄、項目管理過程資料一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標

9、值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源權重分的30%，符合相應要素則得相應權重，每項要素中發(fā)現(xiàn)一例不符扣除5%的對應權重，扣完為止。B3O3質量監(jiān)督有效性5考察項目質量監(jiān)督是否及時、有效。有效通用標準針對上海市某項目專項，市經信委：項目質量監(jiān)督頻次、監(jiān)督內容嚴格按照項目管理制度執(zhí)行；項目的變更和撤銷流程符合實施細則；項目質量監(jiān)督管理記錄齊全。要素占權重的40%，要素占權重的30%，要素占權重的30%，符合相應要素則得對應權重，否則口硬對出權重，扣完為止。項目管理制度文件、項目管理過程資料B304檔案管理規(guī)范性3考察項目資料歸檔工作的規(guī)范性。規(guī)范通用標準針對上海市某項目專項，市經信委和發(fā)展研究中心：建立審核

10、通過項目信息檔案；針對已完成項目企業(yè)信息、申請資料、協(xié)議合同、進度資料、變更資料、驗收材料等相關I料齊全；針對未完成項目，申請資料、進度資料、變更資料齊全。每項要素各占50%權重，每發(fā)現(xiàn)1個不合規(guī)項目，扣相應權重分的5%,符合對應要素得對應權重。務企業(yè)檔案B305政策宣傳充分性4考察上海市經信委對某項目專項的宣傳力度，用以反映某項目專項的政策宣傳的有效性。充分通用標準從以下兩個層面進仃考察：上海市經信委通過上海市經信委專項資金申報系統(tǒng)平臺；上海市經信委官方網(wǎng)站；上海市經信委官方微信等方式進一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源行了宣傳，上述宣傳昊道各占1/3權重分，

11、每缺少一種渠道進行宣傳扣除對應權重分,扣完為止。C項目績效（48）tCl項目產出（25）C101補貼計劃完成率2考察上海市某項目專項2017年度實際補貼單位數(shù)量，用以反映扶持資金實際完成情況。100%計劃標準補貼計劃完成率達到目標值則得100%對應權重分，否則每降低,扌口除5%對應權重分，扣完為止。補貼計劃完成率-實際補助的項目數(shù)/當年預算計劃補助項目數(shù)*100%。補貼資金發(fā)放明細、原始憑證C102支持項目覆蓋情況5考察2017年度上海市某項目專項資金是否覆蓋核心基礎零部件、核心基礎元器件、關鍵基礎材料、產業(yè)技:基礎、某項目協(xié)同創(chuàng)新五大專題且為五大專題下的重點支持方向。術全面關于開展2017年

12、上海市產業(yè)轉型升級發(fā)展專項資金項目（某項目第一批）申報工作的通知（滬經信技2016912號）分以下兩個層面進仃考察：2017年度上海市某項目專項資金覆蓋核心基礎零部件、核心基礎元器件、關鍵基礎材料、產業(yè)技術基礎、某項目協(xié)冋創(chuàng)新五大專題，得50%權重分，每發(fā)現(xiàn)個專題未覆蓋，則扣除20%權重分，扣完為止；2017年度上海市某項目專項資金扶持項目屬于關于開展2017年上海市產業(yè)轉型升級發(fā)展專項資金項目（某項目第批）申報工作的通知（滬經信技2016912號中規(guī)定的重點方向得50%權重分，每發(fā)現(xiàn)一個項目不屬于上述文件規(guī)定重點方向，則扣除25%權重分，扣完為止。補貼資金發(fā)放明細、原始憑證C103補貼資金發(fā)

13、放準確率2考察2017年度上海市某項目專項資金是否按計劃金額撥付至各項目單位。100%計劃標準補貼資金發(fā)放準確率達到目標值得100%對應權重分，否則每降低,扣除5%對應權重分，扣完為止。補貼資金發(fā)放明細、原始憑證一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源補貼資金發(fā)放準確率-準確補貼單位數(shù)/補貼單位總數(shù)*100%。C104補貼發(fā)放及時率2考察2017年度上海市某項目專項資金是否及時撥付至項目單位。及時計劃標準對于2017年上海市某項目專項計劃下?lián)苜Y金的42個項目，專項資金全部按照資金撥付計劃撥付至項目單位得100%權重分，實地調研中，每發(fā)現(xiàn)一例專項資金未按照資金撥付計劃發(fā)

14、放至項目單位扣除10%權重分，扣完為止。資金撥付計劃、調查問卷C105支持項目進度計劃完成率6根據(jù)合同約定的計劃進度時間表，考察截止2018年4月30日，上海市工業(yè)強基專項支持項目（共計48個）是否完成合同約定進度。100%計劃標準支持項目進度計劃完成率達到目標值得100%權重分，否則每發(fā)現(xiàn)一個項目未完成計劃進度扣除10%對應權重分，扣完為止。支持項目進度計劃完成率=2017年完成合同約定進度的項目數(shù)/2017年項目總數(shù)*100%。上海市某項目專項項目協(xié)議書、項目過程跟蹤監(jiān)督記錄C106專利申請數(shù)4根據(jù)項目協(xié)議書約定的項目成果情況考察截止2017年底，上海市某項目專項扶持項目申請專利數(shù)量（含發(fā)

15、明專利、實用新型專利和外觀設計專利）。120項上海市工業(yè)強基專項項目協(xié)議書專利申請數(shù)達到目標值得100%權重分，每減少項專利申請扣除5%權重分，扣完為止。上海市某項目專項項目協(xié)議書、基礎表、專利申請資料C107軟件著作權登記數(shù)4根據(jù)項目協(xié)議書約定的項目成果情況，考察截止2017年底，上海市某項目專項軟件著作權登記數(shù)量。2項上海市某項目專項項目協(xié)議書軟件著作權登記數(shù)達到目標值得100%權重分，每減少一項軟件著作權登記扣除5%權重分，扣完為止。上海市工業(yè)強基專項項目協(xié)議書、基礎表、軟件著作權登記資料C1項目效C201財4考察2017年上海市工業(yè)強3.3計劃標準2017年上海市某項目專項資金財政投統(tǒng)

16、計數(shù)據(jù)、基礎一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源果(9)政投入乘數(shù)基專項資金投入預期帶動社會其他資金在某項目項目的投入情況。入乘數(shù)達到目標值得80%權重分，財政投入乘數(shù)每增加1則增加5%權重分，直至滿分。財政投入乘數(shù)=項目總投資額/財政扶持資金總額。表C202受益單位滿意度5考察某項目專項資金補貼企業(yè)、科研院所、高校等對支持項目申報、審批流程、補貼資金規(guī)模、補貼發(fā)放及時程度等的滿意度。85%計劃標準受益單位滿意度達到標桿值得滿分，每降低1%扣除2%權重分，扣完為止。調查問卷C3可持續(xù)影響力(14)C301長期發(fā)展規(guī)劃完備性4考察上海市經信委是否針對某項目專項的長期

17、發(fā)展指定發(fā)展規(guī)劃。完備通用標準針對上海市某項目專項，市經信委：制定有中長期發(fā)展規(guī)劃；規(guī)劃中對于某項目發(fā)展方向、發(fā)展目標、實施步驟予以明確；明確有組織實施及保障措施；確定專項發(fā)展領域。要素占60%權重，要素垃0%,要素各占10%，不滿足要素不得分，符合對應要素得對應權重。中長期發(fā)展規(guī)劃C302部門聯(lián)動機制健全性4考察項目主管單位上海市經信委各處室之間、各處室與被補貼企業(yè)之間是否建立經常性的溝通協(xié)調機制，保障項目工作的正常開展。健全通用標準上海市經信委相關處室、上海市經濟和信息化發(fā)展研究中心均設有項目負責聯(lián)系人；各相關處室、單位、被補貼企業(yè)結合項目實施特點建立有經常性的溝通協(xié)調機制；各相關處室、單

18、位、被補貼企業(yè)按溝通訪談、相關文件一級指標二級指標三級指標權重指標解釋目標值評分依據(jù)評分標準數(shù)據(jù)來源機制要求及項目實施進度通過組織召開會議等方式溝通項目實施情況及下步工作內容。以上要素各占1/3權重分，符合則得分，否則扣除對應權重分，扣完為止。C3O3信息系統(tǒng)建設完備性3考察項目信息化建設情況。完備通用標準項目管理與服務平臺是否具有網(wǎng)上申報、審核、跟蹤、驗收等操作功能。項目管理與服務平臺信息系統(tǒng)是否發(fā)生修復不及時的嚴重系統(tǒng)故障或信息泄露的情況。以上兩項均占50%權重，符合則分，否則扣除對應權重分，扣完為止。實地調研C304人才支撐到位性3考察上海市某項目專項實施所需人才支撐是否到位。到位計劃標

19、準針對上海市某項目專項，上海市工業(yè)強基專項資金補貼單位配備有項目開展所需的高技術人才；咼技術人才及時到位。要素均占50%權重，符合則分，否則扣除對應權重分，扣完為止。企業(yè)人才配備資料、訪談合計100在將修改后的工作方案與上海市財政局、預算單位征求意見后，于2018年5月18日最終形成方案定稿。（三）績效評價原則、評價方法等本次績效評價秉承科學規(guī)范公、平公正、分級分類、績效相關等原則，按照從投入、過程到產出、效果和影響力的績效邏輯路徑結，合2017年度上海市某項目專項資金的實際使用和管理情況，運用問卷調查、實地走訪相結合的方法，以切實提升上海市某項目專項資金使用管理的科學化、規(guī)范化和精細化水平；

20、通過基礎表了解某項目項目目前實施進度及成果預期情況，從而分析本項目年度目標是否得以實現(xiàn)。為保證評價工作開展的客觀性及評價指標體系的準確性，評價組在基礎數(shù)據(jù)收集上主要采用基礎表確認及社會調查兩種方式?；A表由經信委和各受益單位負責填寫，發(fā)展研究中心負責確認評，價組根據(jù)填寫的基礎表數(shù)據(jù)進行復核、匯總。社會調查主要包括問卷調查、訪談調查和合規(guī)性檢查。問卷調查引入“受益單位滿意度”指標，對該專項資金受益方展開滿意度調查；訪談調查包括但不限于對上海市經信委相關人員發(fā)、展研究中心相關人員及受益單位相關人員等進行；從項目實施方以及輔助方獲取項目資料，并進行合規(guī)性檢查復核，以保證資料收集的有效性。司、上海酷芯微電子有限公司、中國科學院上海硅酸鹽研究所、同濟大學和美鉆能源科技（上海）有限公司。（五）績效評價實施過程本項目自2018年3月份啟動以來。評價組根據(jù)市經信委提供的專項資金財務和業(yè)務方面前期資料，進行績效評價工作方案的編寫，明確了評價的思路、方法、原則、所需資料，并設計社會調查方案、基礎問卷、調實查地走表等內容。此后，評價組按照工作方案，經過數(shù)據(jù)采