儲能設(shè)備研發(fā)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

1、泓域/儲能設(shè)備研發(fā)公司風(fēng)險(xiǎn)管理儲能設(shè)備研發(fā)公司風(fēng)險(xiǎn)管理xxx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114630499 一、 衡量對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度 PAGEREF _Toc114630499 h 2 HYPERLINK l _Toc114630500 二、 對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為 PAGEREF _Toc114630500 h 4 HYPERLINK l _Toc114630501 三、 風(fēng)險(xiǎn)識別方法 PAGEREF _Toc114630501 h 5 HYPERLINK l _Toc114630502 四、 風(fēng)險(xiǎn)分析概述 PAGEREF _Toc1146

2、30502 h 11 HYPERLINK l _Toc114630503 五、 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制 PAGEREF _Toc114630503 h 12 HYPERLINK l _Toc114630504 六、 評價(jià)應(yīng)對方案以及實(shí)施成本的評估 PAGEREF _Toc114630504 h 15 HYPERLINK l _Toc114630505 七、 風(fēng)險(xiǎn)管理措施的分類 PAGEREF _Toc114630505 h 17 HYPERLINK l _Toc114630506 八、 效用期望值分析法 PAGEREF _Toc114630506 h 20 HYPERLINK l _Toc1146305

3、07 九、 損失期望值分析法 PAGEREF _Toc114630507 h 23 HYPERLINK l _Toc114630508 十、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc114630508 h 26 HYPERLINK l _Toc114630509 十一、 渠道：線上銷售為主，重在渠道布局 PAGEREF _Toc114630509 h 27 HYPERLINK l _Toc114630510 十二、 必要性分析 PAGEREF _Toc114630510 h 28 HYPERLINK l _Toc114630511 十三、 項(xiàng)目概況 PAGEREF _Toc114630511 h

4、 29 HYPERLINK l _Toc114630512 十四、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc114630512 h 32 HYPERLINK l _Toc114630513 十五、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策 PAGEREF _Toc114630513 h 34 HYPERLINK l _Toc114630514 十六、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc114630514 h 35 HYPERLINK l _Toc114630515 十七、 人力資源配置 PAGEREF _Toc114630515 h 47 HYPERLINK l _Toc114630516 勞動定員一覽表 PAGERE

5、F _Toc114630516 h 48衡量對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度根據(jù)衡量角度的不同，主要有兩種衡量對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度的方法。第一種方法是建立在標(biāo)準(zhǔn)賭博這一概念基礎(chǔ)上的，它從經(jīng)濟(jì)上衡量對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。第二種方法是指一些衡量技術(shù)，它們并不是從經(jīng)濟(jì)的角度來衡量，更注重研究個(gè)人是如何認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)的。對于風(fēng)險(xiǎn)管理來說，后一種方法可能更為重要。1、標(biāo)準(zhǔn)賭博衡量法假定拋硬幣打賭：拋到硬幣正面，可贏得40元；拋到硬幣反面，則什么也得不到。這是一個(gè)簡單的50%對50%的賭博，也即是贏得40元和什么也得不到的概率各占一半，再假定現(xiàn)在用一筆錢來代替這個(gè)賭博。換句話說，要么參與這個(gè)賭博，要么獲得一筆錢，二者擇其一、問題是要放棄賭博

6、，至少應(yīng)獲得一筆多大數(shù)額的錢呢？對每個(gè)人來說都有一個(gè)特定的數(shù)額，接受這筆數(shù)額的錢和參加賭博對他們來說是無差別的。這筆數(shù)額即是賭博的等價(jià)物，通常被稱為確定等價(jià)物。我們根據(jù)不同的人對同一個(gè)問題的回答所得出的確定等價(jià)物的數(shù)額把這些人進(jìn)行歸類。除此以外，我們還可以估測出每個(gè)人在多大程度上背離了數(shù)學(xué)上的合理答案。這個(gè)數(shù)學(xué)上的或者客觀的正確答案是以期望值為基礎(chǔ)的。上例中，賭博的期望值為20元，也就是說50%的機(jī)會可贏得40元，另外50%的機(jī)會什么也得不到，因此在長期內(nèi)就可希望獲得20元，如果一個(gè)人愿意接受的數(shù)額小于這個(gè)期望值，那么他就更偏好于穩(wěn)定，而如果一個(gè)人要求的數(shù)額大于這個(gè)期望值，那么它就屬于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

7、者。2、技術(shù)衡量法標(biāo)準(zhǔn)賭博衡量法在風(fēng)險(xiǎn)管理中的運(yùn)用是有限的，而技術(shù)衡量法對于風(fēng)險(xiǎn)管理就有更多的實(shí)踐指導(dǎo)意義。許多技術(shù)都是通過考察個(gè)人對某個(gè)事件發(fā)生的可能性的判斷，來研究個(gè)人對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。例如，列舉各種可能致死的原因，要求人們判斷有多少人死于這些原因。這樣我們不僅可以發(fā)現(xiàn)哪些原因沒有得到正確的評價(jià)，還可以發(fā)現(xiàn)哪些人的估計(jì)不準(zhǔn)確。分析比較員工所認(rèn)為的意外事故的發(fā)生概率和實(shí)際的事故發(fā)生率，為安全工作或事故防范工作提供更適合的目標(biāo)。對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為風(fēng)險(xiǎn)影響著人們生活的方方面面，面對無所不在的風(fēng)險(xiǎn)，我們每個(gè)人都必須對自己的行為做出選擇。應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的方式多種多樣，例如，有些人自愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，選擇危險(xiǎn)的職業(yè)

8、；也有些人很少冒險(xiǎn)，選擇穩(wěn)定的工作，并購買保險(xiǎn)。在保險(xiǎn)的專業(yè)術(shù)語中，上述兩類人分別被稱為風(fēng)險(xiǎn)偏好者和風(fēng)險(xiǎn)回避者。簡而言之，對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度因人而異。各人應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)均有自己的行為方式，這些行為方式?jīng)]有優(yōu)劣對錯(cuò)之分，同樣，用風(fēng)險(xiǎn)偏好者和風(fēng)險(xiǎn)回避者來形容企業(yè)也是恰當(dāng)?shù)摹Ｒ恍┿y行承擔(dān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)比另一些銀行承擔(dān)的要高，一些石油公司在鉆井決策上比別的公司更傾向于冒險(xiǎn)，一些出口商與那些高風(fēng)險(xiǎn)國家進(jìn)行貿(mào)易，而另一些出口商卻不愿與這些國家有貿(mào)易往來。在風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)該把個(gè)人行為和企業(yè)行為結(jié)合起來考察。例如，從個(gè)人角度出發(fā)，面對人身傷害風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，個(gè)人必須決定是否使用保護(hù)設(shè)施，是否戴安全帽，是否使用安全屏障等。而從企業(yè)角度

9、出發(fā)，企業(yè)不僅要考慮員工的人身傷害，還必須考慮企業(yè)全部的風(fēng)險(xiǎn)成本。行為是人們的態(tài)度與所處環(huán)境相互作用的結(jié)果。如果環(huán)境允許我們做想要做的事，那么我們的行為就能準(zhǔn)確地反應(yīng)態(tài)度。否則，環(huán)境可能引起人們的行為和態(tài)度不一致。就風(fēng)險(xiǎn)管理而言，我們可以設(shè)想一個(gè)對人們的態(tài)度不會產(chǎn)生太大影響的環(huán)境。不論發(fā)生什么風(fēng)險(xiǎn)，我們都要以某種方式加以解決，因而預(yù)先確定人們面對風(fēng)險(xiǎn)采取何種態(tài)度是有意義的。如果我們能做到這一點(diǎn)，我們就可以避免將那些想要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的人置于需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的位置。風(fēng)險(xiǎn)識別方法特定的風(fēng)險(xiǎn)識別方法對一些企業(yè)比對另一些企業(yè)更有用。以流程圖為例，對一個(gè)涉及許多產(chǎn)品或原料在不同環(huán)節(jié)上流動的生產(chǎn)過程來說，流程圖是一

10、個(gè)是合適的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。而在一個(gè)不是以流動為主要特征的地方，如辦公室，使用其他形式的風(fēng)險(xiǎn)識別工具可能會更好。風(fēng)險(xiǎn)識別的方法可以以不同的方式分類。按工作方式分類，可以分為案頭工作和現(xiàn)場調(diào)查工作；按時(shí)間先后分類，可以分為損前的風(fēng)險(xiǎn)識別和損后的風(fēng)險(xiǎn)識別；按分析的方式分類，可分為定量分析的風(fēng)險(xiǎn)識別和定性分析的風(fēng)險(xiǎn)識別。不論怎樣分類，關(guān)鍵問題都在于識別風(fēng)險(xiǎn)。下面介紹幾種主要的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。1、現(xiàn)場調(diào)查法現(xiàn)場調(diào)查法是指風(fēng)險(xiǎn)管理部門、保險(xiǎn)公司等方面的工作人員，就風(fēng)險(xiǎn)管理單位可能面臨的損失進(jìn)行調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)管理人員親臨現(xiàn)場，通過直接觀察風(fēng)險(xiǎn)管理單位的設(shè)備設(shè)施操作和流程等，了解風(fēng)險(xiǎn)管理單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動和行為方式，

11、調(diào)查其中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。現(xiàn)場調(diào)查法的實(shí)際做法靈活多樣，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)確保采取合理的風(fēng)險(xiǎn)識別技術(shù)，以防遺漏某些重要事項(xiàng)。其中一種方法就是制作好調(diào)查項(xiàng)目表，在現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)查的同時(shí)對調(diào)查項(xiàng)目填寫表格或做記錄。這不僅為現(xiàn)場調(diào)查提供了指導(dǎo)，也節(jié)省了時(shí)間。同時(shí)，調(diào)查項(xiàng)目表的制作也應(yīng)該參考過去的記錄，重點(diǎn)檢查是否存在仍然沒有解決的問題?，F(xiàn)場調(diào)查法優(yōu)缺點(diǎn)明顯，其優(yōu)點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過現(xiàn)場調(diào)查可以獲得第一手的資料，而不必依賴別人的報(bào)告?，F(xiàn)場調(diào)查還有助于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與基層人員以及車間負(fù)責(zé)人建立和維持良好的關(guān)系。缺點(diǎn)則是現(xiàn)場調(diào)查耗費(fèi)時(shí)間多，這種時(shí)間成本抵減了現(xiàn)場調(diào)查的收益。而且，定期的現(xiàn)場調(diào)查可能使其他人忽視風(fēng)險(xiǎn)識別或者疲于應(yīng)

12、付調(diào)查工作。2、審核表調(diào)查法一種可以代替現(xiàn)場調(diào)查的方法就是填寫審核表或其他形式的調(diào)查表。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制定的審核表，既可以由工廠其他人員填寫，也可以在現(xiàn)場調(diào)查時(shí)由他親自填寫。在大多數(shù)情況下，審核表是由工作現(xiàn)場的人填寫，因此審核表的細(xì)節(jié)要清晰，內(nèi)容要明確，以確保人們能準(zhǔn)確地回答問題。另外，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為了完善審核表，還需要請其他部門負(fù)責(zé)人提供指導(dǎo)意見。審核表調(diào)查法的優(yōu)點(diǎn)包括：第一，它是一種能獲取大量風(fēng)險(xiǎn)信息，且能進(jìn)行成本核算的方法。與現(xiàn)場調(diào)查相比，它在時(shí)間和費(fèi)用上都更為節(jié)省。第二，審核表調(diào)查法執(zhí)行起來簡單迅速。第三，它有利于對企業(yè)進(jìn)行逐年的有效的跟蹤監(jiān)測。第四，審核表易于修改，其內(nèi)容能隨企業(yè)的變動而調(diào)整，

13、或考慮到審核表本身的改進(jìn)而進(jìn)行修訂。同時(shí)，其不足之處在于由于制定審核表的標(biāo)準(zhǔn)難以確定，可能造成描述不清，填寫不準(zhǔn)確、不客觀，以及回復(fù)率低和難以控制表格完成的過程。3、組織結(jié)構(gòu)圖示法組織結(jié)構(gòu)圖示法與審核調(diào)查法一樣，是一種以案頭工作方式為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。這些組織結(jié)構(gòu)圖用于描述公司的活動及結(jié)構(gòu)的不同組成部分。審核表調(diào)查法和現(xiàn)場調(diào)查法的目的在于識別實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)，而組織結(jié)構(gòu)圖示法旨在描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域。從繪制企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)簡圖到描繪整個(gè)集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)，不僅僅是為了風(fēng)險(xiǎn)識別，還有助于認(rèn)識復(fù)雜的集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)。組織結(jié)構(gòu)圖示法結(jié)構(gòu)清晰、層次分明，可以系統(tǒng)直觀地呈現(xiàn)企業(yè)整個(gè)組織架構(gòu)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，還可以揭示出潛在的

14、由集中引起的風(fēng)險(xiǎn)。但組織結(jié)構(gòu)圖示法缺點(diǎn)在于該方法旨在描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域，并未涉及識別具體的風(fēng)險(xiǎn)源，缺乏定量分析是它的一個(gè)缺點(diǎn)。4、流程圖法流程圖法是一種識別公司面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)的常用方法。它可以用來描繪公司內(nèi)任何形式的流程。比如產(chǎn)品流程、服務(wù)流程、財(cái)務(wù)會計(jì)流程、市場營銷流程、分配流程等，對風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理來說，最重要的應(yīng)該是生產(chǎn)流程，從生產(chǎn)流程圖中，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理可以看到原料的來源、加工、包裝、存儲、裝配、運(yùn)輸?shù)炔煌纳a(chǎn)階段和產(chǎn)品的最終銷路。繪制生產(chǎn)流程圖就是為了便于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對每一個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及可能的損失后果進(jìn)行識別和分析。流程圖法的優(yōu)點(diǎn)是能把一個(gè)問題分成若干個(gè)可以進(jìn)行管理的部分。雖然這是

15、一件繁瑣的工作，但一旦一個(gè)大問題被劃分成若干個(gè)小部分，工作就容易開展了。流程圖法可以使風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過一幅圖就認(rèn)識到整個(gè)生產(chǎn)過程，免去閱讀大量冗長的描述生產(chǎn)過程的文字資料，簡潔高效。缺點(diǎn)包括：首先，需要耗費(fèi)大量的時(shí)間。從了解生產(chǎn)過程到繪制圖表需要相當(dāng)多的時(shí)間，隨后還要對圖表進(jìn)行解釋。其次，流程圖可能過于籠統(tǒng)，僅描述了整個(gè)生產(chǎn)過程，但它卻不能描述任何生產(chǎn)的細(xì)節(jié)，這就可能遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，最后，流程圖無法對事故發(fā)生的可能性進(jìn)行評估。5、危險(xiǎn)因素和可行性研究危險(xiǎn)因素和可行性研究是項(xiàng)目計(jì)劃采取的風(fēng)險(xiǎn)識別的定性方法。它是從風(fēng)險(xiǎn)的角度對工廠的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行研究。遵循的原則是：將許多極端復(fù)雜的問題分解為可以處理的

16、部分，然后對每一部分分別進(jìn)行仔細(xì)研究，以發(fā)現(xiàn)所有與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。整個(gè)研究過程主要解決四個(gè)問題：受檢部分的目的、與目的之間的偏差、偏差產(chǎn)生的原因及偏差產(chǎn)生的后果。危險(xiǎn)因素和可行性研究的優(yōu)點(diǎn)在于：以一種廣闊的思路識別所有的風(fēng)險(xiǎn)，而極少會忽略任何重要事件；風(fēng)險(xiǎn)識別工作由小組共同完成，可以發(fā)揮集體的智慧；通過事先的組織安排，能對復(fù)雜系統(tǒng)的所有部分開展細(xì)致的研究工作。缺點(diǎn)包括：一是所需花費(fèi)時(shí)間很多，包括風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和小組其他成員的大量工作時(shí)間：二是為了畫出指導(dǎo)工作的圖表，必須將系統(tǒng)簡單化，這勢必會忽略某些風(fēng)險(xiǎn)。6、事故樹法事故樹法最早是由美國貝爾電話實(shí)驗(yàn)室在20世紀(jì)60年代研究空間項(xiàng)目時(shí)發(fā)明的，現(xiàn)在對這一領(lǐng)

17、域的研究已經(jīng)取得了長足的進(jìn)展，廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)各個(gè)部門。事故樹法用圖表來表示所有可能引起主要事件（事故）發(fā)生的次要事件（原因），揭示了個(gè)別事件的組合可能會形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)狀況。事故樹法在風(fēng)險(xiǎn)識別時(shí)有突出的優(yōu)點(diǎn)，包括對風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)構(gòu)方法、將復(fù)雜系統(tǒng)簡單化、對事故原因及影響的描繪等。但是，我們也應(yīng)該看到該方法的缺點(diǎn)：一是同其他技術(shù)相同的缺點(diǎn)，即掌握該技術(shù)和使用其進(jìn)行研究需要大量的時(shí)間。二是概率數(shù)據(jù)的偏差，如果概率數(shù)據(jù)不精確，那么計(jì)算出的主要事件的發(fā)生概率就值得懷疑了。7、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)是用具體的數(shù)值來表示風(fēng)險(xiǎn)程度的方法，最常用的是道氏火災(zāi)與爆炸指數(shù)（簡稱道指），它的基本原理是：衡量損失可能性并以

18、數(shù)值表示出來，用于比較并對每年的變化進(jìn)行管理。指數(shù)編制及分析的步驟主要有：首先，確定對火災(zāi)影響最大或者最可能導(dǎo)致火災(zāi)或爆炸的那些加工單位，分別計(jì)算出原材料系數(shù)；其次，考慮一些額外風(fēng)險(xiǎn)，主要指會擴(kuò)大損失程度的因素，包括對原材料的處置和轉(zhuǎn)移、加工過程中化學(xué)反應(yīng)的類型、傳送通道、排水裝置等。再次，將一般風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和特殊風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相乘得到單位風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。最后，引入損害系數(shù)的概念并考慮置信系數(shù)得到最終火災(zāi)和爆炸指數(shù)。在編制指數(shù)方面相關(guān)經(jīng)驗(yàn)十分重要，小組開展工作也是不可或缺的，但是指數(shù)方法并不能識別各個(gè)具體的風(fēng)險(xiǎn)，他只能衡量工廠活動所產(chǎn)生的可能的風(fēng)險(xiǎn)程度風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理能使用指數(shù)對本公司那個(gè)工廠或車間進(jìn)行比較，并對每年

19、的變化進(jìn)行管理。風(fēng)險(xiǎn)分析概述風(fēng)險(xiǎn)分析包含風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)衡量和風(fēng)險(xiǎn)管理多個(gè)方面的任務(wù)。首先，分析潛在的損失原因，不能僅局限于識別已知的損失原因，還要求對未知的損失原因進(jìn)行分析，其次，分析已知損失原因與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，最后，分析評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對于整個(gè)組織的影響。風(fēng)險(xiǎn)分析可以分為三大部分：風(fēng)險(xiǎn)和人的行為、風(fēng)險(xiǎn)分析的方法和統(tǒng)計(jì)分析。分析人的行為特點(diǎn)主要是為了了解人們是如何應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的，再以不同的方式為其提供建議。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不能脫離技術(shù)的幫助，包括定量分析方法以及定性分析方法等技術(shù)。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，數(shù)字的運(yùn)用也變得越來越重要。如何運(yùn)用數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析是一個(gè)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理的必要掌握技能。研究風(fēng)險(xiǎn)分析的成

20、本并且合理地安排成本也是十分重要的。風(fēng)險(xiǎn)分析的收益在于通過風(fēng)險(xiǎn)分析能夠發(fā)現(xiàn)那些尚未被識別的風(fēng)險(xiǎn)，并有助于敦促人們采取控制措施以減少損失，最終降低損失成本。但風(fēng)險(xiǎn)分析的收益并不能立竿見影，甚至在短期至中期內(nèi)都難以見效。結(jié)果就是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理很難確定在什么時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)分析不再產(chǎn)生收益，而這個(gè)時(shí)候，在風(fēng)險(xiǎn)分析上每多花費(fèi)一元錢實(shí)際意味著浪費(fèi)。隨著風(fēng)險(xiǎn)分析成本的增加，風(fēng)險(xiǎn)分析的收益也由正值變成負(fù)值。控制好風(fēng)險(xiǎn)成本管理，確保風(fēng)險(xiǎn)分析在合理的財(cái)務(wù)范圍內(nèi)進(jìn)行是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的重要職責(zé)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)大小最主要的兩個(gè)方面：一個(gè)是損失期望值，另一個(gè)是損失方差，前面所述的控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施和融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施都在從不同角度影

21、響損失期望值，而內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的目的在于降低損失方差。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制措施主要包括分散、復(fù)制、信息管理和風(fēng)險(xiǎn)交流等。（一）分散分散是指公司把經(jīng)營活動分散以降低整個(gè)公司損失的方差，體現(xiàn)為公司的跨行業(yè)或跨地區(qū)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)在各風(fēng)險(xiǎn)單元間轉(zhuǎn)移或?qū)⒕哂胁煌嚓P(guān)性的風(fēng)險(xiǎn)集中起來。其理論基礎(chǔ)就是馬科維茨的資產(chǎn)組合理論，主要是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法。馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1（即完全正相關(guān)），分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。而對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成資產(chǎn)的個(gè)數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過這種分散化的投資完全消除。資產(chǎn)放在不同

22、的投資項(xiàng)目上，例如，股票、債券、貨幣市場，或者是基金，可把風(fēng)險(xiǎn)分散。投資分散于幾個(gè)領(lǐng)域而不是集中在特定證券上，這樣可以防止一種證券價(jià)格不斷下跌時(shí)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。（二）復(fù)制復(fù)制主要指備用財(cái)產(chǎn)、備用人力、備用計(jì)劃的準(zhǔn)備以及重要文件檔案的復(fù)制。當(dāng)原有財(cái)產(chǎn)、人員、資料及計(jì)劃失效時(shí)，這些備用措施就會派上用場。例如在“911”事件中，位于世貿(mào)大樓內(nèi)的一家公司由于在其他地方設(shè)有數(shù)據(jù)備份站，可以實(shí)時(shí)備份數(shù)據(jù)，所以，當(dāng)大樓倒塌，樓內(nèi)辦公室里所有電腦設(shè)備和文字材料都損毀后，公司的信息資料并未遭到太大損失。（三）信息管理企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)信息種類繁多、數(shù)量巨大，必須經(jīng)過一個(gè)合理的管理過程來篩選、提煉、分析，以保障風(fēng)險(xiǎn)信息的

23、高質(zhì)量，最終為各級決策所用。按照一般的信息管理流程，風(fēng)險(xiǎn)信息的管理可分為收集整理、加工處理、傳遞和更新等幾個(gè)階段。總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)信息的內(nèi)容以及風(fēng)險(xiǎn)信息管理的過程，還有幾個(gè)建議值得企業(yè)在實(shí)施過程中加以關(guān)注：（1）應(yīng)逐步積累，建設(shè)并不斷完善風(fēng)險(xiǎn)信息庫。風(fēng)險(xiǎn)是未來的不確定性，但預(yù)測未來比判斷現(xiàn)狀困難百倍，不論是進(jìn)行定性判斷還是應(yīng)用數(shù)量模型進(jìn)行定量預(yù)測，較為理性和準(zhǔn)確的分析有賴深厚的信息基礎(chǔ)，以及在此基礎(chǔ)上建立的豐富經(jīng)驗(yàn)。（2）應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)信息管理的職能設(shè)置，企業(yè)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)信息管理的職責(zé)分工落實(shí)到各個(gè)有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單元，并對不同層級的崗位設(shè)置不同的信息處理和管理決策權(quán)限。（3）應(yīng)分配相當(dāng)?shù)馁Y源建設(shè)和完善風(fēng)險(xiǎn)

24、管理信息系統(tǒng)，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)信息管理的平臺，達(dá)到相關(guān)職能機(jī)構(gòu)信息的及時(shí)共享，以提高管理效率、減低決策成本，同時(shí)注意與現(xiàn)有管理和業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的銜接，避免沖突和浪費(fèi)。（四）風(fēng)險(xiǎn)交流在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)交流是新近被認(rèn)識到的，它是指公司內(nèi)部傳遞風(fēng)險(xiǎn)和不確定結(jié)果及處理方式等方面信息的過程。風(fēng)險(xiǎn)交流一般具有五個(gè)特征：（1）一般的“聽眾”不了解風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念和基本原則。（2）即使給一般的員工介紹風(fēng)險(xiǎn)管理，仍然有很多方面過于復(fù)雜，員工難以理解。（3）理解風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提出的問題往往需要一定的專業(yè)知識，這對其他經(jīng)理來說是一個(gè)挑戰(zhàn)。（4）人們對風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度非常主觀。（5）很多人常常低估風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理進(jìn)行交流

25、的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)反映以上這些特征。（五）全面風(fēng)險(xiǎn)抑制分解式抑制會增加風(fēng)險(xiǎn)抑制成本。公司應(yīng)該圍繞具有總體性的財(cái)務(wù)變量開展全面風(fēng)險(xiǎn)抑制活動，如收益、現(xiàn)金流或應(yīng)稅收入等?？傮w性財(cái)務(wù)變量的風(fēng)險(xiǎn)可以通過兩種方式來降低：一是針對總體性變量開展抑制活動；二是針對構(gòu)成總體財(cái)務(wù)變量的各個(gè)要素的風(fēng)險(xiǎn)開展針對性風(fēng)險(xiǎn)抑制活動。評價(jià)應(yīng)對方案以及實(shí)施成本的評估分析固有風(fēng)險(xiǎn)和評價(jià)應(yīng)對方案的目的在于使剩余風(fēng)險(xiǎn)水平與主體的風(fēng)險(xiǎn)容限相協(xié)調(diào)。通常，任何一個(gè)應(yīng)對方案都將帶來與風(fēng)險(xiǎn)容限相一致的剩余風(fēng)險(xiǎn)，而有時(shí)應(yīng)對方案的組合能帶來最優(yōu)效果。在分析應(yīng)對方案的過程中，管理者可以考慮過去的事項(xiàng)和趨勢以及潛在的未來情景。在評價(jià)備選的應(yīng)對方案時(shí)，

26、管理者通常要利用與衡量相關(guān)目標(biāo)相同的或適合的計(jì)量單位。公司應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)統(tǒng)一確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，即公司愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)的最低限度和不能超過的最高限度，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線及相應(yīng)的對策。確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度時(shí)，要正確認(rèn)識和把握風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險(xiǎn)，片面追求收益而不講條件、范圍，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大收益越高的觀念和做法；同時(shí)也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險(xiǎn)而放棄發(fā)展機(jī)遇的做法。這樣，在確定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)管理措施之后，公司管理者可以對單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對方案措施以及他們的相應(yīng)容限的一致性有一個(gè)合理的評價(jià)。公司應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性和合理性，并結(jié)合實(shí)際不斷修訂和完善。

27、其中，公司應(yīng)重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警線實(shí)施的結(jié)果是否有效，并提出定性和定量的有效性標(biāo)準(zhǔn)。資源總是有限的，因而主體必須考慮選備風(fēng)險(xiǎn)管理方案的相關(guān)實(shí)施成本與效益。這些成本要對照它們所創(chuàng)造的收益來衡量，設(shè)計(jì)和實(shí)施一個(gè)應(yīng)對方案（過程、人和技術(shù)）的初始成本要考慮，維持應(yīng)對方案的成本也要考慮。成本和相應(yīng)的收益可以定量或定性地度量，使用的度量單位通常與確定相關(guān)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)容限所使用的一致。對實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理所做的成本與效益計(jì)量的精確度水平各不相同。一般來說，處理方程式的成本計(jì)量比較容易，在很多情況下可以非常精確地予以量化。主體通常要考慮與開展一項(xiàng)應(yīng)對方案相關(guān)的所有直接成本，以及可以實(shí)際計(jì)量的間接

28、成本。與使用資源相關(guān)的機(jī)會成本偶爾也會納入考慮的范圍。主體在某些情況下很難量化風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。量化的挑戰(zhàn)來自估計(jì)與一個(gè)特定應(yīng)對方案相關(guān)的時(shí)間和效果，如獲取有關(guān)客戶偏好的變化、競爭者的行動等市場信息或其他外部生成的信息就是這種情況。效益通常涉及更多的主觀評價(jià)。例如，有效培訓(xùn)計(jì)劃的效益一般很明顯，但是難以量化。然而在許多情況下，一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理的效益可以在與實(shí)現(xiàn)相關(guān)目標(biāo)有關(guān)的效益的背景下予以評價(jià)。在考慮成本-效益關(guān)系時(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)看作是相互關(guān)聯(lián)的，有助于管理者匯集和降低主體的風(fēng)險(xiǎn)，制度風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)對方案。舉例來說，在通過保險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，管理者把風(fēng)險(xiǎn)組合到一個(gè)險(xiǎn)種之下可能是有利的，因?yàn)榘呀M合后的風(fēng)險(xiǎn)投保到一個(gè)

29、財(cái)務(wù)協(xié)議之下通?？梢越档投▋r(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理措施的分類風(fēng)險(xiǎn)管理措施可以歸納為3大類11種。1、控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施是通過避免、消除和減少意外事故發(fā)生的機(jī)會以及控制損失幅度來減少期望損失成本。控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要包括風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制（降低）和控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（分擔(dān)）.風(fēng)險(xiǎn)回避就是退出會產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動。風(fēng)險(xiǎn)回避可能包括退出一條產(chǎn)品線、拒絕向一個(gè)新的地區(qū)市場拓展，或者賣掉一個(gè)分部等。損失控制就是采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響，或者同時(shí)降低兩者。它幾乎涉及各種日常的經(jīng)營決策，控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就是通過轉(zhuǎn)移來降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響，或者分擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)，常見的技術(shù)包括購買保險(xiǎn)產(chǎn)品、從事避險(xiǎn)交易或外

30、包一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動。2、融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施的著眼點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)損失一旦發(fā)生后，獲得用于彌補(bǔ)損失的資金，其核心在于將消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的成本分?jǐn)傇谝欢〞r(shí)期內(nèi)，以避免因隨機(jī)的巨大損失發(fā)生而引起財(cái)務(wù)上的波動。其中，風(fēng)險(xiǎn)自留（承受）是指不采取任何措施去干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響，將風(fēng)險(xiǎn)的影響在公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)上分?jǐn)?。而保險(xiǎn)、套期保值和其他合約化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段更多的是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他方。3、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施和融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施都是從降低期望損失的角度來控制風(fēng)險(xiǎn)的，而內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的作用在于降低未來結(jié)果的變動程度，即降低方差，這使得風(fēng)險(xiǎn)管理者對未來的判斷更有把握。對于重大風(fēng)險(xiǎn)，公司通常要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的

31、類型和成因，從一系列應(yīng)對方案中選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略組合，來控制和防范對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，對戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營和法律風(fēng)險(xiǎn)可采取風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法。對能夠通過保險(xiǎn)、期貨、對沖等金融手段進(jìn)行管理的風(fēng)險(xiǎn)，可以采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确椒??；乇軕?yīng)對方案意味著所確定的應(yīng)對方案都不能把風(fēng)險(xiǎn)的影響和可能性降低到一個(gè)可接受的水平，降低和分擔(dān)應(yīng)對方案把剩余風(fēng)險(xiǎn)降低到與期望的風(fēng)險(xiǎn)容限相協(xié)調(diào)的水平，而承受應(yīng)對方案則表明固有風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)在風(fēng)險(xiǎn)容限之內(nèi)。在實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管理者通常將各種風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行一定的優(yōu)化組合，使得在成本最小的情況下達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。對于許多風(fēng)險(xiǎn)而言，適當(dāng)?shù)膽?yīng)

32、對方案是很明顯的和很好接受的。例如，對于不能計(jì)算可利用性的風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)典型的應(yīng)對方案就是實(shí)施一項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃。對于其他的風(fēng)險(xiǎn)，可采用的方案可能不那么明顯，且需要調(diào)查和分析，例如，對于降低競爭者在品牌價(jià)值方面活動的影響的應(yīng)對方案可能需要管理當(dāng)局進(jìn)行市場調(diào)研和分析。在確定風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理者應(yīng)該考慮以下幾個(gè)方面的問題：（1）潛在應(yīng)對方案措施對風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響的效果，以及哪個(gè)應(yīng)對方案與主體的風(fēng)險(xiǎn)容限相協(xié)調(diào)。（2）潛在應(yīng)對方案措施的成本與效益。（3）除了應(yīng)付具體的風(fēng)險(xiǎn)之外，實(shí)現(xiàn)主體目標(biāo)可能的機(jī)會。（4）對于重大風(fēng)險(xiǎn)，主體通常從一系列應(yīng)對方案中考慮潛在的應(yīng)對方案，它使應(yīng)對方案的選擇更具深度，并

33、且對現(xiàn)狀提出了挑戰(zhàn)。效用期望值分析法以損失期望值為標(biāo)準(zhǔn)選擇風(fēng)險(xiǎn)管理的方案得到廣泛的應(yīng)用，但仍然存在著一些局限。比如這種方法沒有考慮到同一損失對不同主體的影響可能是不同的，如10萬元的損失也許能導(dǎo)致一家小企業(yè)破產(chǎn)，但對大公司而言可能是微不足道的。因此不同的風(fēng)險(xiǎn)主體對同一損失風(fēng)險(xiǎn)將采取的態(tài)度可能截然不同，而這種主觀反應(yīng)的差異是難以用損失期望值分析法衡量的。潛在損失的嚴(yán)重性可以用效用期望值這種方法來衡量。1、效用及效用理論效用是經(jīng)濟(jì)學(xué)中最常用的概念之一。一般而言，效用是指對于消費(fèi)者通過消費(fèi)或者享受閑暇等使自己的需求、欲望等得到的滿足的一個(gè)度量，可以解釋為人們由于擁有或使用某物而產(chǎn)生的心理上的滿意或滿

34、足程度。例如，在現(xiàn)實(shí)生活中，一本中學(xué)課本對中學(xué)生的效用是很大的，而對文盲和大學(xué)生的效用卻很小。在經(jīng)濟(jì)社會中，同樣數(shù)量的損失將會給窮人帶來的艱難和困窘遠(yuǎn)大于對富人的影響。從而，在不確定條件下的決策必然與決策人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)產(chǎn)生不可割裂的關(guān)系。效用理論為不確定條件下的決策提供了一種定量分析的工具。效用理論認(rèn)為人們的經(jīng)濟(jì)行為的目的是為了從增加貨幣量中取得最大的滿足程度，而不僅僅是為了得到最大的貨幣數(shù)量。一般的做法是，通過特別的方法，主要是詢問調(diào)查法，了解決策者對不同金額貨幣所具有的滿足度（量化指標(biāo)為效用度，為0100），然后計(jì)算不同方案的效用期望值，以決定方案的取舍。2、效用函數(shù)與效用曲線效用

35、函數(shù)原本是表示消費(fèi)者在消費(fèi)中所獲得的效用與所消費(fèi)的商品組合之間數(shù)量關(guān)系的函數(shù)。它被用以衡量消費(fèi)者從消費(fèi)既定的商品組合中所獲得滿足的程度。運(yùn)用無差異曲線只能分析兩種商品的組合，而運(yùn)用效用函數(shù)則能分析更多種商品的組合。在運(yùn)用效用函數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策的首要工作是確定決策主體對收益或損失的量化反應(yīng)，反應(yīng)效用度與金額之間對應(yīng)關(guān)系的函數(shù)為效用函數(shù)，如用圖像表示則為效用曲線。從人們對損失的態(tài)度來看，理論上可以分成三種類型：漠視風(fēng)險(xiǎn)型、趨險(xiǎn)型、避險(xiǎn)型。漠視風(fēng)險(xiǎn)者對損失風(fēng)險(xiǎn)沒有特別的反應(yīng)，他的決策完全根據(jù)損失期望值的大小而確定。若要達(dá)到相同的效用度，不同類型的投資者所要求的擁有的價(jià)值是不同的。漠視風(fēng)險(xiǎn)者的效用曲線是

36、通過（0，0）的一條直線、為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，漠視風(fēng)險(xiǎn)者不會付出比期望損失更大的轉(zhuǎn)移費(fèi)用，顯然他很難成為商業(yè)保險(xiǎn)的投保人。避險(xiǎn)型即風(fēng)險(xiǎn)厭惡，表明經(jīng)濟(jì)代理人對于風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人偏好狀態(tài)，其效用隨貨幣收益的增加而增加，但增加率遞減。具體分析，無論人們對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的概念做何種理解，我們都可以肯定地認(rèn)為，獲取隨機(jī)收益W比獲取確定收益W=EW所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要大得多。如果某個(gè)市場參加者總是寧愿獲取W=EW的收益，相應(yīng)獲得U（EW）的效用，然而，他不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)獲取風(fēng)險(xiǎn)收益W，相應(yīng)獲得的預(yù)期效用為E（UW），那么，我們就稱這個(gè)市場參加者為風(fēng)險(xiǎn)厭惡者。也就是說，當(dāng)面臨多種同樣貨幣預(yù)期值的投機(jī)方式時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)厭惡考將選擇具有較大

37、確定性而不是較小確定結(jié)果的投機(jī)方式。在信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中，風(fēng)險(xiǎn)厭惡者的效用函數(shù)一般被假設(shè)為凹性。效用隨貨幣收益的增加，但增加率遞減。效用函數(shù)的二階導(dǎo)數(shù)小于零。趨險(xiǎn)型的效用隨貨幣收益的增加而增加，但增加率遞增。效用函數(shù)的二階導(dǎo)數(shù)大于零。當(dāng)面臨多種同樣貨幣預(yù)期收益值的方式時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)愛好者將選擇具有較小確定性而不是較大確定結(jié)果的投機(jī)方式。漠視風(fēng)險(xiǎn)型的效用隨貨幣收益的增加，但增加率不變，效用函數(shù)的二階導(dǎo)數(shù)等于零。在面臨不確定性時(shí)，行為人的選擇就是追求財(cái)富的期望效用最大化過程。不確定性又有兩種情況：一種是雖然結(jié)果是不確定的，但每種結(jié)果本身和出現(xiàn)的客觀概率（或密度函數(shù)）是已知的，此時(shí)行為人對結(jié)果出現(xiàn)的主觀概率預(yù)期

38、當(dāng)然和客觀情況一致，期望效用最大化就是在客觀概率下的效用最大化：另一種情況則是不但結(jié)果是不確定的，而且每種結(jié)果出現(xiàn)的客觀概率（或密度函數(shù)）也是未知的，但此時(shí)行為人對每種結(jié)果出現(xiàn)的概率會有一個(gè)主觀預(yù)期，此時(shí)期望效用最大化就是主觀期望效用（SEU）最大化。損失期望值分析法損失期望值法，首先要分析和估計(jì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失（或收益）大小，然后二者相乘求出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的損失（或收益）期望值，并使用項(xiàng)目損失期望值（或收益）去度量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。在使用項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失期望值作為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小的度量時(shí)，需要確定的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失大小的具體描述如下：1、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率和概率分布是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度

39、量中最基本的內(nèi)容，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度量的首要工作就是確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布。一般說來，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率及其分布應(yīng)該根據(jù)歷史信息資料來確定。當(dāng)項(xiàng)目管理者沒有足夠歷史信息和資料來確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率及其分布時(shí)，也可以利用理論概率分布確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率。由于項(xiàng)目的一次性和獨(dú)特性，不同項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)彼此相差很遠(yuǎn)，所以在許多情況下人們只能根據(jù)很少的歷史數(shù)據(jù)樣本對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率進(jìn)行估計(jì)，甚至有時(shí)完全是主觀判斷。因此，項(xiàng)目管理者在很多情況下要運(yùn)用自己的經(jīng)驗(yàn)，要主觀判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率及其概率分布，這樣得到的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率被稱為主觀判斷概率。雖然主觀判斷概率是憑人們的經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷估算或預(yù)測出來的，但它也不是純粹主觀隨意性的東西，因?yàn)?/p>

40、項(xiàng)目管理者的主觀判斷是依照過去的經(jīng)驗(yàn)做出的，所以它仍然具有一定的客觀性。2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)造成的損失或后果大小需要從三方面來衡量：（1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的性質(zhì)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的性質(zhì)是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失是經(jīng)濟(jì)性的，還是技術(shù)性的，還是其他方面的。（2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與分布。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的大小和分布包括是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失嚴(yán)重程度和這些損失的變化幅度，它們需要分別用損失的數(shù)學(xué)期望和方差表示。（3）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的時(shí)間與影響。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的時(shí)間分布是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是突發(fā)的，還是隨時(shí)間的推移逐漸致?lián)p的，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后馬上就能感受到，還是需要隨時(shí)間的推移而逐漸顯露出來以及這些

41、風(fēng)險(xiǎn)損失可能發(fā)生的時(shí)間等，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)影響是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)會給哪些項(xiàng)目相關(guān)利益者造成損失，從而影響它們的利益。3、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失期望值的計(jì)算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失期望值的計(jì)算一般是將上述項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失估計(jì)相乘得到，然后以此作為決策的依據(jù)，即選取損失期望值最小的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。但是在實(shí)際操作中，即使自留風(fēng)險(xiǎn)方案的損失期望值小于投保方案，很多人仍寧愿選擇購買保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理決策方案。對這種行為的一種解釋就是由于不確定性存在的隱性成本憂慮因素的影響。不論選擇哪一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案，風(fēng)險(xiǎn)的不確定性都是客觀存在的。即風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生：損失程度可能很大，也可能很小。風(fēng)險(xiǎn)管理人員對于可能出現(xiàn)的最壞后果心存憂

42、慮，這種憂慮無論未來風(fēng)險(xiǎn)事件是否發(fā)生都將存在。在運(yùn)用數(shù)量方法選擇風(fēng)險(xiǎn)管理決策的過程中，需要把憂慮因素的影響代之以某個(gè)貨幣價(jià)值，從而產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)管理方案的憂慮成本。憂慮成本的確定是非常困難的，因?yàn)閼n慮成本是一個(gè)極為主觀的因素，然而仍然可以從分析影響憂慮成本的因素入手尋求估計(jì)憂慮成本的可行途徑。首先，損失的概率分布，尤其是程度嚴(yán)重的損失和發(fā)生概率高的損失對風(fēng)險(xiǎn)管理人員的心理反應(yīng)有直接的影響。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理人員對未來損失的不確定性的把握程度也對憂慮心理的產(chǎn)生有直接影響。由于憂慮成本的加入，各種風(fēng)險(xiǎn)管理方案的損失期望值增加。對于投保方案而言，付出較凈損失期望值更多的保險(xiǎn)費(fèi)后，將損失的不確定性化為確定性支

43、出，能夠大大減少管理者的憂慮心理，一般此時(shí)的憂慮成本為零，如果企業(yè)決定部分或全部自留風(fēng)險(xiǎn)，即使采取必要的安全措施，也只能減輕而無法消除憂慮成本。憂慮成本的確定可以用調(diào)查問卷的辦法，詢問風(fēng)險(xiǎn)管理人員愿意付出多大的經(jīng)濟(jì)代價(jià)來消除由于損失的不確定性而造成的憂慮心理。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析江西，簡稱贛，中國23個(gè)省之一，省會南昌。江西位于中國東南部，長江中下游南岸，屬于華東地區(qū)，界于東經(jīng)1133436-1182858，北緯242914-300441之間，東鄰浙江、福建；南連廣東；西靠湖南；北毗湖北、安徽而共接長江。江西區(qū)位優(yōu)越、交通便利，地處江南，自古為干越之地吳頭楚尾、粵戶閩庭，乃形勝之區(qū)，素有文章節(jié)義之邦，

44、白鶴魚米之國之美稱。江西部分地區(qū)屬海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)，境內(nèi)有中國第一大淡水湖鄱陽湖，也是亞洲超大型的銅工業(yè)基地之一，有世界鎢都、稀土王國、中國銅都、有色金屬之鄉(xiāng)的美譽(yù)。江西的紅色文化馳名中外，井岡山是中國革命的搖籃，南昌是中國人民解放軍的誕生地，瑞金是中華蘇維埃共和國臨時(shí)中央政府成立的地方、也是萬里長征出發(fā)地，安源是中國工人運(yùn)動的策源地。截至2019年末，江西轄11個(gè)地級市、27個(gè)市轄區(qū)、11個(gè)縣級市、62個(gè)縣，合計(jì)100個(gè)縣級區(qū)劃；164個(gè)街道、827個(gè)鎮(zhèn)、569個(gè)鄉(xiāng)、8個(gè)民族鄉(xiāng)，合計(jì)1568個(gè)鄉(xiāng)級區(qū)劃；常住人口4666.1萬，實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值24757.5億元。渠道：線上銷售為主，重在渠道布局

45、銷售渠道以線上銷售為主，購買習(xí)慣和客群特征是核心。根據(jù)中國化學(xué)與物理電源行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，線上銷售比例由2016年的38%增長至2021年的86.2%。銷售渠道以線上銷售為主，主要系產(chǎn)品較小，無需安裝，線上銷售為可行便捷方式；當(dāng)前滲透率下，消費(fèi)者以專業(yè)愛好者為主，認(rèn)同線上消費(fèi)。同時(shí)，疫情加速了全球市場線上消費(fèi)習(xí)慣的養(yǎng)成，未來全球零售電商銷售額有望持續(xù)提升。多元化渠道建設(shè)，打造自主品牌。行業(yè)內(nèi)廠商大多采取線上+線下渠道并行的渠道戰(zhàn)略。線上銷售分為借助三方平臺或官網(wǎng)自營兩種方式，國內(nèi)外知名第三方電商平臺包括亞馬遜、日本樂天、日本雅虎、天貓及京東等；線下同樣分為通過與貿(mào)易商、商超賣場等合作推廣以及通過開

46、設(shè)實(shí)體店直銷兩種方式。便攜式儲能廠商在渠道拓展的費(fèi)用花費(fèi)較多，比如安克創(chuàng)新21年銷售費(fèi)用率為19.44%，主要方式包括通過直播帶貨、社交網(wǎng)絡(luò)平臺、建立粉絲社群和KOL推廣等方式建立立體的營銷體系，以擴(kuò)大自身的品牌影響力和號召力。德蘭明海為加速品牌鉑陸帝的推廣，于2021年主辦了名為“勇闖天涯”的自駕游+環(huán)保公益的雙主題環(huán)保賽事，該大賽打卡點(diǎn)覆蓋全國34個(gè)省市自治區(qū)，主要通過在打卡點(diǎn)處向鉑陸帝APP提交相應(yīng)照片打卡來獲得積分，并參與階段性的抽獎活動等，以吸引部分露營、旅行粉絲參與到環(huán)保旅行當(dāng)中，樹立綠色旅行清潔能源的企業(yè)形象。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公

47、司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性

48、，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目基本情況1、承辦單位名稱：xxx有限責(zé)任公司2、項(xiàng)目性質(zhì)：技術(shù)改造3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xx（以選址意見書為準(zhǔn)）4、項(xiàng)目聯(lián)系人：蔣xx（二）主辦單位基本情況企業(yè)履行社會責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，節(jié)約

49、資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會責(zé)任管理機(jī)制作為社會責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責(zé)任管理機(jī)制。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 公司在“政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)、社會參與”的總體原則基礎(chǔ)上，堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增效。不斷促進(jìn)企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補(bǔ)齊生態(tài)環(huán)境保護(hù)不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)

50、的短板，走綠色、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。牢固樹立并切實(shí)貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質(zhì)增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補(bǔ)短板，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識，提升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報(bào)注冊國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。（三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項(xiàng)目選址位于xx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約89.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利

51、，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資42238.23萬元，其中：建設(shè)投資31193.11萬元，占項(xiàng)目總投資的73.85%；建設(shè)期利息801.95萬元，占項(xiàng)目總投資的1.90%；流動資金10243.17萬元，占項(xiàng)目總投資的24.25%。（五）項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資42238.23萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx有限責(zé)任公司計(jì)劃自籌資金（資本金）25871.93萬元。（六）申請銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額16366.30萬元。（七）

52、項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：86400.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：69174.52萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：12613.25萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：22.92%。5、全部投資回收期（Pt）：5.83年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：29578.17萬元（產(chǎn)值）。（八）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營共需24個(gè)月的時(shí)間。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析（一）政策風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目實(shí)施后，可以向市場提供需要的相關(guān)系列產(chǎn)品，同時(shí)穩(wěn)定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，增加就業(yè)崗位，保障社會和諧，符

53、合國家發(fā)展和諧社會的要求。根據(jù)市場調(diào)研分析，該系列產(chǎn)品市場空間大，需求旺盛，競爭力強(qiáng)，同時(shí)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理，產(chǎn)品靈活，因此政策風(fēng)險(xiǎn)很小。（二）社會風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目選址地勢平坦，市政設(shè)施配套齊全，交通便捷，是建設(shè)該項(xiàng)目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產(chǎn)資源以煙煤為主，是非生態(tài)脆弱區(qū)。因此，分析該項(xiàng)目社會風(fēng)險(xiǎn)小。（三）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)因素在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)長期存在，影響頻率高，交叉作用多見，原因較為復(fù)雜。主要有合同風(fēng)險(xiǎn)（如合同履約與變更問題，爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設(shè)成本風(fēng)險(xiǎn)（包括涉及到項(xiàng)目的建設(shè)成本的融資問題、財(cái)務(wù)問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物價(jià)波動問題等）、項(xiàng)目的竣工風(fēng)險(xiǎn)（主要是指項(xiàng)目的進(jìn)

54、度計(jì)劃和竣工時(shí)間的不確定性）、稅收政策的風(fēng)險(xiǎn)（指項(xiàng)目在建設(shè)期和運(yùn)營期內(nèi)負(fù)擔(dān)的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。而對于以上各種風(fēng)險(xiǎn)，除非不可抗力的原因造成外，大部分風(fēng)險(xiǎn)是人為可控的，如合同風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目竣工風(fēng)險(xiǎn)等通常在執(zhí)行過程中通過嚴(yán)格的程序化控制，其風(fēng)險(xiǎn)是可以接受的。本節(jié)不做分析。其他風(fēng)險(xiǎn)分析如下：1、稅收風(fēng)險(xiǎn)：目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費(fèi)，造福民生的宏觀政策，稅收應(yīng)是越來越寬松的，因此，本項(xiàng)目不存在稅收風(fēng)險(xiǎn)。2、利率匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)和物價(jià)波動風(fēng)險(xiǎn)：目前世界金融危機(jī)已波及全球，原材料、產(chǎn)品的價(jià)格波動會產(chǎn)生一定的影響。這些風(fēng)險(xiǎn)對本項(xiàng)目 而言，是可以接受的。3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：就項(xiàng)目財(cái)務(wù)的

55、評價(jià)報(bào)告可以看出，本項(xiàng)目的靜態(tài)與動態(tài)盈利能力超過了行業(yè)的基本標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)果是良好的。（四）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目涉及的生產(chǎn)技術(shù)為本公司既有技術(shù)，生產(chǎn)工藝、檢測技術(shù)成熟，原材料有穩(wěn)定供應(yīng)渠道，生產(chǎn)操作條件溫和、易控，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定。本項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)較小。（五）管理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目由于管理原因而產(chǎn)生的安全、質(zhì)量、責(zé)任事故影響惡劣，且后果損失巨大，其中多數(shù)因管理組織方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于對人員的管理教育而產(chǎn)生道德行為風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策（一）政策風(fēng)險(xiǎn)對策目前，國內(nèi)有良好的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，但還需要把握機(jī)會，抓住國家目前鼓勵(lì)符合產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目建設(shè)的機(jī)會，讓項(xiàng)目盡快進(jìn)入實(shí)施階段。（二）社會風(fēng)

56、險(xiǎn)對策加強(qiáng)與當(dāng)?shù)馗骷壵块T的溝通，以期獲得更好的支持和幫助，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供保障。（三）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)對策密切關(guān)注國際金融和政治環(huán)境對本項(xiàng)目產(chǎn)品市場的影響，依據(jù)實(shí)際情況調(diào)整營銷策略。另外，企業(yè)內(nèi)部要不斷地進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)和管理創(chuàng)新，節(jié)能減排，使項(xiàng)目產(chǎn)品成本降至最低限度。同時(shí)，與下游客戶建立良好的合作關(guān)系，形成穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡(luò)。（四）管理風(fēng)險(xiǎn)對策選聘優(yōu)秀的管理人才，并施以職業(yè)道德、修養(yǎng)、能力等綜合方面的教育；同時(shí)制定合理高效適用的管理程序和制度，杜絕由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的風(fēng)險(xiǎn)。特別是在項(xiàng)目建設(shè)過程中應(yīng)選擇具有較好業(yè)績和口碑的設(shè)計(jì)工程公司、監(jiān)理公司、施工單位，確保項(xiàng)目按時(shí)按質(zhì)完成建設(shè)，

57、及時(shí)投運(yùn)。法人治理結(jié)構(gòu)（一）股東權(quán)利及義務(wù)1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身份的行為時(shí)，由董事會或股東大會召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收市后登記在冊的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。2、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）依法請求人民法院撤銷董事會、股東大會的決議內(nèi)容；（4）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（5）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（6）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記

58、錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；（7）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（8）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（9）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之10以上股份的股東，有向股東大會行使提案的權(quán)利；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。3、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。4、公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、

59、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起_日內(nèi)，請求人民法院撤銷。5、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利

60、益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。6、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。7、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東