項目資金管理細(xì)則

1、項目資金管理細(xì)則項目資金管理細(xì)則項目資金管理細(xì)則V:1.0精細(xì)整理，僅供參考 項目資金管理細(xì)則日期：20 xx年X月資金管理實(shí)施細(xì)則1目的為強(qiáng)化對分公司、項目部資金的統(tǒng)籌管理，明確分公司財務(wù)收支計劃、資金使用等財務(wù)事項的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2原則資金管理總原則為：計劃管理、量入為出、留有余地，?？顚Ｓ?、有償使用。3適用范圍本細(xì)則適用分公司所有自營項目。4管理職責(zé)分公司財務(wù)核算部為項目資金管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)分公司項目資金的日常管理工作，向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，并接受公司財務(wù)核算部門的檢查、監(jiān)督。項目部是項目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項目工程款的

2、按時收取，項目月度資金收支計劃的編制，項目成本的按月定案。項目經(jīng)理是項目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌策劃項目全過程的各類資金使用。分公司工程管理部和經(jīng)營管理部應(yīng)及時協(xié)助項目部解決工程合同條款中的爭議問題，配合項目部做好工程款的收取及工程結(jié)算工作。5賬戶管理所有項目部都在分公司財務(wù)核算部開立內(nèi)部銀行專戶，各自核算項目部的資金收付業(yè)務(wù)。項目部的一切資金收支，必須統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理系統(tǒng)賬戶（賬戶：浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司；賬號：3300197；開戶銀行：建行杭州文暉支行），通過公司結(jié)算中心辦理劃撥到分公司內(nèi)部資金賬戶。原則上一律不得在工程所在地設(shè)立賬戶，

3、如確實(shí)需要的，須由項目部向分公司提交書面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理開戶手續(xù)，其賬戶開通網(wǎng)銀由分公司財務(wù)核算部統(tǒng)一管理，銀行賬戶預(yù)留印簽交財務(wù)核算部保管。工程竣工后，開設(shè)的項目銀行賬戶及時予以注銷，相關(guān)存檔資料由財務(wù)核算部統(tǒng)一保管。6計劃管理項目部應(yīng)于每月25日前，根據(jù)工程收款計劃、材料設(shè)備采購計劃、人工費(fèi)支付計劃等，編制項目次月資金收支計劃表，一式兩份，分別上報工程管理部，工程管理部匯總后上報財務(wù)核算部、主管領(lǐng)導(dǎo)和分公司經(jīng)理。項目部應(yīng)于每月底與分公司財務(wù)核算部進(jìn)行項目資金收支情況進(jìn)行核對，分公司財務(wù)核算部應(yīng)定期與業(yè)主、總分包單位做好賬戶的核對。分公司建立以項目部經(jīng)理、工程管理部經(jīng)理、財務(wù)核

4、算部經(jīng)理為責(zé)任人的工程款收取信息平臺，使各種款項收取信息能夠及時傳遞，從而及時將款項收回，確保資金計劃的有效執(zhí)行。項目部應(yīng)加強(qiáng)物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓造成資金占用浪費(fèi)。7量入為出、留有余地。量入為出、留有余地，是指各項目部在編制資金收支計劃和使用時注重資金積累，不但不能突破分公司設(shè)定的可使用資金總額，而且須為以后工程款收取低潮時工資、獎金的發(fā)放、日常費(fèi)用和工程結(jié)算費(fèi)用的報銷、材料欠款的支付以及項目兌現(xiàn)留下足夠的資金。8?？顚Ｓ?，有償使用。?？顚Ｓ茫侵阜止矩攧?wù)核算部對各項目部的資金核算到工程項目，同一項目部的不同工程項目的資金不能串用。有償使用，是指分公司原則上不給項目部墊資

5、，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸款手續(xù)，經(jīng)分公司財務(wù)核算部審核，報分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī)定借款時間期限，借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計息攤?cè)腠椖砍杀尽?備用金管理 因工作需要，有關(guān)部門或個人出差需要備用金的，可向財務(wù)核算部提出申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完15天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報銷沖帳。 項目部須借備用金的，由新成立項目部向分公司經(jīng)理提出申請報告，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，由項目部以項目經(jīng)理為借款人到分公司財務(wù)辦理借款手續(xù)，項目部備用金在工程竣工驗(yàn)收后15日內(nèi)歸還或報銷沖帳。 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的，分公司財務(wù)可直接從借款人工資中扣除。10投標(biāo)保證