收款管理制度

1、收款管理制度收款管理制度收款管理制度收款管理制度編制僅供參考審核批準生效日期地址： 電話：傳真: 郵編:收款管理制度目的 為規(guī)范收款管理，避免資金風險，保障公司權(quán)益，特制定本制度。適用范圍 本制度適用于公司各部門。收款管理所有現(xiàn)金、支票、匯票等貨幣資金原則上由出納負責統(tǒng)一收款，其他任何部門或人員不得收款?？蛻粝蚬局Ц陡鞣N款項，應(yīng)通過轉(zhuǎn)賬方式匯入公司指定的賬戶。特殊情況下業(yè)務(wù)人員根據(jù)公司授權(quán)向客戶收取的現(xiàn)金，應(yīng)及時將現(xiàn)金交付給公司財務(wù)部指定的收款人員。業(yè)務(wù)人員根據(jù)公司授權(quán)向客戶收取的支票、匯票等有價證券，必須當天(最遲次日)及時以安全的方式轉(zhuǎn)交給公司財務(wù)部指定的收款人員。任何部門或個人均不得將

2、收到的現(xiàn)金、支票、匯票等貨幣資金存放在部門或由個人保管(最遲次日必須存行或轉(zhuǎn)交公司財務(wù)部)。任何部門或個人不得從收到的公款中坐支現(xiàn)金(即：不允許從收到的公款中直接支付任何形式或名目的費用)。業(yè)務(wù)人員授權(quán)向客戶收款、以及公司財務(wù)部指定收款人員收取的各種款項，均應(yīng)向交款方開具各種指定的專用收據(jù)，專用收據(jù)使用及開具方法應(yīng)遵照以下規(guī)定執(zhí)行。收據(jù)使用公司統(tǒng)一規(guī)定的收據(jù)分為一式三聯(lián)單欄式收據(jù)。所有收據(jù)應(yīng)根據(jù)銷售助理提供送貨單，由公司財務(wù)專人開具。特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)過公司授權(quán)向客戶收取現(xiàn)金時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶現(xiàn)場開具收據(jù)。業(yè)務(wù)人員收取的現(xiàn)金交回公司財務(wù)部時，財務(wù)部人員收款后應(yīng)要求業(yè)務(wù)人員在收據(jù)上簽名確認。特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)過公司授權(quán)向客戶收取支票、匯票時，若客戶需要，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶現(xiàn)場開具的收據(jù)。若客戶不需要，財務(wù)部人員收支票款項時，應(yīng)立即開收據(jù)并要求業(yè)務(wù)人員在收據(jù)上簽名確認。開具收據(jù)開具收據(jù)時，收據(jù)的收款日期、交款單位全稱、款項具體內(nèi)容、款項所屬期間、票證類別及號碼、大小寫金額等項目必須填寫完整、正確，不能簡寫或遺漏任何項目。填開收據(jù)并經(jīng)交款人確認無誤后，原則上應(yīng)由交款人在收據(jù)中簽名確認。所有收據(jù)均應(yīng)連續(xù)填開，禁止跳號使用；收據(jù)存根聯(lián)必須連號、完