出納工作操作規(guī)范圖

出納工作操作規(guī)范圖出納工作操作規(guī)范圖3/3出納工作操作規(guī)范圖出納人員崗位職責(zé)一、嚴(yán)格依據(jù)公司財(cái)務(wù)制度辦理各樣現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、開銷報(bào)銷業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。二、負(fù)責(zé)公司的涉稅事宜，按月計(jì)提員工所得稅并做好其余稅項(xiàng)的申報(bào)、繳納的發(fā)下班作。三、實(shí)時(shí)、正確、圓滿地向會計(jì)人員傳達(dá)各樣原始憑據(jù)。四、穩(wěn)定保留庫存現(xiàn)金和各樣有價(jià)證券。五、穩(wěn)定保留相關(guān)印鑒、空白單據(jù)和空白支票。六、穩(wěn)定保留各樣銀行憑據(jù)，并按期整理、裝訂銀行對賬單。七、仔細(xì)登記現(xiàn)金日志賬和銀行存款日志賬，并做到日清月結(jié)。八、每天查對庫存現(xiàn)金，做到賬實(shí)吻合，出現(xiàn)差別實(shí)時(shí)報(bào)告。九、按期與銀前進(jìn)行賬目查對，編制《銀行存款余額調(diào)理表》。十、實(shí)時(shí)編制公司資今天報(bào)表、月報(bào)表并報(bào)計(jì)財(cái)處負(fù)責(zé)人。十一、負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理包含貸款證、稅務(wù)登記證、收費(fèi)贊同證的改換及年審工作。十二、負(fù)責(zé)學(xué)院收費(fèi)項(xiàng)目的審查、申報(bào)、公示工作。十三、負(fù)責(zé)波及公司財(cái)務(wù)各樣統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)。十四、依據(jù)報(bào)賬規(guī)按限時(shí)實(shí)時(shí)清理各樣借錢、應(yīng)收款項(xiàng)，禁止以白便條頂庫。十五、管理收費(fèi)信息，保證其真切、合法、正確。出納工作

現(xiàn)金進(jìn)出銀行結(jié)算薪資結(jié)算獎(jiǎng)金發(fā)放公司納稅

現(xiàn)金支出附件審查做賬登記現(xiàn)金日志賬現(xiàn)金進(jìn)出匯總帳物查對現(xiàn)金收入銀行取收入憑據(jù)外匯收入結(jié)外匯國家外匯局存案銀行收入付款附件審查銀行支出（領(lǐng)導(dǎo)署名及發(fā)票銀行打印付款憑據(jù)有效）憑據(jù)記賬銀前進(jìn)出匯總銀行對賬查對銀行發(fā)放金額去中國銀行發(fā)下班及人數(shù)能否與實(shí)質(zhì)資吻合去銀行發(fā)放獎(jiǎng)金去銀行提取現(xiàn)金向各部門收獎(jiǎng)金表依據(jù)獎(jiǎng)金表做賬現(xiàn)金進(jìn)出匯總帳物查對發(fā)放獎(jiǎng)金（先預(yù)定）依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算本月國稅、地稅應(yīng)繳稅金額，依據(jù)工指定表格網(wǎng)上申報(bào)網(wǎng)上扣款去銀行打印扣款