《大中型公司期權(quán)激勵(lì)管理制度規(guī)定》

《公司股權(quán)激勵(lì)管理制度》

背景作為創(chuàng)新型科技公司，在現(xiàn)市場充分競爭的時(shí)代取得市場領(lǐng)先地位的最大保障是人才為進(jìn)一步提高員工的積極性，成長性，創(chuàng)造性，促進(jìn)公司的市場業(yè)績和用戶口碑持續(xù)增長，繼而有效實(shí)現(xiàn)公司的中長期戰(zhàn)略目標(biāo)，公司特制定員工期權(quán)激勵(lì)機(jī)制。二、目的1、讓員工跟公司形成利益共同體，保障員工在實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的同時(shí)能實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益增值，與公司共享發(fā)展成果。2、建立對(duì)公司員工的中長期激勵(lì)，將被激勵(lì)對(duì)象的利益與公司業(yè)績和價(jià)值進(jìn)行密切關(guān)聯(lián)，使被激勵(lì)對(duì)象的行為與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。3、通過股權(quán)激勵(lì)制度的制定，進(jìn)一步完善公司的激勵(lì)體系，從而為人才的吸引，發(fā)展、保留和激勵(lì)提供更豐富和有效的支撐。4、樹立被激勵(lì)對(duì)象的主人翁意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)公司的歸屬感和認(rèn)同感，關(guān)心公司生存和發(fā)展，積極建言獻(xiàn)策，為實(shí)現(xiàn)公司的壯大共同努力。

三、原則1、業(yè)績導(dǎo)向原則：個(gè)人貢獻(xiàn)大小以轉(zhuǎn)化為可量化的市場業(yè)績作為度量標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)績貢獻(xiàn)與激勵(lì)額度成正比關(guān)系。2、公平公正原則：業(yè)績目標(biāo)、激勵(lì)對(duì)象、激勵(lì)額度、項(xiàng)目利潤，個(gè)人收益等公平公正分配。3、可進(jìn)可退原則：員工在職期間每年度獲取的期權(quán)額度可進(jìn)行累積，離職則自動(dòng)取消清空。

4、及時(shí)激勵(lì)原則：以年為單位，每年度進(jìn)行一次期權(quán)激勵(lì)以及利潤分紅。5、在職鎖定原則：員工在職期間獲得的期權(quán)與個(gè)人進(jìn)行綁定，暫不支持員工之間轉(zhuǎn)讓。四、釋義如無特別說明，以下簡稱在本文中作如下釋義：

公司估值：基于市場維度，對(duì)公司的資產(chǎn)及獲利能力決定的內(nèi)在價(jià)值的客觀評(píng)估。股票期權(quán)：也稱期權(quán)，公司以業(yè)績貢獻(xiàn)為準(zhǔn)則，授予被激勵(lì)對(duì)象可在未來某個(gè)階段或特定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)以預(yù)先確定的價(jià)格買賣公司一定數(shù)量股票的權(quán)利。被激勵(lì)對(duì)象在行使權(quán)利時(shí)有時(shí)間窗口期和數(shù)量上的限制，且需被激勵(lì)對(duì)象自行為行權(quán)支出資金。同時(shí)，被激勵(lì)對(duì)象也可以放棄對(duì)權(quán)利的行使，且該權(quán)利不支持轉(zhuǎn)讓。虛擬股權(quán)：也稱虛股，是指公司以業(yè)績貢獻(xiàn)為準(zhǔn)則，免費(fèi)授予被激勵(lì)對(duì)象一種“虛擬的”股票。被激勵(lì)對(duì)象可以據(jù)此享受一定數(shù)量的分紅權(quán)益和股價(jià)升值收益。同時(shí)被激勵(lì)對(duì)象沒有虛擬股票的表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和繼承權(quán)。虛擬股權(quán)享有的收益來源于股東對(duì)相應(yīng)股權(quán)收益的讓渡，在虛擬股票持有人實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)條件下，公司給虛股持有人支付收益時(shí)，既可以支付現(xiàn)金、等值的股票，也可以支付等值的股票和現(xiàn)金相結(jié)合。注冊(cè)股份：也稱實(shí)股，

分紅：分紅是股份公司在贏利中每年按股票份額的一定比例支付給投資者的紅利，以下所有分紅，均指代事業(yè)線分紅，非公司級(jí)分紅。即員工參與的事業(yè)線一旦產(chǎn)生盈利，即可按照貢獻(xiàn)參與到該事業(yè)線的當(dāng)階段的分紅。五、本股權(quán)激勵(lì)方案的管理機(jī)構(gòu)

1、公司股東負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施、變更和終止。

2、公司董事會(huì)是本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)擬訂本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃并提交股東審議通過；公司董事會(huì)根據(jù)股東的授權(quán)辦理本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施等相關(guān)事宜。

3、公司監(jiān)事會(huì)是本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)核實(shí)激勵(lì)對(duì)象名單，并對(duì)本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施是否符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》進(jìn)行監(jiān)督。六、適用對(duì)象虛擬股權(quán)（虛股）：公司全體成員

期權(quán)股份（期股）：公司重要成員

注冊(cè)股份（實(shí)股）：公司核心成員七、激勵(lì)期限

每年度根據(jù)公司上一年度估值和盈利情況執(zhí)行一次。具體激勵(lì)實(shí)施計(jì)劃公布及實(shí)施時(shí)間為每年第一季度內(nèi)。八、虛股分配辦法

1、公司年度預(yù)授權(quán)虛股總數(shù)：

當(dāng)年度預(yù)授權(quán)總期權(quán)池=【去年公司估值-公司前年估值】*20%

i、公司在每年第一季度內(nèi)會(huì)聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)或由公司財(cái)務(wù)專職人員按照公司凈資產(chǎn)，公司盈利能力等要素并結(jié)合市面主流的科學(xué)評(píng)估方式，對(duì)公司上一年度（即去年）的估值進(jìn)行一個(gè)客觀的評(píng)估。

ii、當(dāng)年度最新估值與上年度的估值進(jìn)行比對(duì)，新增部分為增值估值。如果上一期估值增值為負(fù)數(shù)，則當(dāng)年公司預(yù)授權(quán)虛股池默認(rèn)為1000萬股。

iii、公司將增值估值中的不超過20%的部分按1元：1股轉(zhuǎn)換，作為全公司當(dāng)年度預(yù)授權(quán)虛股池。如果各事業(yè)部最終擬定的目標(biāo)所對(duì)應(yīng)的預(yù)授權(quán)的總股數(shù)未超過增值估值的20%，則按實(shí)際比例進(jìn)行預(yù)授權(quán)。

iiii、由于今年是第一年實(shí)行期權(quán)激勵(lì)，經(jīng)財(cái)務(wù)分析，公司2022年度期權(quán)池總額為X000萬股。2、確定事業(yè)線和員工的預(yù)分配股數(shù)：

i、公司各事業(yè)線，產(chǎn)品線負(fù)責(zé)人在每年年初（不晚于2月底）擬定事業(yè)線年度業(yè)績目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃，公司經(jīng)評(píng)估審核后對(duì)該事業(yè)線的年度期權(quán)股數(shù)作預(yù)分配，事業(yè)線總負(fù)責(zé)人根據(jù)37原則，并參與事業(yè)線各成員的崗位性質(zhì)，工作難度，工作量等要素對(duì)成員進(jìn)行相應(yīng)的虛股股數(shù)預(yù)分配。ii：事業(yè)線負(fù)責(zé)人在進(jìn)行預(yù)分配過程中，應(yīng)預(yù)留部分虛股進(jìn)行后期人員新增的動(dòng)態(tài)分配或管理激勵(lì)。員工每年可獲得預(yù)授權(quán)虛股數(shù)=參與到各事業(yè)部的預(yù)分配虛股股數(shù)之和∑

ii：各事業(yè)部將內(nèi)部預(yù)授權(quán)明細(xì)確定后，在年初提交給股東會(huì)進(jìn)行備案。如在后續(xù)中新增

3、確定事業(yè)線年度實(shí)際分配股數(shù)：公司在下一年度2月底前（Q1內(nèi)，注意時(shí)間節(jié)點(diǎn)差異）對(duì)各事業(yè)線，產(chǎn)品線的當(dāng)年年度業(yè)績進(jìn)行核定后進(jìn)行公布，并確定各事業(yè)線當(dāng)年年度實(shí)得期權(quán)總股數(shù)（具體規(guī)則）?？己艘?guī)則如下：

1、如事業(yè)線年度業(yè)績未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或虧損，則該事業(yè)線不參與年度虛股激勵(lì)和利潤分紅2、如事業(yè)線年度業(yè)績目標(biāo)超額完成，則按超額利潤分配計(jì)算；4、確定員工年度實(shí)際分配股數(shù)：員工年度實(shí)得虛股股數(shù)=員工年度預(yù)授權(quán)虛股數(shù)*員工年度績效考核系數(shù)事業(yè)線，產(chǎn)品線負(fù)責(zé)人根據(jù)年度成員的實(shí)際貢獻(xiàn)來在事業(yè)線或產(chǎn)品線內(nèi)做績效考核，最終確定每個(gè)成員年度績效考核系數(shù)。

?年度績效考核≤50%，績效考核系數(shù)為0.3

?50%﹤年度績效考核≤70%,績效考核系數(shù)為0.6

?70%﹤年度績效考核≤85%,績效考核系數(shù)為0.8

?85%﹤年度績效考核≤100%,績效考核系數(shù)為1.0

?年度績效考核＞100%，績效考核系數(shù)為1.1~3.0之間

（年度績效考核與指令，項(xiàng)目管理系統(tǒng)掛鉤？結(jié)果！過程？考核負(fù)責(zé)人是部門負(fù)責(zé)人還是事業(yè)線負(fù)責(zé)人？考核是考核部門負(fù)責(zé)人還是直接考核員工？）九、虛股激勵(lì)辦法1、分紅激勵(lì)（事業(yè)線）：i：目標(biāo)達(dá)成在職分紅獎(jiǎng)金池=事業(yè)線年度凈利潤*20%公司將審核批準(zhǔn)后的利潤目標(biāo)用于設(shè)定為該事業(yè)線的【利潤分紅激勵(lì)基點(diǎn)】，也就是分紅獎(jiǎng)金池。財(cái)務(wù)部在次年年初對(duì)各事業(yè)線、產(chǎn)品線的上一年度凈利潤進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，將該事業(yè)線基點(diǎn)之內(nèi)的凈利潤中的20%用來給該事業(yè)線進(jìn)行在職分紅。ii：目標(biāo)超額達(dá)成超額分紅獎(jiǎng)金池=在職分紅獎(jiǎng)金池+超額利潤分紅

為提高激勵(lì)力度，體現(xiàn)多勞多得的原則，事業(yè)線的年度凈利潤一旦超過預(yù)定目標(biāo)，則可在激勵(lì)基點(diǎn)上額外享受階梯累進(jìn)制的超額利潤分紅。具體如下：超額比例100%<X≤120%120%<X≤150%>150%以上超額分紅提取比例30%40%50%注：事業(yè)線利潤完成率低于100%，則該事業(yè)線不參與利潤分紅分配。

2、分紅激勵(lì)（員工）：員工年度分紅金額=事業(yè)線分紅獎(jiǎng)金池/事業(yè)線年度總股數(shù)*員工在該事業(yè)線個(gè)人期權(quán)股數(shù)注：員工可參與不同事業(yè)線的利潤分紅例：1）事業(yè)線年度目標(biāo)利潤為100萬元，年初事業(yè)線預(yù)分配100萬股，A員工預(yù)分配10萬股，年度進(jìn)行考評(píng)后，事業(yè)線目標(biāo)達(dá)成率100%，A員工年度績效考核系數(shù)為1，則該事業(yè)線在職分紅獎(jiǎng)金池為100*20%=20萬元，A員工實(shí)得虛股數(shù)為10萬股*1=10萬股，分紅激勵(lì)為（20萬元/100萬股）*10萬股=2萬元。2）事業(yè)線年度目標(biāo)利潤為1000萬元，年初事業(yè)線預(yù)分配1000萬股，A員工預(yù)分配100萬股，年度進(jìn)行考評(píng)后，事業(yè)線目標(biāo)達(dá)成率160%，A員工年度績效考核系數(shù)為1，則該事業(yè)線在職分紅獎(jiǎng)金池為（100*20%）【基點(diǎn)之內(nèi)部分】+（120-100）*30%【超額第一階段】+（150-120）*40%【超額第二階段】+（160-150）*50【超額第三階段】=43萬元，A員工實(shí)得虛股數(shù)為100萬股*1=100萬股，分紅激勵(lì)為（43萬元/100萬股）*10萬股=4.3萬元。3）事業(yè)線年度目標(biāo)利潤為100萬元，年初事業(yè)線預(yù)分配100萬股，A員工預(yù)分配10萬股，年度進(jìn)行考評(píng)后，事業(yè)線目標(biāo)達(dá)成率100%，A員工年度績效考核系數(shù)為1.2，則該事業(yè)線在職分紅獎(jiǎng)金池為100*20%=20萬元，A員工實(shí)得虛股數(shù)為10萬股*1.2=12萬股，分紅激勵(lì)為（20萬元/100萬股）*12萬股=2.4萬元。4）事業(yè)線年度目標(biāo)利潤為100萬元，年初事業(yè)線預(yù)分配100萬股，實(shí)際預(yù)分配80萬股，A員工預(yù)分配10萬股，事業(yè)線增加團(tuán)隊(duì)成員，事業(yè)線預(yù)分配虛股總數(shù)為90萬股，年度進(jìn)行考評(píng)后，事業(yè)線目標(biāo)達(dá)成率100%，A員工年度績效考核系數(shù)為1，則該事業(yè)線在職分紅獎(jiǎng)金池為100*20%=20萬元，A員工實(shí)得虛股數(shù)為10萬股*1=10萬股，分紅激勵(lì)為（20萬元/90萬股）*10萬股=2.22萬元。

十：虛股分紅發(fā)放方式1、若員工上一年度分紅金額合計(jì)總額低于5萬元（含）時(shí)，則該分紅獎(jiǎng)金當(dāng)年一次性發(fā)放；

2、若公司上一年度用于超額利潤分紅金額+在職分紅金額合計(jì)總額大于5萬元時(shí)，則采用5：3：2原則遞延支付（即在三年之內(nèi)，分紅的當(dāng)年發(fā)放50%，第二年發(fā)30%，第三年發(fā)20%）；3、在公司按照本激勵(lì)方案的規(guī)定向激勵(lì)對(duì)象實(shí)際發(fā)放利潤分紅時(shí)，激勵(lì)對(duì)象必須在崗在職；對(duì)于實(shí)際發(fā)放當(dāng)時(shí)已經(jīng)不在崗在職的人員，則無權(quán)再按照本激勵(lì)方案的規(guī)定享受激勵(lì)分紅；4)本激勵(lì)方案項(xiàng)下的分紅在每年4月30日前發(fā)放，公司在向激勵(lì)對(duì)象發(fā)放利潤分紅時(shí)，有權(quán)按照相關(guān)法律的規(guī)定代扣代繳相應(yīng)的個(gè)人所得稅遞延支付第一年收入第二年收入第三年收入第四年收入……第一年配比50%30%20%第二年配比50%30%20%第三年配比50%30%20%……50%30%十一、虛股退出機(jī)制：

在本激勵(lì)方案有效期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象如發(fā)生以下事由（包括但不限于），經(jīng)公司董事會(huì)核實(shí)之日起即喪失利潤分紅激勵(lì)資格，無權(quán)再參與本激勵(lì)方案項(xiàng)下的利潤分紅，并取消截止當(dāng)年尚未發(fā)放的利潤分紅；情節(jié)嚴(yán)重的，公司依法追究其賠償責(zé)任，并有權(quán)根據(jù)公司規(guī)章制度給予其相應(yīng)處罰（相應(yīng)處罰包括但不限于停止參與公司一切激勵(lì)計(jì)劃、取消職位資格甚至除名）；構(gòu)成犯罪的，公司應(yīng)將其移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

1、因不能勝任工作崗位（職位）、違背職業(yè)道德、失職瀆職等行為嚴(yán)重?fù)p害公司利益或聲譽(yù)而導(dǎo)致的降職。

2、公司有足夠的證據(jù)證明激勵(lì)對(duì)象在公司任職期間，由于受賄索賄、貪污盜竊、泄漏公司經(jīng)營和技術(shù)秘密、損害公司聲譽(yù)等行為