安索鋁車輪有限公司控制管理制度篇

安索鋁車輪有限公司控制管理制度篇第一控制人員控制管理規(guī)定第二控制授權(quán)批準控制管理規(guī)定第三控制行政管理評審控制體系第四控制日常工作控制管理規(guī)定第五控制廉潔控制管理制度規(guī)定第六控制處罰控制管理規(guī)定第七控制財務(會計出納)授權(quán)控制管理規(guī)定第八控制固定資產(chǎn)控制管理規(guī)定第九控制全面預算控制管理規(guī)定第十控制審計控制管理規(guī)定第十一控制財務控制（員工差旅費）管理規(guī)定控制篇第一控制人員控制管理規(guī)定第一條人力資源工作管理的準則：組織管理從上至下層層負責，文化管理積極向上全面統(tǒng)一。誰用人、誰管人、用人方、被用方均有目標、均有監(jiān)督考核機制。董事長有對總經(jīng)理、副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理，等科級以上的聘用權(quán)。職能部門經(jīng)理有對副經(jīng)理任免建議權(quán)，由經(jīng)人力資源部審批后對副經(jīng)理以下級別管理人員及普通員工的聘用權(quán)。總經(jīng)理有對副總經(jīng)理任免建議權(quán)，有對以下級別管理人員及普通員工的聘用權(quán)。人力資源部負責全公司職能部門人員、技術(shù)人員、普通員工的招聘權(quán)、聘用建議權(quán)?？偨?jīng)理為所轄單位第一責任人，若無人力資源管理機構(gòu)時其行政部部長兼任人力資源部管理日常工作人員任免考核控制第一條人員任免辦法（一）實“以內(nèi)部選拔為主外部聘用為輔以競聘上崗為主推薦上崗為輔式；實行干部任免會審制。（二）堅“公正公平公開“能者上平者讓庸者下的原則（三）依據(jù)“忠誠+業(yè)績+團隊精神”的選拔標準，堅持“有德有才、放手使用；有德無才，培養(yǎng)使用；無德有才，限制使用；無德無才，堅決不用”的選拔原則。第二條人員考核控制原則（一）就任新職的試用期控制在一至三個月，試用考核期原工資不變。經(jīng)考核勝任現(xiàn)任的，轉(zhuǎn)正后，按正式任職調(diào)整工資；不勝任的，免去試任職務，一般按試任前職級安排工作。（二）新干部任職要求：1.做好前任遺留下來的工作。2.做好本人在任期間的工作。3.為下任鋪平發(fā)展的道路。第三條人員晉升控制管理辦法每個員工通過努力工作，在工作中增長的才干。都可能獲得職務或任職資格的晉升。與此相對應，保留職務上的公平競爭機制，堅決推行能者上庸者下干部管理制度。公司遵循人才成長規(guī)律，依據(jù)客觀公正的考評結(jié)果，讓最有責任心的人擔負重要的責任。不拘泥于資歷與級別。按公司組織目標與事業(yè)機會的要求，依據(jù)制度甄別程序，對能力突出的、突出貢獻者實施破格晉升。（一）實行干部分級考評制度1.公司副總經(jīng)理級考評工作由公司人力資源部負責組織執(zhí)行。2.職能部門正職考評工作由公司人事部與行管部負責組織，報總經(jīng)理審核確認。3.采用360℃第四條人員辭退控制原則（一）干部免職制度(辭退，免職)。1.管理者瀆職或不稱職；2.經(jīng)營嚴重虧損；3.關(guān)鍵管理指標未達到公司要求的線性指標；4.品德敗壞，行為有損公司聲譽；5.利用職務上的便利，侵占公司財產(chǎn)、親自或讓他人索取(收受)賄賂；6.挪用公司資金歸個人使用或借貸給他人；擅自將公司資金以個人或他人名義開立帳戶儲存；擅自以公司財產(chǎn)提供擔保；7.未經(jīng)公司同意，親自或授意他人從事與公司競爭的業(yè)務；擅自將公司商標或其它知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人使用；8.泄露公司的商業(yè)秘密；9.違反國家和公司法律法規(guī)、規(guī)章制度規(guī)定的其他情形。績效考核控制第一條：薪酬控制（一）、公司根據(jù)不同職務級別、崗位，按規(guī)定采取不同的薪酬標準。必須報人資部、財務部備案。（二）、社會保險與各類補貼1.與公司形成勞動關(guān)系并簽定正式勞動合同的員工，公司將為其交納社會保險，包括（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育、門診大額醫(yī)療及在職人員大額醫(yī)療救助金）。2.社會保險繳費標準，按當?shù)厣绫＞忠?guī)定及當年國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行（公司與員工）繳費比例：比例如下；保險項目單位個人養(yǎng)老保險20%8%醫(yī)療保險9%2%失業(yè)保險2%1%工傷保險1%生育保險0.8%門診大額醫(yī)療1%在職人員大額醫(yī)療救助金每年一次繳納（按政策規(guī)定辦理）保險繳費情況說明1.個人負擔部分每月由公司在其工資中代扣代繳。2.正式員工的社會保險由公司自行繳納。未與公司簽定正式合同的工人，公司為其繳納醫(yī)療保險和工傷保險，繳納比例按國家規(guī)定執(zhí)行。3.與公司簽定勞動合同的員工入職前已繳納社會保險的，入職員工應將以前社會保險關(guān)系轉(zhuǎn)入公司所在地，公司繼續(xù)為其繳納。原繳費有中斷、需要補繳的部分由個人自行承擔獎勵、處罰制度控制（一）為更有效地激勵員工，確保公司各項制度的有效執(zhí)行，營造規(guī)范、向上的企業(yè)文化氛圍，特制定本制度。（二）獎懲的實施嚴格按照公平、公開、公正的原則。（三）本制度適用于公司各職能部門、員工的獎懲制度。（四）獎勵方式1.表揚：對員工的良好表現(xiàn)給予的即時稱贊。2.獎金：對員工的良好表現(xiàn)給予的一次性物質(zhì)獎勵。3.嘉獎：加發(fā)200元(含)以下獎金，并記入個人獎勵檔案。4.記功：加發(fā)500元(含)以下獎金，并記入個人獎勵檔案。5.記大功：加發(fā)1000元(含)以下獎金，特大貢獻者，由董事長頒發(fā)特別獎，并記入個人獎勵檔案。6.晉級：晉級后工資待遇隨之上調(diào)。（五）獎勵方法1.對員工的各類200元(含)以下獎勵，以及表揚、獎金、嘉獎，員工本人其直接向上級提出申請或建議，人事負責人審核，部門經(jīng)理、總經(jīng)理批準；2.對員工的各類200元以上獎勵、記功、記大功、晉級，以及其它人力資源部組織的獎勵，員工本人、部門負責人、公司行管部及公司人事部均可提出建議，由人力資源部復核后，報公司公司總經(jīng)理審核批準。（六）獎勵內(nèi)容及標準（一）按獎勵分類，設效益獎、創(chuàng)新獎、管理獎、表率獎、災害功勞獎等。1.效益獎：降低成本、提高效率，為公司創(chuàng)造直接或間接利益者。2.創(chuàng)新獎：主動參與管理，積極提出創(chuàng)新性方案，并得以實施者。3.管理獎：因管理有方，使本組織管理有較大改善，業(yè)績突出者。4.表率獎：在工作質(zhì)量、工作效率、工作態(tài)度、品德等方面表現(xiàn)突出者。5.災害功勞獎：公司利益受損或?qū)⒁軗p時，能主動挽回損失者。（二）、獲獎勵行為若可計算出效益金額，如果年增加效益或年降低成本大于4000元，則以年效益金額的規(guī)定比例提取獎金，獎勵數(shù)額最高以5000元為限，且僅限提一年。本條款所規(guī)定的獎勵行為與第六條所規(guī)定的獎勵行為不重復發(fā)生。效益獎金提取比例標準表范圍0.4萬一5萬5萬一10萬10萬一50萬50萬以上非本職工作O．5％O．3％0.2％0.1％本職工作0.25％O．15％O．1％O．05％（三）無法計算出效益金額的獲獎行為，獎勵金額或價值相近的物質(zhì)獎勵：獎勵≤200元201元一1000元創(chuàng)新獎按《創(chuàng)新管理制度》執(zhí)行管理獎經(jīng)季度綜合績效評比，所管理部門在公司范圍內(nèi)評比前三名等能通過公司評審的情形。經(jīng)年度綜合績效評比，所管理部門或其他部門在公司范圍內(nèi)評比前三名等能通過公司評審的情形表率獎在本部門中工作質(zhì)量連續(xù)三個月(含)以上排名第一等能通過公司評審的情形。 經(jīng)專項技能評比，員工的某項能力在公司范圍內(nèi)獲專項評比前三名能通過公司評審的情形文化獎拾金不昧、助人為樂等能體現(xiàn)安索精神的行為。災害功勞獎在傳媒、公眾影響、公司形象上，或公司與員工利益上，避免或挽回很大損失能通過公司評審的情形（四）、以下情形可給予記功1.效益獎：員工行為為公司年降低成本或年增加效益可核算，金額在6萬一20萬元之內(nèi)的，給予記功。2.創(chuàng)新獎：在技術(shù)開發(fā)、創(chuàng)新、改革領(lǐng)域中主動創(chuàng)新，經(jīng)評審且有具體案例說明，較前一個年度比有突破性貢獻的。3.管理獎：對主辦業(yè)務有重大革新，提出具體方案，實施后有重大成效，能夠創(chuàng)造效益在6萬一20萬元之內(nèi)的。4.功勞災害獎：在惡劣環(huán)境下，冒較大危險盡責職守、維護公司利益者或在人身安全受威脅情況下，適時消滅意外事件，使公司免受嚴重損失者。（五）、記大功1.效益獎：員工行為為公司年降低成本或年增加效益可核算金額在20萬以上，給予記大功。2.其它特殊貢獻經(jīng)公司評比給予記大功者。（六）、以下情形可給予晉級：(正常的晉升不在此列)1.年內(nèi)記大功2次者。2.有其他重大功績，被總裁直接批準給予晉級者。第三條獎勵的執(zhí)行（一）嚴格獎勵管理，所有獎勵必須經(jīng)過嚴格的審核，批準必須有嚴格的審核依據(jù)，若發(fā)現(xiàn)獎勵有作假行為，將給予嚴肅處理。（二）獎勵方式還可以采用發(fā)榮譽證書、帶薪休假、旅游、培訓深造等福利方式。其它方式的實行，可依據(jù)本制度精神，由各部門、經(jīng)營單位自行擬訂相應規(guī)定，報公司人力資源部核準執(zhí)行。第四條懲罰形式(一)警告：對員工的不良表現(xiàn)給予口頭或書面告誡，如整改等。(二)扣款：對員工的不良行為給予一次性經(jīng)濟懲罰。(三)記過：對員工的不良行為給予的一種行政處理，同時從當月績效工資中扣除100元，記入個人獎懲檔案。(四)記大過：對員工的不良行為給予的一種行政處理，同時從當月績效工資總額中扣除200元，記入個人獎懲檔案。(五)降級(停職)：降級后工資待遇隨之下調(diào)至低一級；停職期三個月，經(jīng)考核合格后復職，不合格者換崗。期間有特別貢獻者，可提前結(jié)束考核期。(六)開除(留用察看)：予以解聘，并承擔合同規(guī)定的違約責任。情節(jié)特別惡劣者，加重扣除績效獎金；對有改過表現(xiàn)或立功表現(xiàn)的可換崗留用察看，留用察看期三個月，發(fā)基本工資，經(jīng)考核合格后留用；經(jīng)考核不合格者辭退。有特別立功表現(xiàn)者，可提前結(jié)束察看期。第五條懲罰方法(一)經(jīng)濟處罰考核人員或員工的直接上級開具懲罰通知單，送被考核人員所在部門人事負責人或所在公司行管部，經(jīng)核實后錄入個人處罰檔案。(二)記過、記大過考核者將事實報公司、人事負責人并提出記過建議，經(jīng)人事負責人核實，報部門經(jīng)理批準后生效，并將此事實存入個人獎懲檔案。(三)降級(停職)、開除1、對一般員工的此類懲罰，由考核者提出事實和建議，報責任人所在單位總經(jīng)理、部門經(jīng)理批準，并報人力資源部(行管部)復核備案。2、對科助級(含)以上人員的此類懲罰，由考核者提出建議和事實，報責任人所在單位總經(jīng)理、部門經(jīng)理審核，審批權(quán)限按《干部管理條例》規(guī)定執(zhí)行。第六條獎勵內(nèi)容及標準辦法按懲罰分類，懲罰包括行為規(guī)范、勞動紀律、工作過失、品行不良、公司禁止、違反規(guī)章制度等方面。出現(xiàn)以下情形之一者，予以10元—20元的經(jīng)濟處罰1．行為規(guī)范：違反行為規(guī)范，給公司或他人造成負面影響者(如往窗外亂扔雜物)；2．勞動紀律：違反勞動紀律，影響辦公環(huán)境和氛圍者(如上班打閑聊電話)；3．工作過失：違反質(zhì)量制度，未造成事實質(zhì)量隱患的或造成輕度的質(zhì)量問題者(如工作服不穿、個別產(chǎn)品包裝袋日期漏打)；不注意安全，造成安全事故隱患者(如亂接電源、下班后不關(guān)門窗、電腦不加密碼等)；4．品行不良：不注意節(jié)約，造成明顯浪費者；對他人生活、學習、工作有影響行為者(如開長流水、亂用他人物件)；5．公司與部門間任務、要求等，未按時落實到位的；6．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。出現(xiàn)以下情形之一者，予以20—50元的經(jīng)濟處罰1．勞動紀律：屢次違反工作紀律，在同事中造成不良影響者(上班時間里經(jīng)常性的接聽私人電話閑聊)；2．工作過失：故意性或工作失職違反質(zhì)量制度，造成較大質(zhì)量事故隱患者(如進入生產(chǎn)車間不服從安排、以次充好等行為)，或過失行為，險鑄大錯的；3．公司禁止：包容下屬違規(guī)行為者(如對下屬偷吃產(chǎn)品現(xiàn)象視而不見、上班時間允許下屬利用公司電腦上網(wǎng)聊天)。4．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。出現(xiàn)以下情形之一者，予以50元一100元的經(jīng)濟處罰1．重大問題的間接領(lǐng)導責任；2．屢次違反行為規(guī)范、工作紀律、生產(chǎn)質(zhì)量等規(guī)定，其影響惡劣者；3．公司重大任務、要求等，未按時落實到位；4．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。對于記過以上行政處理的，視情節(jié)輕重予以100元一500元經(jīng)濟處罰出現(xiàn)以下情形之一者，予以記過1.勞動紀律（1）工作時間內(nèi)，為躲避勞動而擅離崗位者；（2）在工作時間偷懶睡覺者；（3）工作時間無理取鬧不聽勸阻，嚴重影響工作秩序者；（4）在廠區(qū)不許吸煙區(qū)內(nèi)抽煙者。2.工作過失（1）多次不能按時完成工作任務，對工作進度有較大影響者；（2）工作未作交接或交接失誤，導致工作有嚴重影響者；（3）不服從上級的指導，導致工作較大失誤者；（4）服務態(tài)度惡劣，導致客戶投訴，經(jīng)查屬實者；（5）因過失損壞公司財物雖價值不大，但不能認識錯誤者。3.品行不良：（1）出于個人私利，阻撓公司改革的；（2）對侵害公司或他人利益的行為知情不報以至發(fā)生重大損失者；（3）管理人員利用職務之便謀取私利，在公司中產(chǎn)生不良影響的。4.公司禁止：（1）未經(jīng)允許在公司賣商品者；（2）未經(jīng)許可攜帶外人進公司參觀者；5.公司其它規(guī)章制度規(guī)定給予記過處分者。出現(xiàn)以下情形之一者，予以記大過1.勞動紀律（1）在工作時間酗酒鬧事，嚴重影響工作秩序者；（2）擅自離開值班或工作崗位，造成工作失誤情節(jié)嚴重者；（3）怠忽工作或擅自變更工作方法、程序，使公司蒙受重大損失者；（4）因工作協(xié)調(diào)不當而發(fā)生打斗者。2.工作過失：工作失職造成重大安全事故者。3.品行不良（1）雖不屬于本職工作，遇緊急情況袖手旁觀者；（2）侮辱他人情節(jié)嚴重者。4.公司其他規(guī)章規(guī)定給予記大過處分者。出現(xiàn)以下情形之一者，予以降級(停職)1.勞動紀律：管理人員玩忽職守，致使本職工作出現(xiàn)重大失誤者。2.工作過失3.連續(xù)出現(xiàn)工作、管理失誤的不稱職者；4.因能力原因造成績效較差者。5.管理人員利用職務之便謀取私利，情節(jié)嚴重或影響惡劣者。6.公司其它規(guī)章制度規(guī)定應予以降級的。出現(xiàn)以下情形之一者，予以開除1.勞動紀律：（1）屢次無故拒絕工作、不服從領(lǐng)導安排，經(jīng)教導無效且情節(jié)嚴重者；（2）連續(xù)曠工3日以上者；（3）記大過達2次者；（4）偷拿公司產(chǎn)品者。2.工作過失：因玩忽職守，致使公司蒙受巨大經(jīng)濟損失者。3.品行不良（1）誣陷、暴力脅迫上級或同事，影響惡劣者；（2）故意破壞產(chǎn)品質(zhì)量、公司財物，且后果非常嚴重者：（3）弄虛作假屢教不改者，或弄虛作假影響極其惡劣者。4.公司禁止（1）毆打他人者或互相斗毆者；（2）煽動罷工、怠工者；（3）泄露公司機密，或捏造、散播公司謠言者；（4）擅用公司名義，或盜用公司印章，或仿效主管筆跡為非作歹者；（5）損毀涂改公司重要文件或公物，造成重大損失者：（6）在外兼職經(jīng)勸告不放棄或從事與公司利益相沖突的工作者。5.違反法規(guī)（l）私拿回扣、貪污受賄、假公濟私、損公肥私、挪用公款者(并按損失的lO倍經(jīng)濟處理)；（2）攜款潛逃者；（3）有盜竊財物行為或其他有傷風化者；（4）參加非法組織者；（5）在公司范圍內(nèi)或在工作時間聚眾賭博者；（6）吸食毒品者；‘（7）其他違反國家法規(guī)或公司制度規(guī)定情節(jié)重大者。第七條懲罰執(zhí)行辦法(一)懲罰通知單各欄必須完整填寫(如部門、時間、事由、受罰人、執(zhí)行人、懲罰類別)，懲罰必須依據(jù)本制度，加蓋制度專用章通過的懲罰標準執(zhí)行，如違反，第一次對考核人員提出警告，第二次起扣除考核人員績效獎金10元/次。(二)執(zhí)行人在執(zhí)行懲罰時，必須將懲罰通知單一聯(lián)交當事人，如當事人拒簽時，執(zhí)行人必須寫明“拒簽”，否則，扣除執(zhí)行人員績效獎金10元/次?！熬芎灐钡膽土P單，如受罰人不行使復議權(quán)，則自動生效。(三)對于填寫不規(guī)范的懲罰通知單或無考核標準的懲罰，將視為懲罰無效；如考核人員有意打擊報復的，則取消其考核員資格，并予以記過以上行政處理。(四)執(zhí)行、審核、批準人員丟失懲罰通知單的任一聯(lián)，扣除責任人績效獎金20元/次，被罰人員丟失懲罰通知單，復議權(quán)自動消失。第八條懲罰權(quán)限(一)懲罰執(zhí)行權(quán)的限定1．公司決策層月內(nèi)行使特別扣除績效獎金權(quán)不超過三次，每次扣除績效獎金金額不超過500元；各部門經(jīng)理月內(nèi)行使特別扣除績效獎金權(quán)不超兩次，每次扣除績效獎金金額不超過200元；2．各部門在其職能范圍內(nèi)依據(jù)制度行使懲罰權(quán)，如人力資源部對人事管理、質(zhì)量部對質(zhì)量管理、財務部對財務管理等。；3．行政部有依據(jù)制度對各部門進行監(jiān)督、懲罰的權(quán)力；4．各級管理人員對個人直接管理范圍內(nèi)的人員具有考核權(quán)。(二)所有懲罰執(zhí)行人員(考核人員)的產(chǎn)生1．執(zhí)行人員的基本要求：(1)品德良好，辦事公平、公正；(2)在公司工作滿半年以上者；(3)對要考核的崗位或業(yè)務相當熟悉。必須對初任人員進行相關(guān)制度培訓，使之熟悉相關(guān)制度條款。2．經(jīng)授權(quán)的考核人員必須通過本部門的考評，且經(jīng)本部門負責人授權(quán)方可成為有懲罰權(quán)的考核人員。3．考核人員只在考核職責范圍內(nèi)執(zhí)行考核權(quán)。(三)所有考核人員必須在其部門職能范圍內(nèi)執(zhí)行考核權(quán)；所有的懲罰必須有制度規(guī)定或有制度作為參照，否則視為無效懲罰。(四)考核人員違反制度，應由其上級嚴格按照制度進行懲罰。若有包容、作假現(xiàn)象，扣除其上級兩倍績效獎金。（五）懲罰審核、批準人員必須按照本制度在三日內(nèi)行使審核、批準權(quán)，如對員工扣除績效獎金有不同意見之處，必須與執(zhí)行人員共同作出裁定，對有包容、作假行為者，根據(jù)本制度規(guī)定給予記過直至開除的懲罰。第二控制授權(quán)批準控制管理規(guī)定第一條出差授權(quán)批準控制(一)離開公司辦公超出24小時即為出差。(二)員工因公出差，須事先填寫好《因公出差單》，交上級審批。(三)出差單審批控制1、部門經(jīng)理級人員出差由總經(jīng)理審批。2、部門副經(jīng)理級以下人員出差由該部門經(jīng)理批準。報行管部備案。(四)審批后的出差單需在部門考勤人員處登記。(五)出差辦事完畢，應及時趕回公司報到并匯報出差情況，因故不能按時趕回的，應打電話(電報)向公司說明原因。(六)提前結(jié)束出差回崗的，須及時到考勤人員處辦理銷差手續(xù)。第二條休假考勤控制法定節(jié)假日(如元旦、春節(jié)、婦女節(jié)、勞動節(jié)、清明節(jié)、端午節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)等)休息安排，由行管部或授權(quán)部門根據(jù)生產(chǎn)淡旺季調(diào)休。第三條加班考勤控制在規(guī)定工作時間之外因工作需要或上級指派任務必須繼續(xù)工作超出1小時者稱為加班，被指派加班者不得借故推諉。(一)為提高工作效率，保障員工充裕的休息時間，公司不提倡加班。(二)普通員工加班必須先填寫《加班申請單》，經(jīng)部門負責人或其授權(quán)人批準，交考勤員處，然后再按上下班考勤規(guī)定打卡或簽到。(三)各部門夜間若工作緊急，重要管理人員應親自督導。(四)以下情況不給付加班工資：1．實行計件工資制的員工或在規(guī)定上班時間內(nèi)應該完成而未完成任務的員工，其延時工作不計作加班。2．領(lǐng)有職務工資的管理人員出差、采購、銷售、值班、裝卸、外勤等人員，因其工作性質(zhì)不同，實行不定時工作制，其工資已包含時間因素，不另給加班工資。3．員工加班后，公司給予了同樣補休時間的，不計加班工資。4．未經(jīng)申請自行加班者不發(fā)給加班工資。(五)加班費以小時另計或由授權(quán)部門依據(jù)標準制訂。第四條請假考勤控制流程(一)請假人必須提前由本人填寫公司專用請假單，按假期審批權(quán)限呈報，經(jīng)領(lǐng)導批準后，將假條提交人力資源部備案。(二)請假人除病假可事后補辦請假手續(xù)外，其余各類請假須事先辦理請假手續(xù)；除不可抗力因素經(jīng)部門負責人批準外，請假人口頭請假或電話請假、續(xù)假視作無效，否則按曠工處理。第五條授權(quán)審批權(quán)限(一)副總經(jīng)理以上人員請假須先經(jīng)所屬總經(jīng)理審批確認。(二)職能部門副經(jīng)理以上人員請假，須經(jīng)職能部門負責人審批。(三)職能部門副經(jīng)理以下級別管理人員請假三天以內(nèi)的可由其直接上級審批，三天以上由總經(jīng)理審核批準。(四)婚假、產(chǎn)假必須提前一個月提出申請；對所請各假，如遇休假日，不另補假。(五)除特別說明外，各類請假不包括路程假。第六條事假控制管理辦法(一)因事必須本人處理者可請事假，每次不得超過七天(不包括路程假)。(二)事假須嚴格遵循請假、審批流程。(三)事假期間不予以付薪酬。(四)試用期員工請事假，則延長試用期。第七條曠工控制管理辦法未經(jīng)請假無故不上班或假期已滿未續(xù)假又不回到崗位上工作，視為曠工。無故曠工一天，扣除當天工資，另罰款壹佰元。一個月內(nèi)曠工三日，或年內(nèi)累計曠工七日，公司予以辭退，無須事先通知，除不停發(fā)工資外。更不給任何經(jīng)濟補償。項目員工類別遲到或早退曠工一次兩次三次試用員工扣薪30元扣薪60元辭退辭退正式員工扣薪30元扣薪60元視曠工半天按曠工時間扣三倍工資中層管理人員扣薪50元扣薪100降薪兩級按曠工時間扣三倍工資，并降薪三級高層管理人員扣薪10%扣薪20%降職降職第八條病假控制管理辦法(一)因病和非因公負傷治療或休養(yǎng)者應出具縣級以上醫(yī)院證明申請病假，期限全年不超過三十天(通過不當手段獲得假證明以騙取假期者，以曠工論)。(二)病假期在三十天內(nèi)可享受規(guī)定的基本工資，三十天以上的作停薪留職處理。在限定的三個月醫(yī)療期內(nèi)康復，但不能從事原工作的，可作換崗或辭退處理；超出三個月仍未復工的解除勞動關(guān)系。三年以上工齡的員工，由部門經(jīng)理根據(jù)該員工的工作表現(xiàn)及工作業(yè)績，作出適當延長醫(yī)療期的決定。第九條婚假控制管理辦法(一)員工本人結(jié)婚，男員工準假十五天，女員工準假一個月。(二)十五天內(nèi)每日享受規(guī)定的基本工資。(三)婚假須至少提前1周申請，經(jīng)批準后方可休假且一次休完，不得分期休假。第十條產(chǎn)假控制辦法(一)符合國家計劃生育政策的被正式聘用的女員工享受產(chǎn)假。(二)符合國家計劃生育政策的被正式聘用的女員工產(chǎn)假為90天，持醫(yī)院證明的難產(chǎn)為105天，多胞胎生育的，每多一胎（嬰兒），增加產(chǎn)假15天，在規(guī)定的產(chǎn)假期限內(nèi)均可享受規(guī)定的基本工資。(三)產(chǎn)假結(jié)束后需續(xù)假的，按事假處理。(四)符合國家計劃生育政策的被正式聘用的女員工懷孕3個月以上流產(chǎn)、死產(chǎn)或產(chǎn)后做節(jié)育手術(shù)的憑醫(yī)院證明休假15天，假期按70%發(fā)放工資。(五)妻子分娩，男員工可享受3天的護理假，護理假無薪。(六)產(chǎn)假、護理假均須提前一個星期憑生育指標和結(jié)婚證申請。(七)產(chǎn)假、護理假一次休完，不得分期休假。（八）哺乳假：女員工子女不滿一周歲需親自哺乳的，可享受每日一小時(含路途時間)的哺乳假。第十一條喪假控制管理辦法(一)父母、配偶、子女喪亡，憑親屬死亡證明可請假十天。(二)祖父母、兄弟、姐妹及岳父母喪亡，憑親屬死亡證明可請假五天。(三)喪假給予規(guī)定的基本工資。第十二條工傷假：員工在工作過程中發(fā)生人身傷害，其期限可依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，工傷處理與工傷待遇按照國家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第三控制行政管理體系評審控制體系一、為了對公司的行政管理實施有效的監(jiān)控，確保宏觀管理上的一致性，針對公司行政管理的科學性、有效性實行管理評價與診斷，并不斷規(guī)范管理行為，現(xiàn)依據(jù)體系管理的思想與原則，結(jié)合公司實際情況，特制訂本評審制度。二、實施行政管理評審的指導思想是為了有效貫徹執(zhí)行宏觀統(tǒng)一、微觀下放的戰(zhàn)略管理思想，為了有效地、系統(tǒng)地提供管理決策依據(jù)。公司行政管理評審體系（一）實施行政管理評審的依據(jù)：1.國家有關(guān)法律、法規(guī)及行政規(guī)范2.公司年度經(jīng)營方針與戰(zhàn)略規(guī)劃3.公司的企業(yè)文化4.公司的管理模式與組織體系5.公司基本管理制度與政策6.公司的各項行政管理推動與要求等（二）各經(jīng)營單位經(jīng)營企劃管理評審：1.各部門的經(jīng)營管理方針目標的執(zhí)行情況2.部門的經(jīng)營管理計劃與執(zhí)行方案的落實情況3.部門的經(jīng)營管理模式的有效性與公司經(jīng)營管理模式的統(tǒng)一性等（三）組織管理評審：1.部門的組織結(jié)構(gòu)設置與崗位設置的有效性2.部門的職能與權(quán)責劃分的科學性、有效性3.部門的職位說明與工作分析4.部門的組織管理和體系運行狀況等（四）日常行政管理評審：1.部門的辦公秩序與辦公紀律2.部門的文件化管理情況3.部門的規(guī)范化、制度化管理情況4.部門的領(lǐng)導行為與員工行為5.部門的安全與保密管理6.部門各崗位的工作責任制情況等（五）人力資源管理評審：1.部門的管理文化（含管理環(huán)境與氛圍）與公司企業(yè)文化的統(tǒng)一性；2.部門領(lǐng)導與員工的綜合素養(yǎng)與精神風貌；3.部門的激勵政策、約束政策與考評機制的建設情況；4.部門的人員配置與人才規(guī)劃的執(zhí)行情況；5.部門的領(lǐng)導藝術(shù)與領(lǐng)導技巧；6.部門管理人員的績效考核與人事考評等。（六）公司的各項行政管理推動與要求等1.行政管理評審的類型：（1）例行評審：對部門行政管理的科學性、有效性，實行每兩個月至少1次的例行評審。（2）非例行評審：針對部門行政管理中出現(xiàn)的非例行事項，組織進行的特別控制與評審。（3）專項評審：針對部門行政管理中出現(xiàn)的異常情況，組織進行的專項控制與評審。2.行政管理評審（工作方法）：采取實地調(diào)研、個別調(diào)查、查驗記錄、座談、參加例會等方法。3.行政管理體系評審（工作紀律）（1）評審員應本著協(xié)助被評審方改善工作方法、端正工作心態(tài)、提升管理技能，進行評審，發(fā)現(xiàn)的問題將作為糾正與預防管理的依據(jù)，做到防患于未然。（2）評審員應堅守客觀、公正、實事求是的立場，評審意見應有事實依據(jù)，不得歪曲事實、主觀臆斷。（3）評審員不得與被評審方及當事人串通舞弊，對被評審方及當事人的問題不得掩蓋事實、包庇等。（4）評審員應廉潔自律，不得接受被評審方的宴請、饋贈，不得在評審工作中謀取任何不正當利益。（5）評審員在評審工作中知悉了解掌握的商業(yè)秘密，不得泄密。（6）評審員應對評審工作的全過程做出真實、準確、完整的記錄，形成統(tǒng)一、規(guī)范的評審工作初始資料，并歸檔保存。（7）評審員必須對評審的結(jié)果負責。（8）被評審方應積極配合評審工作，以積極的心態(tài)、正確地對待評審工作。4.管理評審報告的類型舉例（1）出具管理分析報告：包括基礎(chǔ)管理，財務評估，生產(chǎn)供應鏈，采購、銷售等是否合理、責任明確。（2）對現(xiàn)有的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、土地利用率等的進行評估。（3）銷售流程的完善：包括送貨單流程的規(guī)范、回款單的有效性、訴訟資料的收集等。（4）用工風險的排查（5）政策的投資環(huán)境（6）客戶市場（銷售、供應客戶的管理）（7）行政管理：生產(chǎn)一線員工占總員工人數(shù)比例的分析、團隊的協(xié)調(diào)能力、數(shù)字化管理、行政人員崗位設置的合理性分析（8）公司效益、利潤分析（9）權(quán)利的分配分析（10）企業(yè)文化的宣傳（11）通過采購、生產(chǎn)、財務、銷售過程等進行分析第四控制日常工作控制管理規(guī)定第一控制崗位控制規(guī)范管理（一）上班控制管理規(guī)定1．遵守上班時間，因故不到必須事先書面請假，特殊情況時必須電話聯(lián)絡，得到允許后視為有效。2．上班需提前五分鐘打卡，不得代打，漏打（須向在部門負責人說明情況，并由部門負責人簽字確認，報人資部備案）。3．因出差，考勤卡未打的部分，應及時注明出差事由，并由上級給予證明確認。4．嚴格遵守上下班時間，不遲到、不早退，嚴禁擅自離崗，有特殊需向上級請假。5．嚴禁工作期間飲酒（陪重要客人除外）或酒后上班。（二）工作期間控制管理1．工作要做到有計劃、有步驟、高效踏實地進行。2．遇有工作部署應立即行動，不要有任何借口。3．工作中不聊天，要提高工作效率。4．不隨便離開自己的工作崗位。5．杜絕浪費公司財、物，養(yǎng)成節(jié)儉習慣。有浪費的按不良行為處理6．不打私人電話、不上網(wǎng)聊天、玩游戲，不從事與本職工作無關(guān)的私人事務。7．不干預或影響其他部門的工作。8．辦公室內(nèi)應保持安靜。9．不在辦公區(qū)內(nèi)大聲喧嘩。（三）辦公用品和文件控制保管

1.辦公用品和文件須妥善保管，使用后應馬上歸放回指定地方。2.遵守保密制度，辦公用品和文件不得帶回家，需要帶走時必須得到上級同意。3.文件歸檔，不得隨意擺放或遺忘在桌上。4.重要的記錄、證據(jù)等文件必須保存到規(guī)定的期限。5.處理完的文件，根據(jù)公司指定的文件號歸檔。6.下班時，書籍、文具、用紙等要整潔擺放在桌面上，椅子要歸位。7.安排好第二天工作的任務，做好記錄和備忘錄，寫好工作計劃表。8.下班時要關(guān)好門窗，確保電腦、空調(diào)、燈關(guān)好。杜絕安全事故發(fā)生。（四）接受上級任務指示1．接上級任務指示，要深刻領(lǐng)會領(lǐng)導正確思想，確保完成任務。2．接上級雙重指示（兩項任務均屬緊急時），首先執(zhí)行最高領(lǐng)導指派的任務。3．接上級指示（兩項任務時），視工作目的、輕重緩急，分先后執(zhí)行，需要向上級領(lǐng)導說明自己的程序。4．接到上級指示任務（需別部門協(xié)助的），要事先與協(xié)同部門溝通好，共同領(lǐng)會上級精神，確保完成任務。5．工作經(jīng)過和結(jié)果必須向上級報告。6．工作臨近期限未能完成的，要及時向上級報告，請求指導，防止因此帶來更大的損失。（五）向上級匯報工作1．根據(jù)事實發(fā)表自己的合理建議。2．虛心接受領(lǐng)導意見和批評，不能有抵觸情緒。3．向上級匯報工作，要簡明扼要、重點突出、條理清晰。4．要勇于為錯誤和失敗承擔責任。5．向上級匯報工作，應提供解決問題的多種方案。（六）因公外出控制管理1．因公外出按規(guī)定逐級辦理書面審批手續(xù)，無特殊原因不可電話或口頭捎話請批。2．因公外出時須上級交接好工作事宜，保證工作銜接。3．因公在外期間應保持與部門領(lǐng)導的聯(lián)系，匯報工作進展情況，不得關(guān)機。4．在外期間不得損害公司的名譽和形象5．外出歸來應及時銷假，并向上級匯報外出工作情況或?qū)憰婵偨Y(jié)報告。6．外出回來三天內(nèi)須報銷差旅費。（七）形象控制管理（服飾）1.著裝統(tǒng)一正規(guī)整潔得體大方，無污漬，扣子要齊全，不漏扣或錯扣。2．上班時間佩戴員工卡。3．襯衣下擺束入褲腰或裙腰內(nèi)，袖口要扣好。4．男職員春、秋必須著統(tǒng)一制服。上衣袋少裝東西，褲袋不裝東西，不挽袖口和褲腳。5．女職員必須著裝商務正裝，夏天不能穿吊帶裙子、露背的上衣。6．上班嚴禁打赤腳，穿拖鞋，穿短褲。鞋、襪保持干凈、衛(wèi)生，鞋面潔凈。（八）形象控制管理（儀容）1．嚴禁染彩色頭發(fā)，頭發(fā)梳理整齊，不戴夸張的飾物（女職員）。2．男職工修飾得當，側(cè)不掩耳、后不觸領(lǐng)，不留胡須。3．女職工淡妝上班，應與年齡和身份相符，嚴禁在辦公室化妝。4．顏面和手臂保持清潔，不留長指甲，不涂彩色指甲油。5．保持口腔清潔，自然大方端莊得體。（九）形象控制管理（行為）1．精神飽滿，站姿端正，注意力集中，舉止文雅禮貌精神2．保持微笑，目光平和，不左顧右盼或心不在焉。3．坐姿良好。上身自然挺直，兩肩平衡放松，后背與椅背保持一定間隙，不用手托腮。4．不翹二郎腿，不抖動腿，椅子過低時，女員工雙膝并攏側(cè)向一邊。5．避免在他人面前打哈欠、伸懶腰、打噴嚏、摳鼻孔、挖耳朵等動作，實在難以控制時應側(cè)面回避。（十）語言規(guī)范管理1．必須講普通話，會話親切誠懇謙虛2．語音清晰、語氣誠懇、語速適中、語調(diào)平和、語意明確言簡。3．與他人交談，要專心致志，面帶微笑，不能心不在焉，反應冷漠。4．不要隨意打斷別人的談話。5．要用謙虛的態(tài)度傾聽別人的談話。6．適時的搭話，確認和領(lǐng)會對方談話內(nèi)容和目的。7．盡量少用生僻的專業(yè)術(shù)語，以免影響與他人的交流效果。（十）規(guī)范文明用語1．嚴禁說臟話、忌語。2．使用“您好”、“謝謝”、“請”、“不客氣”、“再見”、“不遠送”、“您走好”；“×先生（女士），××馬上就到，您請在客廳稍等”；“有什么可以幫忙嗎”；“不怪您，是我沒聽明白”；“對不起，這兒不允許抽煙，給您帶來不便了”等文明用語。（十一）接待規(guī)范管理1．接待來訪要熱情周到，周全，做到來有迎聲，去有送聲，有問必答的接待禮儀。2．迎送來訪，規(guī)范使用禮貌用語。3．實行首問負責制，來訪或來電辦理的事情不論是否對口，不能說“不知道”、“不清楚”。要認真傾聽來電、來訪的目的，為來訪或來電者提供準確的聯(lián)系人、聯(lián)系電話，或引導到要去的部門。（十二）規(guī)范使用電話管理1．待鈴響兩聲再接電話，使用禮貌用語“您好，××公司，請問您是……”，電話結(jié)束要待對方先掛機。2．使用電話應簡潔明了。3．嚴禁在電話與客人聊天。4．使用他人辦公室的電話要征得同意。（十三）商業(yè)秘密控制管理1．員工有義務保守公司商業(yè)秘密的責任。2．不與家人、朋友等工作無關(guān)談論公司商業(yè)機密。3．使用資料、文件，必須愛惜，保證整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密。4．不得擅自復印、抄錄、轉(zhuǎn)借公司資料或文件。如確屬工作需要摘錄和復制的，凡屬保密級文件，均需公司領(lǐng)導批準。（十四）會議規(guī)范管理1．按會議通知要求，在會議開始前5分鐘進場簽到。2．事先閱讀會議材料或做好準備，針對會議議題匯報工作或發(fā)表合理意見。3．開會期間關(guān)掉手機或置振動檔，不會客，不從事與會議無關(guān)的活動，如剪指甲、交頭接耳等。4．發(fā)言簡潔明了，條理清晰，自覺控制發(fā)言時間，不討論與會議主題無關(guān)的內(nèi)容。5．不得隨意打斷他人的發(fā)言，保持會場肅靜。6．不要隨意辯解，不要發(fā)牢騷，不講粗話。7．會議形成過程中的討論內(nèi)容不得外傳，保存會議資料。（十五）培訓規(guī)范管理1.參訓人員須準時參加出席并簽到，因故不能參加應提前向培訓部門請假。2.參訓人員在培訓過程中應端正態(tài)度、廣泛交流、深入學習。3.培訓期間不得隨意進出教室，不得交頭接耳擾亂課堂秩序。4.參訓人員須認真做好筆記，發(fā)言要舉手。5.培訓期間必須嚴禁接電話，或?qū)⑹謾C調(diào)至震動檔或靜音狀態(tài)。6.尊敬老師、積極參入互動。（十六）衛(wèi)生環(huán)境控制管理1．員工有義務維護辦公室良好衛(wèi)生環(huán)境和制止他人不文明行為的義務。2．不隨地吐痰，不亂丟紙屑、雜物，不得在辦公區(qū)內(nèi)吸煙。3．在公司發(fā)現(xiàn)紙屑、雜物等，應撿起放入垃圾桶中，要保護廠區(qū)的清潔。4．每天下班前自己清理個人辦公桌衛(wèi)生，將沒必要的物品清除掉。（十七）尊重上級領(lǐng)導，不搞個人崇拜，上下級之間要彼此信任的工作氣氛。（十八）同事之間和諧共處，更要關(guān)心榮辱與共的同事，營造“同歡樂，共追求”的工作氛圍。（十九）尊重他人，肯定、贊揚他人的長處和業(yè)績，對他人短處和不足進行引導和勸告。（二十）相互合作，在意見和主張不一致時，應理解相互的立場，尋找共同合作的方案。（二十一）禁止以地緣、血緣、學緣等關(guān)系形成拉幫結(jié)派的現(xiàn)象。（二十二）禁止以職務之便介紹親戚朋友介入公司業(yè)務。（二十三）嚴禁上下級之間互相吃請；嚴禁接受客戶吃請或其他禮品。（二十四）虛心接受他人意見，不要感情用事，不嫉妒他人，不存有報復心理。（二十五）不要解釋和否定錯誤。（二十六）真誠對待他人。對他人有意見應選擇合適的時機和場合當面說清，不要背后亂發(fā)議論。（二十七）不要看他人的笑話，在公眾場合出現(xiàn)有礙他人體面，有違公司規(guī)定的行為時應及時善意地提醒。（二十八）對領(lǐng)導的決策和指示要無條件執(zhí)行第五控制廉潔控制管理規(guī)定（一）領(lǐng)導行為控制1.嚴禁利用職務之便接受下屬任何形式的宴請、饋贈；2.嚴禁向下屬以任何藉口借錢；3.嚴禁利用職權(quán)，安排下屬為自己辦私事；4.嚴禁利用公司車輛為私人辦事；提倡節(jié)約，嚴禁利用婚禮、生日等其它機會大擺宴席，腐化風氣；5.嚴禁利用上班時間，或出差的機會，辦理私事；6.嚴禁傳播流言蜚語、散布消極言論及參與任何形式的非法組織活動；7.嚴禁在任何情況下酗酒；8.嚴禁利用職權(quán)拉關(guān)系、送人情，或為當事人說情開脫；9.嚴禁利用職權(quán)對他人實施任何形式的報復；10嚴禁利用職權(quán)介紹親戚、朋友進入公司工作；11.嚴禁介紹自己的親戚朋友與公司做生意；12.養(yǎng)成保密的習慣，嚴禁在任何不適合的場合透露公司機密；13.嚴禁借職務之便，借用公司資源為自己辦私事；14.嚴禁進行賭博、嫖娼等非法活動；（二）數(shù)字控制管理1.任何倉庫數(shù)字準確率必須保證在100%，具體倉庫包括成品庫、原料庫、輔料庫、五金庫、禮品庫，出現(xiàn)損益找不到原因，索賠并視作腐敗處理2.出現(xiàn)倉庫數(shù)字損益必須聯(lián)合財務部找出原因，私自平庫，視作腐敗處理3.任何物資的折扣必須及時入帳，不入帳或數(shù)字作假視作腐敗處理4.所有因工作關(guān)系獲贈的，價值超過30元（含）的禮品應上繳到行管部統(tǒng)一入庫管理，未上繳視作腐敗處理5.倉庫保管對退庫禮品不入帳或故意少入帳，視作腐敗處理6.倉庫保管隨意更改繳庫單、出庫單，視作腐敗處理7.倉庫保管不按照公司要求給客戶發(fā)貨或有意發(fā)錯貨，視作腐敗處理8.倉庫保管、財務處理倉庫物資有意低價格處理，視作腐敗處理9.倉庫保管伙同壓貨員聯(lián)合數(shù)字作假，視作腐敗處理10.倉庫保管不允許以任何理由接受客戶的宴請，否則視作腐敗處理11.任何人員伙同壓貨員故意少退貨，并更改日期變賣退貨產(chǎn)品，視作腐敗處理12.壓貨員私自變賣公司退貨產(chǎn)品，視作腐敗處理13.行管部有權(quán)利檢查任何部門、任何倉庫（二）保密控制管理條例1.職員不得以任何方式向無關(guān)人員提供公司秘密事項，情況嚴重提交國家法律機關(guān)處理；2.嚴禁職員將自己擁有的公司郵箱等網(wǎng)絡帳號泄露給他人，否則視作腐敗處理；3.各部門、職員不得和客戶發(fā)生不批準的吃喝等行為4.采購職員私自將公司信息透漏給客戶的行為，視作腐敗處理5.財務職員不得與銷售等客戶進行親密交往，透露秘密數(shù)字給客戶，否則視作腐敗處理6.技術(shù)、質(zhì)檢、生產(chǎn)職員嚴禁與客戶或者供應商進行親密接觸，透露秘密數(shù)字給客戶，否則視作腐敗處理7.行管部有權(quán)力檢查各個部門、各經(jīng)營單位的數(shù)字保密工作（三）銷售類控制管理1.管理人員在任何情況下不得接受下屬任何形式的宴請、饋贈；2.管理人員不得以任何藉口向下屬借錢；3管理人員不得以任何藉口向客戶進行借錢；4.管理人員不得以任何藉口就餐后不交生活費；5.銷售員不得以任何藉口向客戶進行借錢；6.銷售員不得以任何藉口向客戶索要任何形式的好處；7.銷售員不得與任何客戶進行賭博、嫖娼等非法活動；8.銷售員不得以任何藉口與促銷、業(yè)務等其它人員保持不正當關(guān)系；9.銷售員不得以任何藉口看黃色錄象、書刊；10.銷售員不得進入游戲廳、洗浴中心等場所；11.銷售員不得以職權(quán)為他人、個人謀取利益；12.銷售員不得以任何藉口以公司的商業(yè)秘密作為商業(yè)利益交換；13.銷售員不得以任何藉口私調(diào)產(chǎn)品價格；14.銷售員不得以任何藉口雇傭與客戶有關(guān)聯(lián)的人員；15.銷售員不得以任何藉口介紹親朋好友到公司任職；16.銷售員不得以任何藉口允許離職人員經(jīng)營公司產(chǎn)品；17.銷售員不得以任何藉口虛報、賺取回扣；18銷售員不得以任何藉口虛報經(jīng)營結(jié)果；19.銷售員不得以任何藉口積壓發(fā)票而未在當月報銷；20.銷售員不得以任何藉口積壓退貨而不退回；21.銷售員不得以任何藉口積壓單據(jù)而未及時入帳；22.銷售員不得以任何藉口未及時上交當日貨款；23.銷售員不得以任何藉口虛做、克扣促銷人員工資；24.銷售員不得以任何藉口為了完成任務而向客戶積壓貨物；25.銷售員不得以任何藉口在銷售時先斬后奏；26.銷售員不得以任何藉口將已經(jīng)支付的費用而未落到實處；27.銷售員不得以任何藉口涂改產(chǎn)品日期；28.銷售員不得以任何藉口私自與其他公司達成協(xié)議；29.銷售員不得以任何藉口讓客戶拖欠貨款；30.銷售員不得以任何藉口模仿他人簽字；31.銷售員不得以任何藉口出現(xiàn)現(xiàn)金少款的現(xiàn)象；32.銷售員不得以任何藉口挪用公款；33.銷售員不得以任何藉口將公私款混放；34.銷售員不得以任何藉口私設銀行戶頭；35.銷售員不得以任何藉口與業(yè)務單位進行實銷實結(jié)帳務操作；36.銷售員不得以任何藉口將現(xiàn)金帳做到往來客戶戶頭；37.銷售員不得以任何藉口將公款私借于他人；38.銷售員不得以任何藉口將貨物直接售給客戶而不開寫單據(jù)；39.銷售員不得以任何藉口對上門提貨客戶只收取現(xiàn)金而不開寫單據(jù)；40.銷售員不得以任何藉口虛開假的銷售（退貨）單據(jù)；41.銷售員不得以任何藉口虛開假的欠條；42.銷售員不得以任何藉口進行私自平庫43.銷售員不得以任何藉口在送貨時開寫白條；44.銷售員不得以任何藉口在送貨時竊取產(chǎn)品；45.銷售員不得以任何藉口將客戶結(jié)回的貨款放在自己身上；46.銷售員不得以任何藉口涂改銷售（退貨）單據(jù)上的價格、數(shù)量；銷售員不得存在銷售單據(jù)與實際入帳不符的現(xiàn)象；48.銷售員不得以任何藉口將現(xiàn)金銷售單據(jù)不入帳或遲入帳；49.銷售員不得以任何藉口為了彌補倉庫少貨而將銷售單據(jù)不入帳；50.銷售員不得存在開寫單據(jù)與實際送貨不一致的現(xiàn)象；51.銷售員不得因核算錯誤或借客戶信任之機而多收其貨款；52.銷售員不得以任何藉口虛報發(fā)票、費用；53.銷售員不得將客戶發(fā)票報銷后而未將票款交給客戶；（四）供應類控制管理1.供應采購員不得與客戶合作哄抬價格謀取私利。2.供應采購員不得和客戶談判好價格后自己抬高價格，多報發(fā)票謀取私利。3.供應采購員不得在現(xiàn)金采購時多開發(fā)票謀取私利。4.供應采購員不得和客戶進行合作，以次充好，合伙欺騙檢驗員謀取私利。5.供應采購員不得主觀將區(qū)域化擴大，抬高物資價格，使公司在評審中喪失有利地位。6.供應采購員不得先斬后奏，貨物已經(jīng)到公司才簽定合同進行評審，導致在評審談判中被動，無法降低價格以謀取私利。7.供應采購員不得逃避公司評審，總是將采購金額控制在2000以下，與客戶合作謀取私利。8.供應采購員不得主觀強調(diào)客戶的重要性，長期優(yōu)先考慮某客戶的貨款。9.供應采購員不得長時間和某個客戶進行合作，而且價格變動很少或者只升不降。10.供應采購員不得利用到客戶企業(yè)考察的理由和客戶經(jīng)常在一起。11.供應采購員不得接受客戶任何形式的饋贈和宴請。12.供應采購員不得與任何客戶進行賭博、嫖娼等非法活動。13.供應采購員不得以任何理由向客戶借錢。14.供應采購員不得收取客戶現(xiàn)金贊助而不上繳。15.供應采購員不得晚上經(jīng)常外出或不住廠內(nèi)。（五）物流類控制管理1.倉儲科員不得與生產(chǎn)部人員私下聯(lián)系，采用多退少補的形式私自平庫，倉儲科領(lǐng)導更不能指使員工進行私自平庫。2.倉儲科員不得與銷售人員來往親密，不得利用職務之便多發(fā)貨或串發(fā)價值高的貨。3.倉儲科員不得利用工作之便進行團伙偷盜和數(shù)字作假行為。4.倉儲科員，押貨員，退貨辦退貨檢驗壓人員不得相互勾結(jié)，對退貨數(shù)字進行作假。5.押貨員不得利用工作之便，盜買公司產(chǎn)品。、押貨員在押租車運輸貨時，不得向客戶索要財物和接受宴請。6.物流司機不得利用工作之便進行私自回程帶貨。7.物流司機在回程帶貨時不得接受客戶的任何宴請和饋贈。8.物流司機不得有報假發(fā)票、虛開發(fā)票的行為。9.物流司機不得開具和使用假的油票、過橋過路費、維修費等各種費用票據(jù)來作假謀私利；10.物流調(diào)度員不得利用安排好壞線路的權(quán)利，收取駕駛員任何好處。11.物流維修人員在外出維修時，不得利用工作之便謀私行為。（七）技術(shù)類控制管理1.核心技術(shù)人員必須與公司簽訂五年以上合同，并簽訂保密協(xié)議；2.核心技術(shù)人員不得出賣公司核心技術(shù)以謀取私利；3.技術(shù)員不得以任何藉口將關(guān)鍵設備操作與使用技術(shù)向外部人員透露。4.技術(shù)員不得以任何藉口將產(chǎn)品配方向外部人員透露以獲取個人好處。5.未經(jīng)允許技術(shù)員不得帶外部人員參觀關(guān)鍵設備。6.未經(jīng)允許技術(shù)員不得帶外部人員參觀實驗室。7.技術(shù)員不得以任何藉口私自將技術(shù)資料復印歸為己有。8.技術(shù)員不得借交流為由接受同行業(yè)人員不正當宴請。9.驗收員應回避客戶，不得向客戶索要或接受客戶的名片及聯(lián)系方式，禁止與客戶私自接觸，關(guān)鍵崗位的驗收人員必須住廠區(qū)。10.檢驗員不得以任何理由接受客戶宴請、饋贈。11.檢驗員不得與任何客戶進行賭博、嫖娼等非法活動。12.檢驗員不得以任何理由向客戶借錢。13.檢驗員不得以任何理由故意放行不合格物資進車間使用，來謀取私利。14.檢驗員不得以任何理由故意調(diào)低輔料、包材的折扣點數(shù)，來謀取私利。15.檢驗人員不得以任何理由故意調(diào)高客戶原料的利用率，來謀取私利。技術(shù)人員不得以任何藉口將公司的工藝操作流程向外部人員透露。16.檢驗員不得接受客戶饋贈、宴請、旅行的請求。17.檢驗員不得與客戶私自接觸，不得將個人信息私自透露給客戶。18.檢驗員不得將不合格物資私自檢驗接收，并從中撈取好處。19.檢驗員不得私自提高原料利用率，并從中撈取好處。20.檢驗員不得私自減少客戶物資的折扣點，并從中撈取好處。21.檢驗員不得多報客戶物資數(shù)量，并從中撈取好處。（八）涉外類（辦公室、財務、行政部、新聞媒體等）1.辦公室人員不得接受客戶給予的“回扣”、“國內(nèi)或國外旅游”、“饋贈”、“購物券”；2.辦公室人員嚴禁利用職務之便，接受酒店、賓館的各類形式的返利；3.財務部人員嚴禁泄露公司重要經(jīng)營財務數(shù)據(jù)、機密等；4.行政部人員到各地考察時，禁止接受地方各種形式的饋贈禮物，包括禮品、禮金以及其他貴重飾物，如若確實推托不了，需如數(shù)將饋贈之物交由公司處理；5.行政部人員不得借項目開展為由，向當?shù)厮饕紊系膸椭皩で笃渌枪ぷ髂康牡膫€人要求；6.行政部人員在外考察期間，不得進入接待方安排的酒吧、舞廳、以及其他娛樂場所，不得從事賭博等其他違法行為；7.行政部人員在外未經(jīng)授權(quán)不得借用公司名義從事其他與工作無關(guān)的活動。第六控制處罰控制管理規(guī)定違反工作紀律：處罰當事人50-100元罰款，處罰直接領(lǐng)導人20-50元罰款；隨意吃喝：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導20-50元；利用食堂飯菜票肆意售賣、兜售謀取利益：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導200元；食堂利用職務之便伺機賺取差價、收客戶錢或財物：違者開除，扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導20-50元；員工檔案及相關(guān)資料泄密：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導連帶責任50-100元；門衛(wèi)監(jiān)守自盜（廢舊物資出售、退貨處理、擅自拿、偷盜等）：處罰當事人雙倍罰款，處罰直接領(lǐng)導50-100元；門衛(wèi)收受客戶錢、財、物：處罰當事人200-500元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；利用食堂飯刷卡少刷、漏刷現(xiàn)象：處罰當事人50倍的索賠，處罰直接領(lǐng)導20-50元；內(nèi)外勾結(jié)，損害公司利益：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導100-200元；合同評審表作假（核實競標單位是不真實的）：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；偽造合同方簽字（經(jīng)核對筆跡屬于作假現(xiàn)象的）：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導100-200元；采購、供應員在客戶處已吃、拿、喝、?。蛻粢呀?jīng)承擔費用），照樣向公司報銷的：處罰當事人10倍報銷金額的罰款，處罰直接領(lǐng)導50-100元；擅自改動原始價格表：處罰當事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導50-100元；接受客戶的宴請和饋贈）：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；不準向客戶索要回扣或購物代購卷：處罰當事人10倍的罰款，處罰直接領(lǐng)導50-100元；質(zhì)檢員對退貨未按退貨流程驗收退貨：處罰當事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導20-50元；產(chǎn)品檢驗報告和產(chǎn)品不一致、物資與檢查報告不一致：處罰當事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導人50-100元；質(zhì)檢檢查員以檢查名義去廠家檢查工作并吃喝玩樂：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；質(zhì)檢檢驗員私拿、受賄：違者開除，并扣除扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導50-100元；原輔料驗收（受賄、受請）：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導50-100元；倉庫盤查，抽盤成品庫，臺帳錯誤：根據(jù)產(chǎn)品差異進行雙倍索賠，處罰直接領(lǐng)導50-100元；押貨員偷賣產(chǎn)品：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導50-100元；利用定點加油謀取差價的行為：違者開除，并扣除當月工資，處罰直接領(lǐng)導50-100元；維修費用、配件價格作假：對當事人索賠10倍的差價，處罰直接領(lǐng)導50-100元；賺取產(chǎn)品價格的差價：對當事人索賠10倍差價，處罰直接領(lǐng)導50-100元；銷售，采購作假：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導100-200元；私自處理公司形象物資、優(yōu)惠政策：處罰當事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導100-200元；回程配載作假現(xiàn)象：處罰當事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導100-200元；向租賃車（客戶）要回扣現(xiàn)象：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；私自平庫：按照產(chǎn)品差異進行雙倍索賠，處罰直接領(lǐng)導50-100元；偷拿產(chǎn)品私自售賣：對索賠當事人10倍差價，處罰直接領(lǐng)導50-100元；與押貨員合伙偷賣產(chǎn)品：違者開除，按照產(chǎn)品差異對當事人索賠10倍的差價，處罰領(lǐng)導50-100元；隨意更改倉庫數(shù)字：處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導100-200元；出現(xiàn)串貨問題：處罰相關(guān)人員50-100元，處罰直接領(lǐng)導20-50元；倉儲科、成品庫私自給辦事處發(fā)貨：處罰相關(guān)人員50-100元，處罰直接領(lǐng)導20-50元偷拿產(chǎn)品私自售賣：違者開除，并按照產(chǎn)品差異對當事人索賠10倍的差價。處罰直接領(lǐng)導50-100元；財務部門的保密管理不到位：處罰當事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導50-100元；私毀檔案或私自將財務資料帶走：違者開除，并處罰當事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導100-200元；公司會議遲到罰款20元，曠會罰款50元；未按要求值班罰款50元；工作期間未帶廠牌罰款20元；曠工半天扣除半天工資并處罰50元，曠工一天扣除當天工資并處罰100元；因個人失誤給公司造成利潤損失的按照利潤的20%進行索賠，并處罰當事人50—100元，處罰直接領(lǐng)導連帶責任50—100元；宿舍內(nèi)賭博，對參賭人處罰50元/人，處罰相關(guān)人員的直接領(lǐng)導50元/人；會議期間，手機僅允許設置為振動或靜音，嚴禁設置成鬧鈴聲，違者處罰20元。第七控制財務（會計、出納）授權(quán)控制管理規(guī)定第一條財務日常工作控制辦法（一）財務人員在填制會計帳簿、會計憑證、會計報表和其他會計資料時必須做到真實、準確、完整，并且符合會計制度的相關(guān)規(guī)定。（二）財務人員在處理會計事項時必須填制或取得合法的、手續(xù)齊全的原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。（三）財務人員應當會同專人定期進行財務清查，保證帳物、賬款相符。（四）財務人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表報總經(jīng)理。（五）會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須由單位負責人和會計簽名或蓋章。（六）財務人員在日常工作中對不真實、不完整的原始憑證，堅決不予受理。（七）財務人員在日常工作中對記載不準確、不完整的原始憑證不應受理并予以退回，要求更正或補充。（八）財務人員在日常工作當中如發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物或款項不能一致時，應及時向上級主管提出書面報告。（九）出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)、債務賬務的登記工作。（十）每季度進行一次財務審計。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送公司總經(jīng)理。（十一）作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)。由公司財務部部長、總經(jīng)理監(jiān)督。第八控制固定資產(chǎn)控制管理規(guī)定一、資產(chǎn)系資產(chǎn)負債表上所列屬于流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)科目者，其有關(guān)事務處理依照本辦法規(guī)定辦理。二、所有固定資產(chǎn)及低值易耗品購置、處置必須報經(jīng)公司總裁審批。三、本公司資產(chǎn)管理由財務部統(tǒng)籌管理并委托使用單位保管，依其性質(zhì)劃分如下：流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。（一）固定資產(chǎn)1.土地2.房屋及建筑設備：辦公室、廠房、倉庫、宿舍、水道、圍墻、停車場、道路。3.交通及運輸設備：小轎車、貨車、臺車。4.機器設備：加工設備、鍋爐設備等。5.電氣設備：輸電、配電、變電設備、照明設備。6.空氣調(diào)節(jié)設備：空調(diào)、抽送風機、電扇。7.辦公設備：機器設備(復印機、打字機、計算機、電話機、對講機、油印機等)、家俱設備、通訊設備。8.供水設備：水塔、儲水池、過濾設備、抽水機、馬達、給水配管設備。9.其他設備：防護設備(消防、警衛(wèi)、醫(yī)療)。四、資產(chǎn)保管部門應會同財務部每年定期盤點，但對新置的每月對帳一次，其盤盈或盤虧應據(jù)實辦理增值或減損，并實行保管人簽訂保管責任書卡片式管理。五、由購入而取得的不動產(chǎn)，應立即辦理所有權(quán)移轉(zhuǎn)登記手續(xù)，其有關(guān)產(chǎn)權(quán)登記與變更登記及稅法規(guī)定事宜，與減損報廢之報備均由財務部另行規(guī)定辦理。六、各項工程不論金額多少均應編制預算，并送財務部門備查復核。七、不動產(chǎn)出租或租入，均應事先訂立協(xié)議書，并交財務部門復核轉(zhuǎn)呈董事長核準后方可辦理。八、資本支出與費用支出劃分標準如下：（一）支出結(jié)果能獲得其他資產(chǎn)的屬資本支出，否則應列為費用支出。（二）資產(chǎn)因擴建、更換、大修而能增加其價值或效能的屬資本支出，否則即為費用支出。（三）支出結(jié)果所獲得的固定資產(chǎn)，其耐用年限在二年以上，且其金額在二千元以上者屬資本支出，其耐用年限不及二年或其效用僅及本期的屬費用支出。（四）凡為維持財產(chǎn)之原始使用效能，所需的維護費用作為費用支出。九、固定資產(chǎn)的折舊，采用平均年限法，并以帳面原價為準，按耐用年限和預計殘值率（5%）確定年折舊率。各類固定資產(chǎn)的折舊年限表格如下：類別使用年限房屋及建筑物15-30年通用設備10-15年專用設備5-10年辦公設備5年運輸設備5-10年生產(chǎn)性生物資產(chǎn)5年十、企業(yè)的固定資產(chǎn)應按月計提折舊，當月增加的固定資產(chǎn)當月不提折舊；當月減少的固定資產(chǎn)當月照提折舊；使用年限已滿并已提足折舊的固定資產(chǎn)，仍繼續(xù)使用者，不提折舊，提前報廢的固定資產(chǎn)不補提折舊，其凈損失計入營業(yè)外支出。十一、有關(guān)固定資產(chǎn)設帳，財務部應于總分類帳下設置“土地”、“房屋及建筑”、“機器設備”、“電氣設備”、“空氣調(diào)節(jié)設備”、“辦公設備”、“供水設備”、“其它設備”，以及備抵的“累計折舊”等科目，設置財產(chǎn)目錄卡，并于各負責管理部門設置同式財產(chǎn)目錄表，詳細記錄負責保管人及移動情況，并經(jīng)使用人簽認留存。財務部門與管理部門于每年會同盤點時，應互為核對雙方登記卡表所載內(nèi)容是否相符，如有不符應立即查明更正。（一）流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)包括貨幣資金、應收款項、應收票據(jù)、預付款項、存貨等，應收票據(jù)應當按面值計價，貼現(xiàn)應收票據(jù)的實收款項與其面值的差額計入當期的財務費用。公司應按公司的財務管理制度規(guī)定計提壞賬準備，計提比例如下：賬齡計提比例一年以內(nèi)5%一至二年10%二至三年20%三年以上40%上述計提比例可根據(jù)公司的具體經(jīng)營情況，經(jīng)公司決議通過，予以適當調(diào)整。公司的存貨包括各種原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品及產(chǎn)成品、商品等，存貨按實際成本計價，各種存貨實際成本的構(gòu)成執(zhí)行國家的統(tǒng)一規(guī)定。產(chǎn)成品、原材料、按實際成本核算，領(lǐng)用及發(fā)出均按加權(quán)平均法進行核算，領(lǐng)用的低值易耗品采用五五攤銷法進行核算。存貨應當定期或不定期進行盤點，年度終了前必須進行一次全面的盤點清查。盤盈的存貨計入營業(yè)外收入，盤虧、毀損及報廢的存貨扣除責任人或保險公司賠款和殘值后，計入營業(yè)外支出。內(nèi)部成本中心管理控制辦法(一)成本控制中心定義是其責任者對其成本負責的單位。是指對成本或費用負責的\o"責任中心"責任中心。成本中心的范圍最廣，只要有成本費用發(fā)生的地方，都可以建立成本中心，從而在企業(yè)形成\o"逐級控制"逐級控制、層層負責的成本中心體系。(二)成本中心建立的意義為進一步加強成本管理，減少不必要的財務支出，促進公司計劃的實施和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，形成人人關(guān)心成本，人人關(guān)心績效的企業(yè)文化，特制訂本辦法。(三)適用范圍本控制法適用于各職能部門，各部負責生產(chǎn)、供應、銷售、庫存及給予一定費用指標的企業(yè)管理科室等可以獨立核算成本費用的單元。（四）財務部管理職責。1．各成本中心的歸口部門為財務部，財務部協(xié)助總經(jīng)理分解各項成本指標給各職能部門，建立一級部門的成本中心。指導監(jiān)督一級部門的成本管理。2．單位財務部協(xié)助總經(jīng)理對公司各個成本點建立成本中心，制定成本指標標準，指導各個成本點負責人進行成本管理，監(jiān)督成本數(shù)據(jù)的上報流程。3．財務部結(jié)合公司經(jīng)營計劃、績效目標責任書開展工作，為公司高層提供成本費用信息，及時糾正、控制成本管理中出項的問題。4．財務部可以根據(jù)成本管理的需要對財務人員職責進行重新分工，從組織上保證成本管理的有效實施。5．建立責任成本核算體系：財務部必須建立適合責任成本核算的原始憑證體系。并根據(jù)各成本中心發(fā)生的實際成本消耗情況分設帳簿進行記錄、核算和匯總，以準確反映各成本中心的成本發(fā)生情況。財務部對各單位成本獨立核算。6．財務對成本管理的基礎(chǔ)知識培訓工作，讓公司各相關(guān)部門理解并熟練掌握成本管理的基本知識和技巧，對成本管理中遇到的各種問題和困難進行指導。7．審核年、月、周費用情況，對各成本負責人成本控制結(jié)果向總經(jīng)理提出評估意見，提出下一階段管理建議，并交行政部備案。（五）各級部門負責人既是《成本中心管理辦法》的適用對象，又是《成本中心管理辦法》的實施主體，實時關(guān)注成本，有效管理成本是各部門主管的日常工作和主要職責之一。（六）根據(jù)逐級控制分解的原則，成本中心分為一級成本中心、二級成本中心。1．一級成本中心：公司2.一級成本中心：各部門。報行管部審核備案。（七）成本中心管理各關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1．控制制定成本標準；2．控制成本管理實施；3．控制指標考核評價；4．控制結(jié)果改進提升；5．控制評價結(jié)果運用。（八）控制成本指標1．一級成本中心指標的制定由年度經(jīng)營計劃分解而來，一級成本中心指標結(jié)合歷史成本、行業(yè)標準、企業(yè)發(fā)展等要素，運用標桿法結(jié)合實際制定控制。2．二級成本中心指標由一級成本目標層層分解而來，參照歷史成本、行業(yè)標準、個人能力等綜合制定。3．各一級成本中心成本總和≦年度經(jīng)營計劃成本總和*120%，二級成本中心成本總和≦一級成本中心總和。4．財務部負責一級成本中心和各職能部門成本指標的制定，監(jiān)督行政部成本指標的制定。各財務同總經(jīng)理共同制定成本指標。5．各標準制定方案報總經(jīng)理審核批準后執(zhí)行，行管部備案。（九）控制成本管理實施1．財務部在每月25日前把月度成本指標下達給各二級成本中心，與各成本中心負責人簽訂成本責任書，做為績效考核書的附件，指導日常管理工作。2．各成本中心負責人根據(jù)成本指標制定成本控制計劃，每周期發(fā)生成本在日例會、周例會、月例會中進行通報，尋求降低成本途徑。（十）成本中心考核控制方法1．考核步驟：1）確定考核指標、2）成本差異揭示及分析、3）編制成本責任報告。2．確定考核指標細則見第八條。3．成本差異揭示及分析：1）差異的計算和匯總，要分不同成本項目進行：如人員工資、制造費用、其他費用等。2）主要常用指標為目標成本節(jié)約額和目標成本節(jié)約率：目標成本節(jié)約額=目標（預算）成本-實際成本 目標成本節(jié)約率=目標成本節(jié)約額/目標成本×100%4.每月月底前編制成本差異匯總表和實際費用與標準費用比較表，編制責任報告，上交上級部門審核，行管部備案。（十一）結(jié)果改進提升：上級部門在收到上述成本匯總表后5日內(nèi)審核結(jié)束，并與成本中心負責人就成本差異進行面談，探討一下問題：1．成本中心了解未達到成本標準的項目，雙方對成本差異數(shù)額確認無誤。2．探討差異產(chǎn)生原因并制定改進計劃，同時制定下周期成本預算標準。3．總結(jié)成功經(jīng)驗和失敗教訓，編制成本管理案例，并推廣學習。（十二）評估結(jié)果的應用（獎懲機制）：。（十三）本方案由財務部負責修訂和解釋，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行，行管部監(jiān)督本辦法的執(zhí)行。第九控制全面預算控制管理規(guī)定一、為了保證各部門、各經(jīng)營單位費用預算的有效執(zhí)行，特作以下規(guī)定。二、本規(guī)定適用于職能部門：辦公室、人資部、財務系統(tǒng)、技術(shù)部、質(zhì)檢部、銷售一、二部、等。三、預算控制辦法預算費用控制范圍：部門人員經(jīng)手的所有費用均納入本部門費用核算，不得以任何理由記入公司及其他部門。（一）費用預算細則：1.根據(jù)每月度各部門費用預算時，各部門應對每月實際發(fā)生費用項目、金額進行準確分析，根據(jù)每月本部門職能發(fā)展及人員規(guī)劃進行第二月度費用預算控制。2．各部門必須嚴格按照公司發(fā)展要求設置崗位編制進行人事規(guī)劃和安排控制，不準擅自與人資部進行協(xié)調(diào)安排相關(guān)崗位。更不能部門之間擅自調(diào)整崗位調(diào)換。3.工資、福利、人員保險等費用項目與人數(shù)密切相關(guān)，月度部門實際發(fā)生費用與月度預算費用相比，上、下浮動幅度不得超過2%，超出部分將扣除部門負責人一到三倍的金額。4.專項活動預算：對于大型會議、培訓、差旅、展會、攻關(guān)、出版、文化、體育等專項活動，必須做好專項預算，實際發(fā)生費用與月度預算費用相比，上、下浮動幅度不得超過2%，超出部分將扣除部門負責人一到三倍的金額。5.各部門月度費用預算一旦確定，將在部門月度指標責任書中予以體現(xiàn)，月度指標責任書簽字生效后不得更改部門預算。6.有特殊情況，費用不在預算內(nèi)的，須事先得到總經(jīng)理的批準，方可報銷。否則視為預算內(nèi)的經(jīng)費。四、預算執(zhí)行控制辦法（一）各部門每月須對本部門費用進行月度預算，月度費用預算必須在月度費用預算的范圍內(nèi)制定。（二）月度預算范圍外另行增加費用必須上報總經(jīng)理批準；同時月度將對各部門負責人進行預算不確定性考核，每另行增加預算10000元（不足10000元，按10000元計），扣除當月績效工資100元。五、財務部、行政部將每月召開預算執(zhí)行會，通報實際發(fā)生情況，以及占年預算的百分比。每月實際費用超出當月預算標準時，將動用下月預算額度。六、每季度第三個月預算額度不足時，部門應請示總經(jīng)理，增加預算額度，否則，財務部不給予報銷發(fā)票。七、本規(guī)定自頒發(fā)之日起生效，前期相關(guān)規(guī)定自行廢止。監(jiān)督權(quán)歸公司財務部。第十控制審計控制管理規(guī)定一、為了加強企業(yè)管理和監(jiān)督,維護財務法規(guī),改善經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益,根據(jù)《審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合公司的具體情況，特制定本控制辦法。二、依據(jù)國家規(guī)定和內(nèi)部管理的需要，在系統(tǒng)實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度。公司及下屬各部門，依照本制度，接受內(nèi)部審計監(jiān)督。三、部審計在公司董事長的直接領(lǐng)導下，依照國家政策法規(guī)，公司章程和內(nèi)部規(guī)章，對下屬各部門的財務收支及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計職權(quán)，對董事長負責并報告工作。四、內(nèi)部審計應當接受國家審計機關(guān)的業(yè)務指導和監(jiān)督，積極做好與外部審計的協(xié)調(diào)，配合工作。五、內(nèi)部審計人員要依法審計，忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。內(nèi)審機構(gòu)和內(nèi)審人員六、公司設立專職內(nèi)部審計人員，直接受董事長的領(lǐng)導，日常具體業(yè)務由總經(jīng)理負責。七、審計人員應當具備與其從事的審計工作相適應的政策水平，專業(yè)知識和業(yè)務能力，要熟悉本系統(tǒng)的行業(yè)特點，生產(chǎn)技術(shù)和企業(yè)管理工作。八、審計人員辦理審計事項，與被審計單位或者審計事項有利害關(guān)系的應當回避；審計人員對其在執(zhí)行職務中知悉的國家機密和被審計單位的商業(yè)秘密，負有保密的義務。九、內(nèi)部審計人員依法行事職權(quán)受法律保護，任何單位及個人不得拒絕，阻礙審計人員依法依規(guī)執(zhí)行職務，不得打擊報復審計人員。審計職責和權(quán)限十、專職內(nèi)部審計人員對審計范圍內(nèi)的下列事項進行內(nèi)部審計監(jiān)督；（一）內(nèi)部經(jīng)營方針，目標和生產(chǎn)建設、經(jīng)營、財務等計劃的制定、執(zhí)行及效益。（二）主要經(jīng)濟合同、協(xié)議、章程的合法、效益。（三）內(nèi)部控制制度的健全、有效。（四）國家和單位資產(chǎn)的管理情況。（五）專項資金的提取、使用。（六）國家財經(jīng)法紀的執(zhí)行情況。（七）承包、租賃經(jīng)營的有關(guān)審計事項。（八）單位領(lǐng)導人交辦的和審計機關(guān)委托的其他審計事項。（九）其他與財務收支有關(guān)的經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。十一、內(nèi)部審計工作的基本要求是：（一）以客觀公正，實事求是為工作原則；（二）以查錯防弊，改進管理，提高效益為目的；（三）以一審、二幫、三促為主要工作方法。十二、專職內(nèi)部審計人員的主要審計職權(quán)是：（一）檢查憑證賬表決算資金和財產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件和資料；各部門經(jīng)理，財務主管調(diào)離時要離任審計。（二）參加與審計工作的有關(guān)會議；（三）對審計中的有關(guān)事項，進行調(diào)查并索取證明材料；（四）對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法紀，嚴重損失浪費行為，作出臨時的制止決定；對審計查出違反財經(jīng)法紀和損失浪費的問題，按第五條規(guī)定處理。（五）提出改進管理、提高效益的建議，以及糾正，處理違反財經(jīng)法紀行為的意見。十三、在公司范圍內(nèi)，推行離任經(jīng)濟責任審計和基本建設預、決算審計制度，對有關(guān)經(jīng)濟活動實行審簽制度；建立所屬單位會計信息，審計資料數(shù)據(jù)庫。十四、根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，被審計單位應當按專職內(nèi)部審計人員的要求，及時報送有關(guān)的計劃、預算、決算、報表，文件和資料等。審計程序十五、內(nèi)部審計工作程序是（一）根據(jù)上級部署，領(lǐng)導安排和本單位的具體情況，擬定審計項目計劃，報經(jīng)本單位領(lǐng)導人批準后實施。（二）實施審計時，應當事前通知被審計單位積極配合，提供必要的工作條件。（三）對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時向單位提出改進意見。審計終結(jié)，提出審計報告，征求被審計單位的意見后，報送本部門領(lǐng)導人。經(jīng)批準的審計結(jié)論和決定，被審計單位必須執(zhí)行。（四）被審計單位對審計結(jié)論和決定如有異議，可以向董事長提出申訴。十六、專職內(nèi)部審計人員對辦理的審計事項，必須建立檔案，按規(guī)定管理。責任處罰十七、對阻撓破壞審計工作的，打擊報復審計人員或誣告陷害他人的，拒不執(zhí)行審計決定的，經(jīng)董事長批準，可以采取必要的臨時措施，并提追究有關(guān)責任的建議。十八、審計人員違反本制度，有下列行為之一者，給予紀律處分，并處以100–500元罰款，性質(zhì)嚴重予以辭退：（一）泄露有關(guān)審計工作機密的；（二）利用職權(quán)，謀取私利的；（三）玩忽職守，嚴重失職的。十九、對審計查出的違紀