差旅費報銷制度(暫行)

PAGE1word文檔可自由復(fù)制編輯差旅費報銷制度（暫行）為加強公司出差管理，有效控制差旅費用支出，本著既提高工作效率又節(jié)約費用支出的原則，現(xiàn)就公司員工出差申請及差旅費用報銷等有關(guān)事宜規(guī)定如下：一、員工出差申請程序公司員工出差，填寫出差申請單，由部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、副總裁審批。二、交通費用報銷標準1、公司安排公務(wù)車出差的不得報銷交通費；公司未安排公務(wù)車出差的交通費據(jù)實報銷。出差時應(yīng)盡量乘坐公交車。如遇緊急任務(wù)、簽約文件、攜帶貴重物品、大量或大件宣傳資料、電腦等演示設(shè)備等特殊情況的可以乘坐計程車，但需在計程車發(fā)票背面注明往返地址、時間及理由。中、高層管理人員的計程車費據(jù)實報銷。報銷公交車票除2人及以上同行外均不得連號。2、乘坐火車、輪船、飛機等交通工具外出的按下列標準核報交通費：職級火車輪船飛機主管及以下人員硬臥二等艙普通艙中、高層管理人員軟臥二等艙普通艙總裁、董事會成員軟臥一等艙頭等艙三、誤餐費報銷標準1、（1）員工在黑龍江省內(nèi)（包括哈爾濱）公務(wù)出差，每天可在以下標準內(nèi)報銷餐費（含通訊費補助費）：主管級以下人員：50早餐10元、中餐20元、晚餐20元中層管理人員：70早餐10元、中餐30元、晚餐30元高層管理人員：100早餐20元、中餐40元、晚餐40元員工在黑龍江省外（中國境內(nèi)）公務(wù)出差，每天可在以下標準內(nèi)報銷餐費（含通訊費補助費）：主管級以下人員：70早餐10元、中餐30元、晚餐30元中層管理人員：90早餐10元、中餐40元、晚餐40元高層管理人員：120早餐20元、中餐50元、晚餐50元（3）總裁、董事會成員的餐費據(jù)實報銷。2、誤餐費包括餐飲服務(wù)費用及飲料、飲用水等費用，誤餐補助無須提供發(fā)票，直接在差旅費報銷單中補給。四、住宿費報銷標準1、各級別人員住宿費報銷不得超過以下標準（元／日）：職別黑龍江省內(nèi)黑龍江省外中國境內(nèi)主管及以下人員100元/日150元/日中層管理人員200元/日300元/日高層管理人員300元/日400元/日2、總裁、董事會成員的住宿費據(jù)實核報。五、境外出差報銷標準1、境外出差申請和費用預(yù)算需公司總部簽批，按簽批意見執(zhí)行。2、超預(yù)算的費用需報公司總部審批后方可核報。六、其他規(guī)定1、出差申請單等原件作為借款和差旅費報銷的附件，借款單中列明預(yù)計報銷或還款時間。無申請單的不得辦理借款和差旅費報銷。2、員工出差出發(fā)時間點、返回時間點以人力行政部考勤記錄、《出差申請》記錄及其他可識別記錄為依據(jù)。3、差旅費報銷需以當?shù)卦及l(fā)票為準，報銷額度不得超過以上規(guī)定的各項標準。4、出差返回公司后三日內(nèi)需填制差旅費報銷單，三日內(nèi)未填寫差旅費報銷單的財務(wù)人員拒絕受理。差旅費報銷單須經(jīng)部門經(jīng)理、會計和財務(wù)部負責人審核，并報分管領(lǐng)導(dǎo)、副總裁簽批后方可報銷。5、單次差旅費報銷金額超過貳萬元需經(jīng)老板簽批。6、報銷單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，字跡清晰、內(nèi)容齊全，數(shù)量、金額大小寫一致。不符合規(guī)范要求的財務(wù)人員不予受理。7、公司統(tǒng)一安排出差，并且負責食宿，公司將不予報銷相應(yīng)費用。七、公司有權(quán)對報銷人及報銷單據(jù)審核人的信用進行抽查，如有與實際情況不符的