企業(yè)管理實務實訓過程化考核手冊

企業(yè)管理實務實訓過程化考核冊第一階段團隊建設一、組織準備階段團隊情況團隊情況團隊名稱CEO聯(lián)系方式CEOCMOCOOCFOCHOCIO＊CPO團隊口號LOGO及釋義1、模擬公司的組織結構1.1.組織結構圖1。2部門主要職能職能部門職能部門企業(yè)任務工作內容說明市場開拓營銷規(guī)劃市場部*營銷投入營銷方案資格認證生產部＊組織生產產品研發(fā)廠房購買、出售與租賃與出售產品生產物流部*

原料訂單原料庫成品庫現(xiàn)金庫會計核財務部 財務管

銀行貸款應收應付綜合費用行政部

戰(zhàn)略管理企業(yè)文化發(fā)展規(guī)劃管理制度

發(fā)展戰(zhàn)略形象宣傳企業(yè)規(guī)劃制度建設人力資源部

崗位設計人力規(guī)劃

崗位設計職責范圍績效考評績效考評績效考評2、角色扮演者的崗位職責CEOCEOCSOCOOCFOCHOCIO二、企業(yè)基本情況描述第二階段仿真運營第一年經營實訓一、第一年實訓目標掌握模擬規(guī)則能夠準確填寫訂單登記表能夠準確編制資產負債表、損益表能夠準確編制綜合管理費用明細表能夠準確學會編制成品核算統(tǒng)計表學會進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計能夠分析成本公司產品的市場占有率、本年度公司的市場投入與收益比重二、第一年經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃設備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價：庫存:生產能力:廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預算融資計劃三、第一年經營實錄表1-1生產計劃及采購計劃編制（生產人員填寫）第一年:第一年:BCRSM1M2M3M4BCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出產品數(shù)量上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量編報單位:百萬元產品編報單位:百萬元產品BCRS表1-3綜合管理費用明細表(財務人員填寫）項目管理費金額備注廣告費維修費租金變更費市場準入開拓□區(qū)域□國內□亞洲□國際ISO資格認證□IO9000□ISO14000產品研發(fā)合計C（ )R（ ）S( ）表1—4固定資產明細表（財務人員填寫）生產線編號生產線編號位置原值本期折舊累計折舊變動損益損益表編報單位:百萬元項目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費用-=-折舊前利潤折舊支付利息前利潤財務收入/支出額外收入/支出稅前利潤=-=+/-+/-=所得稅凈利潤—=表1-6資產負債表（財務人員填寫)資產負債表在建工程)機器和設備+短期負債固定資產合計＝應付款流動資產：應交稅現(xiàn)金+負債合計應收款+所有者權益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產合計＝所有者權益資產總計＝負債和權益總計資產1資產11負債和所有者權益11固定資產：負債：（含+長期負債一、第二年實訓目標熟練掌握實訓規(guī)則能夠熟練填寫訂單登記表能夠熟練編制資產負債表能夠熟練編制損益表能夠熟練編制綜合管理費用明細表能夠熟練學會編制成品核算統(tǒng)計表能夠進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計以及貨款、融資、速動比率等因素對績效考核的作用。能夠分析應收賬款的周轉次數(shù)并帳齡分析。二、第二年經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃設備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價：庫存：生產能力:廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預算融資計劃三、第二年經營實錄表1-1生產計劃及采購計劃編制（生產人員填寫）第二年：第二年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表（財務人員填寫）項目項目金額備注維修費租金變更費市場準入開拓ISO資格認證產品研發(fā)合計表1—4固定資產明細表（財務人員填寫）

□區(qū)域□國內□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C（ ）R（ )S( ）編報單位：百萬元資產編報單位：百萬元資產22負債和所有者權益22固定資產：負債:土地和建筑(含在建工程)機器和設備+長期負債+短期負債固定資產合計＝應付款生產線編號位置原值本期折舊累計折舊變動損益損益表編報單位：百萬元項目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費用折舊前利潤—=—=折舊財務收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅—=+/-+/—=—凈利潤=表1-6資產負債表（財務人員填寫)資產負債表流動資產：應交稅現(xiàn)金+負債合計應收款+所有者權益:在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產合計＝所有者權益資產總計＝負債和權益總計第三年經營實訓一、第三年實訓目標掌握控制現(xiàn)金流的方法學會避免采購的盲目性學會制訂生產計劃結合企業(yè)戰(zhàn)略，進行企業(yè)各項成本分析和控制:理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”—JIT二、第三年經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃設備投資規(guī)劃營銷策劃方案

銷售數(shù)量:單價:庫存：生產能力:廠房投資或租賃計劃:設備轉產、新購或變賣計劃：廣告方案市場開發(fā)計劃產品研發(fā)計劃資格認證計劃資格認證計劃融資計劃資金預算融資計劃三、第三年經營實錄表1-1生產計劃及采購計劃編制（生產人員填寫)第三年：第三年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表(財務人員填寫）項目租金金額備注市場準入開拓ISO資格認證產品研發(fā)合計□區(qū)域□國內□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C( )R( )S( )表1-4固定資產明細表（財務人員填寫）生產線編號生產線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1—5損益表（財務人員填寫）損損益表項目項目毛利綜合費用折舊財務收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+-=-=—=+/—+/-=—=資產負債表編報單位：百萬元資產負債表編報單位：百萬元資產年初年末負債和所有者權益年初年末固定資產:負債:（含+長期負債在建工程)機器和設備+短期負債固定資產合計＝應付款流動資產：應交稅現(xiàn)金+負債合計應收款+所有者權益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產合計＝所有者權益資產總計＝負債和權益總計第四年經營實訓一、第四年實訓目標學會進行全成本核算掌握控制直接成本的方法掌握控制維修費用成本的方法掌握控制廠房租金成本的方法學會利用產品貢獻度指標進行分析認識企業(yè)經營的本質通過對產品的成本進行變動成本與固定成本的分析,學會使用量本利分析法,通過分析對產品成本進行優(yōu)化，真正的做到開源節(jié)流。二、第四年經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃設備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

單價:庫存：生產能力：生產計劃：采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預算融資計劃三、第四年經營實錄表1-1生產計劃及采購計劃編制(生產人員填寫）第四年：第四年：BCRSM1M2M3M4年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出上料數(shù)量及時間交貨交貨數(shù)量BCRSBCRS表1—3綜合管理費用明細表（財務人員填寫）項目金額備注維修費租金變更費市場準入開拓□區(qū)域□國內□亞洲□國際ISO資格認證產品研發(fā)□IO9000□ISO14000C（ )R( ）S( ）合計表1-4固定資產明細表(財務人員填寫）生產線編號生產線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務人員填寫）損損益表項目毛利綜合費用折舊財務收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+-=—=—=+/-+/—=-=表1—6資產負債表（財務人員填寫）在建工程)機器和設備+短期負債固定資產合計＝應付款流動資產:應交稅現(xiàn)金+負債合計應收款+所有者權益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產合計＝所有者權益資產總計＝負債和權益總計資產負債表編報單位:百萬元資產負債表編報單位:百萬元資產年初年末負債和所有者權益年初年末固定資產:負債：（含+長期負債一、第五年實訓目標學會戰(zhàn)略目標的分解銷售預算經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃銷售數(shù)量:單價:庫存：生產能力：生產計劃：設備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預算融資計劃三、第五年經營實錄表1-1生產計劃及采購計劃編制（生產人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費用明細表（財務人員填寫）項目管理費廣告費維修費租金變更費金額備注市場準入開拓ISO資格認證產品研發(fā)合計□區(qū)域□國內□亞洲□國際□IO9000□ISO14000C( )R（ ）S（ )表1-4固定資產明細表（財務人員填寫）生產線編號生產線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1—5損益表(財務人員填寫）損損益表項目毛利綜合費用折舊財務收入/支出額外收入/支出稅前利潤所得稅凈利潤年初編報單位：百萬元年末+—=—=-=+/—+/-=—=資產負債表編報單位：百萬元資產負債表編報單位：百萬元資產年初年末負債和所有者權益年初年末固定資產：負債：土地和建筑(含+長期負債在建工程)機器和設備+短期負債固定資產合計＝應付款流動資產：應交稅現(xiàn)金+負債合計應收款+所有者權益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產合計＝所有者權益資產總計資產總計＝負債和權益總計第六年經營實訓一、第六年實訓目標系統(tǒng)掌握杜邦分析體系，重點了解資產回報率（ROA)、權益回報率（ROE）等財務指標的分析二、第六年經營規(guī)劃銷售預算經營規(guī)劃設備投資規(guī)劃營銷策劃方案融資計劃

銷售數(shù)量:單價：庫存：生產計劃:采購計劃：廠房投資或租賃計劃：廣告方案資金預算融資計劃三、第六年經營實錄表1—1生產計劃及采購計劃編制（生產人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCR年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產出上料數(shù)量及時間交貨數(shù)量SS表1-3綜合管理費用明細表（財務人員填寫）項目租金金額備注變更費市場準入開拓□區(qū)域□國內□亞洲□國際ISO產品研發(fā)合計□IO9000□ISO14000C（ )R( )S( )表1-4固定資