財務(wù)部述職報告課件

二〇一三年七月

北京寶瑞荔灣酒店有限公司目錄

資產(chǎn)負債情況

日常工作情況

存在問題團隊建設(shè)資產(chǎn)負債情況

1、資產(chǎn)截止本月末酒店資產(chǎn)賬面價值共計1216.97萬元，具體情況如下：項目余額（萬元）備注1.貨幣資金26.672.其他應(yīng)收款378.38信用卡存款及裝修押金等3.應(yīng)收賬款123.45擔保帳4.存貨238.04原材料、庫存商品、物料用品等5.待攤費用11.89取暖費、2013年度報紙費等6.固定資產(chǎn)凈值79.627.無形資產(chǎn)4.19前臺管理軟件、呼叫中心系統(tǒng)8.長期待攤費用凈值354.73開辦費、裝修費、運作品等攤銷合計1216.97資產(chǎn)負債情況

3、負債

酒店目前負債金額共計6436.66萬元。主要包括實際負債和關(guān)聯(lián)公司借款。除去關(guān)聯(lián)公司的借款，酒店目前實際負債為1032.69萬元。

序號實際負債金額1日常貨款460.062酒店租金、工程款、配套物資及其他70.733其他（水電、積分卡獎勵、應(yīng)付福利費、稅金等）158.264預(yù)收賬款（貴賓卡預(yù)存款）343.645關(guān)聯(lián)公司借款5403.97負債合計6436.66利潤情況2013年上半年凈現(xiàn)金流-125.80萬元，計劃現(xiàn)金流102.17萬元，實際比計劃減少227.97萬元，比去年同期減少55.83萬元。

2013年上半年實現(xiàn)利潤-897.35萬元，計劃利潤-201.74萬元，實際比計劃多虧損695.61萬元，比去年同期多虧損892.75萬元。上半年日常工作情況審計運作部分財務(wù)核算部分上半年日常工作情況審計部分1、1月份對銷售部申請的第二批會員進行會員卡發(fā)放2、對2012年下半年積分進行兌換事宜。3、針對新系統(tǒng)細節(jié)與軟件公司調(diào)整。酒店管理系統(tǒng)開通了會員卡積分功能，從前期手工積分轉(zhuǎn)換成系統(tǒng)刷卡積分換算，大大節(jié)省人力，科學運算加大了統(tǒng)計效率。4、會員卡消費信息實時發(fā)送接口軟件公司已安裝完畢。對于客人辦理會員卡送禮的客戶不提供持卡人信息的暫不發(fā)送短信。在辦理時對于是否發(fā)短信征求客人的意見。上半年日常工作情況審計部分10、引進“奧斯卡”，對奧斯卡的發(fā)行、使用規(guī)范進行發(fā)文，給前臺與餐廳收銀培訓(xùn)奧斯卡發(fā)文內(nèi)容。11、積極配合各部門“粽子”銷售。統(tǒng)計粽子入庫、售出、銷售收入與庫存。

12、商品部售賣物品日漸齊全，在系統(tǒng)內(nèi)開辟商品部使用板塊，將商品部所有物品進行錄入。商品部入單程序規(guī)范化，并抽調(diào)一名收銀員到商品部。13、酒店發(fā)文多，前臺對于日常工作操作容易記混或淡忘，因此給前臺員工做了全面培訓(xùn)（系統(tǒng)的工作操作、酒店推出活動操作規(guī)范與注意事項、前期工作中出現(xiàn)的問題、商品部入機操作培訓(xùn)）14、安裝奧斯卡刷卡機具。與奧斯卡公司人員進行溝通對賬結(jié)算問題。上半年日常工作情況財務(wù)核算1、每月的賬務(wù)處理及報送公司、國資委報表工作等。2、對會計賬務(wù)的科目余額進行檢查、整理，以保證賬實相符。3、同各往來雅悅、樂園、荔灣等關(guān)聯(lián)企業(yè)進行對賬工作。4、網(wǎng)上申報個人所得稅、營業(yè)稅、統(tǒng)計報表。5、對酒店的固定資產(chǎn)進行了系統(tǒng)全面的盤點。6、續(xù)簽了酒店2013年財產(chǎn)保險，保險金額為28833.12元。7、完成2012年年收入12萬元以上的個人所得稅明細申報。

上半年日常工作情況財務(wù)核算14、配合會計師事務(wù)所和資產(chǎn)評估事務(wù)所對我點的賬務(wù)進行審計及資產(chǎn)評估。經(jīng)評估截止5月31日我店凈資產(chǎn)為-5106.66萬元。15、完成2012年度企業(yè)所得稅申報。16、辦理國稅申報系統(tǒng)的數(shù)字證書年檢工作。17、制定各部門利潤考核協(xié)議。18、整理13年1月至5月份賬務(wù)，以配合集團公司內(nèi)部審計。

上半年工作中存在問題存在問題1、在對酒水庫的盤點過程中發(fā)現(xiàn)目前酒水日報表登記比較混亂，經(jīng)常登記錯誤，有時登記不及時，催促好幾遍才進行登記。很容易造成酒水的賬實不符，同時影響酒水成本的核算。2、目前酒店的資金周轉(zhuǎn)困難，在和地稅專管員溝通協(xié)調(diào)下，5月、6月的營業(yè)稅和個人所得稅暫時先未繳。團隊建設(shè)-人員情況

目前財務(wù)部共有員工11人，其中采購部2人、收貨1人、庫管1人、財務(wù)核算4人、審計1人、收銀員2人。上半年向海洋局餐廳培訓(xùn)輸送成本核算員1名，預(yù)計下半年9月份將向林