固定資產(chǎn)盤點管理制度

＜以上所有信息均為＜以上所有信息均為**公司所有，不得外傳>第11頁共10頁2資源安排/會議/培訓/各實物管理部門資產(chǎn)管理專員根據(jù)盤點計劃組織安排相關人員進行盤點培訓。盤點計劃、盤點人數(shù)/各實物管理部門資產(chǎn)管理人員/3系統(tǒng)生成盤點計劃/各實物管理部門資產(chǎn)管理專員進入資產(chǎn)管理系統(tǒng)下載盤點數(shù)據(jù)。//各實物管理部門資產(chǎn)管理專員資產(chǎn)管理系統(tǒng)4準備盤點工/準備終端，確保資產(chǎn)盤點程序可用，確認盤點人員//各實物管理部門資產(chǎn)管理專員/5下載盤點數(shù)/進入資產(chǎn)管理系統(tǒng)下載盤點數(shù)據(jù)至盤點終端//各實物管理部門資產(chǎn)盤點人員資產(chǎn)管理系統(tǒng)6口盤/監(jiān)盤/各實物管理部門資產(chǎn)盤點人員、地區(qū)財務、業(yè)務支持處進行抽盤//各實物管理部門資產(chǎn)管理專員、口產(chǎn)會計、口合本部業(yè)務支持處區(qū)域支持人員/7盤點數(shù)據(jù)上/資產(chǎn)盤點數(shù)據(jù)上傳至資產(chǎn)管理系統(tǒng)//各實物管理部門資產(chǎn)盤點人員資產(chǎn)管理系統(tǒng)8系統(tǒng)生成盤點報表/系統(tǒng)生成盤點報表//各實物管理部門資產(chǎn)管理專員資產(chǎn)管理系統(tǒng)9分析盤點報/1、各實物管理部門資產(chǎn)管理專員負責審口盤點報表完整性。//各實物管理資產(chǎn)管理專/

2、分析盤盈虧原因。10編制盤點報/編制盤點報告，對盤點工作進行總結。//各實物管理職能本部、各實物管理部門資產(chǎn)管理人員/11確定盈虧處理方案/對盤點盈虧數(shù)據(jù)提出處理方案（管理責任、賬面等口口//各實物管理職能本部（事業(yè)部）資產(chǎn)管理人員、業(yè)務支口處區(qū)域支持、會計處資產(chǎn)會計/12加強實物管/根據(jù)盤點的結果對于賬實不符的部分，進行總結，需加強實物管理//各實物管理部門資產(chǎn)管理人員、地區(qū)資產(chǎn)會計/2.7盤點結果運用2.7.1假性盤虧對盤點數(shù)據(jù)呈現(xiàn)的假性盤虧，屬工作失誤對資產(chǎn)管理不當，根據(jù)《業(yè)務分獎罰管理規(guī)定》對責任人予以業(yè)務扣分。實際盤虧資產(chǎn)盤點狀態(tài)為盤虧通常為資產(chǎn)損失，需核實是否實物已調(diào)撥外區(qū)，資產(chǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)未做調(diào)撥操作、是否為送修或遺失資產(chǎn)，及時做資產(chǎn)管理系統(tǒng)調(diào)撥操作、確認是否送修、遺失做賠款處理，并依據(jù)《獎勵與處罰管理規(guī)定》對責任人予以行政扣分。假性盤盈對盤點數(shù)據(jù)呈現(xiàn)的假性盤盈，屬工作失誤對資產(chǎn)管理不當，根據(jù)《業(yè)務分獎罰管理規(guī)定》對責任人予以業(yè)務扣分。實際盤盈盤盈則體現(xiàn)一些應該納入固定資產(chǎn)管理范圍的資產(chǎn)，由于制度或流程存在漏洞而導致該資產(chǎn)未納入固定資產(chǎn)管理范圍。在確定盤盈情況前需排除是否為公司自有資產(chǎn)、是否該資產(chǎn)在系統(tǒng)中已調(diào)入外區(qū)，而實物尚未進行轉移。確定盤盈后應及時將資產(chǎn)補入固定資產(chǎn)系統(tǒng)，實物進行固定資產(chǎn)管理，同時還應查明由于哪一制度或流程規(guī)定的漏洞，導致盤盈的出現(xiàn)，并針對該漏洞進行相關制度的修訂和流程的優(yōu)化，并依據(jù)《獎勵與處罰管理規(guī)定》對責任人予以行政扣分。實物登記信息不符存放地等信息不準確。顯示資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入的資產(chǎn)名稱、品牌等屬性或資產(chǎn)責任人、部門、存放地等信息不準確。實物資產(chǎn)管理人員需按照盤點結果更新系統(tǒng)內(nèi)實物登記信息，并在以后工作中注意此類信息錄入的準確性。經(jīng)驗分享盤點組織方應在盤點結束后組織經(jīng)驗分享活動，將一些可取的經(jīng)驗在各地區(qū)推廣。整改盤點結束后，盤點結果不合格地區(qū)應提交整改報告至盤點組織方，并落實執(zhí)行，實物管理職能本部監(jiān)督。獎勵處罰根據(jù)《業(yè)務分獎罰管理規(guī)定》對在盤點過程中執(zhí)行不力或結果改善情況較差的地區(qū)將對實物管理部門負責人、主管/經(jīng)理、管理師、分部物資管理人員、資產(chǎn)使用部門負責人及其主要領導進行業(yè)務分獎懲；對存在弄虛作假的、執(zhí)行嚴重不力、屢次改善情況較差的將按照《獎勵與處罰管理規(guī)定》對相關責任人予以處罰。資產(chǎn)盤點文件盤點報表《實物資產(chǎn)盤點表》：資產(chǎn)管理系統(tǒng)出具報表，人工分析盤點差異原因及出具調(diào)整辦法?！顿~實相符率匯總》：資產(chǎn)管理系統(tǒng)出具報表。2.8.2盤點報告報告模板：《固定資產(chǎn)盤點報告模板》報告內(nèi)容填制要求：按照順豐管理理論體