單位授權(quán)審批管理制度

--PAGE3---PAGE4-XX單位授權(quán)審批制度第一章 總則第一條財務(wù)審批制度作為內(nèi)部控制制度的重要組成部分，在經(jīng)濟活動中起著重要作用。XX單位作為學第二條XX單位各級經(jīng)濟活動負責人，對其經(jīng)濟活動的真實性負責；計劃財務(wù)部（以下簡稱計財部）對基于經(jīng)濟活動的會計資料的合法性、完整性及經(jīng)費的落實和執(zhí)行情況負責。為了貫徹中央“三重一大”有關(guān)“大額資金使用決策”的規(guī)定，反腐倡廉，加強財務(wù)管理，制定本制度。第二章 學校核算經(jīng)費代表學校行全額度由執(zhí)行部門部長/第三章 XX單位運行保障經(jīng)費第五條XX單位基本運行保障經(jīng)費包括已核定預(yù)算的，由XX單位集中管理、統(tǒng)籌核算的學校撥付各類服務(wù)費以及集團所屬各單位自籌創(chuàng)收經(jīng)費等。第六條30（30）的經(jīng)濟活動由執(zhí)行部門部長/中心主任審批。30-50（50）的經(jīng)濟活動，由執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長審批。50/中心主任、分管副處長、處長審批。第四章 特殊事項審批第七條各單位全員工資性費用及獎福支出，包括工資、崗位津貼、績效獎勵、補貼、社保等人員經(jīng)費由執(zhí)行部門部長/中心主任、人力資源部部長、分管副處長審批。第八條各單位“三公經(jīng)費”及國內(nèi)差旅費、會議費、培訓費、慰問職工、困難補助等支出由執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長審批。第九條總務(wù)處機關(guān)執(zhí)行各類經(jīng)費，包括行政辦公費、人員經(jīng)費、“三公經(jīng)費”等，由部門負責人、處長審批。機關(guān)工資性費用及獎福支出，包括工資、崗位津貼、績效獎勵、補貼、社保等人員經(jīng)費另須人力資源部部長審批。第五章 預(yù)算調(diào)整審批XX單位10（10）由執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長、處長審批。10第六章 主管校長審批XX單位各項經(jīng)費涉及投資、借款、200第七章 附則第十三條本辦法由XX單位計財部負責解釋及修訂。第十四條在執(zhí)行本辦法時不得拆分經(jīng)濟事項規(guī)避簽批權(quán)限。第十五條臨時授權(quán)須提供臨時授權(quán)委托書加蓋部門公章，分管副處長授權(quán)執(zhí)行部門部長/中心主任須經(jīng)黨政聯(lián)席會通過。第十六條授權(quán)審批制度附件1：XX單位授權(quán)審批權(quán)限表審批項目審批額度審批人付款簽字學校核算經(jīng)費（后勤運行、公益、服務(wù)、修購、行政等）全額度執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長、處長計財部部長運行保障支出(含校撥經(jīng)費）3萬以下（含）執(zhí)行部門部長/中心主任3-10萬元（含）執(zhí)行部門部長/中心主任計財部副部長10-30萬元（含）執(zhí)行部門部長/中心主任計財部部長30-50萬元（含）執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長計財部部長50萬元以上執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長、處長計財部部長全員性工資、崗貼、績效、補貼、社保、獎福等全額度執(zhí)行部門部長/中心主任、人力資源部部長、分管副處長計財部部長“三公經(jīng)費”、國內(nèi)差旅費、會議費、培訓費、困難補助、慰問費等全額度執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長計財部部長總務(wù)處機關(guān)經(jīng)費（行政辦公、人員、“三公”、處長機動費等）全額度（人力資源部部長、處長計財部部長預(yù)算內(nèi)調(diào)整全額度執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長計財部按審批權(quán)限預(yù)算外追加低于10萬元（含）且低于預(yù)算總額10%執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長、處長計財部部長超過10萬元或達到/超過預(yù)算總額10%黨政聯(lián)席會決議、執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長、處長注：計財部審批權(quán)限為3-10萬（含10萬元）計財部副部長簽字、10萬元以上計財部部長簽字。附件2：XX單位預(yù)算調(diào)整申請審批單XX單位預(yù)算調(diào)整申請審批單申請單位：（公章） 預(yù)算內(nèi)調(diào)整□預(yù)算外追加□調(diào)整預(yù)算資金項目名稱及金額（可增加行）原預(yù)算資金(預(yù)算外申請可不填）經(jīng)費性質(zhì)自籌經(jīng)費調(diào)整/追加經(jīng)費總額預(yù)算調(diào)整申請原因1.須提供每一項預(yù)算資金調(diào)整申請的支撐資料，可附附件。2 預(yù)算及項目總額不變，內(nèi)部各部門間調(diào)整由執(zhí)行部門部長/中心主任審批。預(yù)算總額不變，項目間調(diào)整由執(zhí)行部門部長/中心主任、分管副處長審批。預(yù)算外采購需申請資金批復(fù)后方可交服務(wù)監(jiān)察部進行采購詢價。申請經(jīng)辦人辦理日期：年月日執(zhí)行部門部長/中心負責人申請日期：年月日主管副處長/副總經(jīng)理審批日期：年月日計劃財務(wù)部部長審批日期：年月日總務(wù)處處長/后勤集團總經(jīng)理審批日期：年月日黨政聯(lián)席會會議紀要文號及條款（預(yù)算外申請必填）附件3：XX單位財務(wù)審批臨時授權(quán)委托書XX單位財務(wù)審批臨時授權(quán)委托書XX單位計劃財務(wù)部：本人于年月日至年月日因 需要暫離崗天，為不影響該期間中心/部門服務(wù)正常運行，需臨時委托同被權(quán)人務(wù)為/