金融風險管理商業(yè)銀行風險管理基礎(chǔ)

風險管理RiskManagement2022/11/7桂林理工大學南寧分校1思考一：

世界上有沒有無風險的事件？2022/11/7桂林理工大學南寧分校2結(jié)論：風險無處不在，無時不有！2022/11/7桂林理工大學南寧分校3最古老的風險管理方法：保險

（損失分攤，建立基金）春秋時期孔子的“拼三余一”。古巴比倫王國國王命令收取稅款，作為救濟火災(zāi)的資金。古羅馬帝國時代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費。2022/11/7桂林理工大學南寧分校4真正的現(xiàn)代風險管理風險管理正式形成是20世紀60年代。1953年8月3日，美國通用汽車公司的自動變速裝置失火，造成5000萬美元的巨額損失，這場災(zāi)難震動了美國的企業(yè)界和學術(shù)界，成為風險管理科學發(fā)展的契機。一方面，美國各研究機構(gòu)加強了對風險管理理論的研究，學術(shù)活動十分活躍；另一方面，美國的大中企業(yè)紛紛設(shè)立風險管理部門及風險經(jīng)理職務(wù)。到了60年代，風險管理作為一門新的管理科學，首先在美國正式形成。2022/11/7桂林理工大學南寧分校5“現(xiàn)在我們看到華爾街簡直成了各式各樣裸泳者的海灘。”

2022/11/7桂林理工大學南寧分校6——沃倫·巴菲特美國銀行倒閉浪潮次貸危機期間，銀行倒閉數(shù)從2008年的30家，逐步上升到2009年的140家、2010年的157家，到2011年銀行倒閉有所放緩，2012年為93家，2013年為52家。在2009年，幾乎每個周五，美國聯(lián)邦存款保險公司都要為幾家倒閉的銀行收拾殘局。銀行倒閉數(shù)目的增加，加速消耗了美國聯(lián)邦存款保險公司數(shù)十億美元的資金。這一年，聯(lián)邦存款保險公司赤字創(chuàng)下209億美元的記錄。第1章金融風險管理基礎(chǔ)知識第一節(jié)金融風險管理概述第二節(jié)商業(yè)銀行資本管理第三節(jié)商業(yè)銀行風險管理實例2022/11/7桂林理工大學南寧分校8風險（Risk），在現(xiàn)實生活中一般被認為是一個貶義詞，理解為易于遭到的危險和冒險。

經(jīng)濟學風險是一個中性詞，強調(diào)的是結(jié)果的不確定性。風險實際上是結(jié)果的不確定性。

第一節(jié)金融風險管理概述2022/11/7桂林理工大學南寧分校9思考二：風險是否都是壞的？一、金融風險的本質(zhì)1、概念：風險是某種不確定性事件發(fā)生的可能性。它有兩層含義：一是不確定性；二是風險既可能帶來損失，也可能是收益。風險是普遍的、客觀存在的，而且從總體上來看，風險的發(fā)生具有必然性。2022/11/7桂林理工大學南寧分校10（一）風險及金融風險的定義2、金融風險的概念：經(jīng)濟主體在從事資金融通過程中遭受損失的可能性。（要區(qū)分風險的概念）二、商業(yè)銀行經(jīng)營中的風險管理商業(yè)銀行是以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。

2022/11/7桂林理工大學南寧分校122022/11/7桂林理工大學南寧分校13商業(yè)銀行是否愿意承擔風險，是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗。2022/11/7桂林理工大學南寧分校14巴塞爾，瑞士第三大城市，位于萊茵河灣與德法兩國交界處，是連接法國、德國和瑞士的最重要交通樞紐，三個國家的高速公路在此交匯。巴塞爾2022/11/7桂林理工大學南寧分校15巴塞爾協(xié)議的出臺源于前聯(lián)邦德國Herstatt銀行和美國富蘭克林國民銀行（FranklinNationalBank）的倒閉。這是兩家著名的國際性銀行。它們的倒閉使監(jiān)管機構(gòu)在驚愕之余開始全面審視擁有廣泛國際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生2022/11/7桂林理工大學南寧分校161988年巴塞爾協(xié)議Ⅰ首次提出了關(guān)于銀行資本充足率的概念，這使銀行的監(jiān)管者對各商業(yè)銀行的資本有了一個衡量的標準。2006年巴塞爾協(xié)議Ⅱ3大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束。2012年巴塞爾協(xié)議Ⅲ資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求。三、商業(yè)銀行發(fā)展的歷史（一）資產(chǎn)風險管理階段時間：20世紀60年代前特點：偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。2022/11/7桂林理工大學南寧分校17（二）負債風險管理管理階段

時間：20世紀60年代－70年代

特點：為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負債為積極性的主動負債；同時，加大了經(jīng)營風險。華爾街的第一次數(shù)學革命：（1）馬科維茨資產(chǎn)組合理論（2）夏普的資本資產(chǎn)定價模型2022/11/7桂林理工大學南寧分校18（三）資產(chǎn)負債風險管理模式

時間：20世紀70年代

特點：通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制。華爾街第二次數(shù)學革命：歐式期權(quán)定價模型。2022/11/7桂林理工大學南寧分校19（四）全面風險管理模式

時間：20世紀80年代后標志：1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志

全面風險管理原則體系基本形成（1）全球的風險管理體系（2）全面的風險管理范圍（3）全程的風險管理過程（4）全新的風險管理方法（5）全員的風險管理文化2022/11/7桂林理工大學南寧分校20四、

商業(yè)銀行風險的主要類別

非系統(tǒng)性風險：是指由于來自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引起的風險，有明顯的個性特征。2022/11/7桂林理工大學南寧分校21系統(tǒng)性風險：是指由于銀行外部、不為銀行所預(yù)計和控制的因素造成的風險。通常表現(xiàn)為國家、地區(qū)性戰(zhàn)爭或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國民經(jīng)濟嚴重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經(jīng)濟調(diào)控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。四、

商業(yè)銀行風險的主要類別1．信用風險2．市場風險3．操作風險4．流動性風險5．國家風險6．聲譽風險7．法律/合規(guī)風險8．戰(zhàn)略風險

2022/11/7桂林理工大學南寧分校22（）是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。

A．信用風險

B．市場風險

C．操作風險

D．流動性風險參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校23

()不包括在市場風險中。A、利率風險B、匯率風險C、操作風險D、商品價格風險參考答案：C2022/11/7桂林理工大學南寧分校24

()是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。A、市場風險B、操作風險C、流動性風險D、國家風險參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校25下列關(guān)于國家風險的說法，正確的是（）。

A．國家風險可以分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險

B．在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存在國家風險

C．在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失

D．國家風險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍

參考答案：A2022/11/7桂林理工大學南寧分校26

()是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠的影響。A、流動性風險B、戰(zhàn)略風險C、操作風險D、法律風險參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校27五、

商業(yè)銀行風險管理策略1．風險預(yù)防2．風險規(guī)避3．風險分散4．風險轉(zhuǎn)移5．風險對沖6．風險補償7．資產(chǎn)證券化

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將許多類似的但不會同時發(fā)生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉(zhuǎn)移參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校29

商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，使違約風險降低，其原因是()。A、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進行風險對沖B、通過不同行業(yè)及地域間的貸款進行風險轉(zhuǎn)移C、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的低相關(guān)性來進行風險分散D、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應(yīng)參考答案：C2022/11/7桂林理工大學南寧分校30

商業(yè)銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉(zhuǎn)移參考答案：A2022/11/7桂林理工大學南寧分校31在風險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的風險轉(zhuǎn)移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉(zhuǎn)移參考答案：D2022/11/7桂林理工大學南寧分校32

在風險發(fā)生之前，風險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于()的風險管理方法。A、風險補償B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉(zhuǎn)移參考答案：C2022/11/7桂林理工大學南寧分校33

()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、風險轉(zhuǎn)移B、風險規(guī)避C、風險分散D、風險對沖參考答案：A2022/11/7桂林理工大學南寧分校34在以下商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。A、風險分散B、風險對沖C、風險轉(zhuǎn)移D、風險規(guī)避參考答案：D2022/11/7桂林理工大學南寧分校35

一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風險管理措施()。A、風險分散B、風險對沖C、風險規(guī)避D、風險補償參考答案：D2022/11/7桂林理工大學南寧分校36六、

商業(yè)銀行風險管理流程1．風險識別2．風險計量3．風險監(jiān)測4．風險控制

2022/11/7桂林理工大學南寧分校372022/11/7桂林理工大學南寧分校38商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。A.失誤樹分析方法B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法1．資本的概念和作用2．監(jiān)管資本與資本充足性要求3．經(jīng)濟資本及其應(yīng)用第二節(jié)商業(yè)銀行資本管理2022/11/7桂林理工大學南寧分校39資料

英國《銀行家》雜志公布的數(shù)據(jù)顯示，工行2012年以15%的資本增長使其從上年的第三位躍升至首位。而去年排名第一的美國銀行降至第三，摩根大通仍穩(wěn)居第二位。同時，中國第二大銀行中國建設(shè)銀行也以15%的資本增長，占居第五位，力壓花旗集團。前10位中，英國本土銀行只有匯豐以其在亞洲市場的收益顯著而躋身第四。2022/11/7桂林理工大學南寧分校40《銀行家》榜單出爐近100年來亞洲銀行首次登頂2022/11/7桂林理工大學南寧分校41一、資本的概念和作用

2022/11/7桂林理工大學南寧分校42（一）資本的定義1、注冊資本2、賬面資本3、監(jiān)管資本4、經(jīng)濟資本資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，資本為商業(yè)銀行提供融資。第二，吸收和消化損失——“風險緩沖器”。第三，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔。第四，維持市場信心。第五，為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。

2022/11/7桂林理工大學南寧分校43下列關(guān)于銀行資本作用的敘述不正確的是()。A、提供融資B、使銀行免受損失C、維持市場信心D、限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校44

()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當局要求的資本。A、會計資本B、監(jiān)管資本C、經(jīng)濟資本D、實收資本參考答案：B2022/11/7桂林理工大學南寧分校45【例題】：下列關(guān)于資本的說法，正確的是()A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本2022/11/7桂林理工大學南寧分校46二、監(jiān)管資本與資本充足率要求一級資本：核心一級資本、其他一級資本（一）監(jiān)管資本的構(gòu)成

2022/11/7桂林理工大學南寧分校47二級資本資本扣除項2022/11/7桂林理工大學南寧分校48（二）資本充足率和監(jiān)管要求監(jiān)管要求：四個層次

資本充足率不低于8%

一級資本充足率不低于6%核心一級資本充足率不低于5%資本充足率：資本充足率是指資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率。2022/11/7桂林理工大學南寧分校49資料：銀行資本監(jiān)管紅線“調(diào)升”（2012年）國內(nèi)銀行資本新監(jiān)管紅線近日劃定。正常時期系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%，而經(jīng)濟導(dǎo)報記者整理資料發(fā)現(xiàn)，目前有多家銀行的資本指標緊鄰、甚至沒有達到銀監(jiān)會劃定的紅線。

在目前16家上市銀行中，雖然銀監(jiān)會尚未明確哪些銀行屬于國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，但是央行行長周小川去年底的講話中曾明確表示，工、農(nóng)、中、建、交五大行肯定是國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行。而最新公布的數(shù)據(jù)顯示，這幾家銀行中，工商銀行的資本充足率為11.77%，剛剛滿足《辦法》的資本監(jiān)管要求，農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率為11.4%，與監(jiān)管新規(guī)相差0.1個百分點。

而在非系統(tǒng)重要性銀行中，光大銀行也只是剛剛滿足10.5%的監(jiān)管要求，最新公布的2011年半年報顯示，該行資本充足率為10.82%，且與20