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與日常借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動的控

索引 頁1234借款申請表#（日期借款合同#(如適用，日期綜合授信協(xié)議#（如適用，日期綜合授信使用申請表#（日期收款憑證#（日期否是否登記借款備查賬（是/否明細(xì)賬記錄內(nèi)容是否與借款備查賬內(nèi)容一致（是/否與償還借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動的控借款合同#（日期綜合授信協(xié)議#（如適用，日期付款申請表#（日期是否與借款合同規(guī)定還款日一致（是/否付款憑證#（日期還款金額、期限等內(nèi)容是否與付款申請表內(nèi)容一致（否是否登記借款備查賬（是/否明細(xì)賬記錄內(nèi)容是否與借款備查賬內(nèi)容一致（是/否與信貸情況有關(guān)的業(yè)務(wù)活動的控1234是否編制信貸情況表（是/否內(nèi)容是否完整（是/否是否經(jīng)適當(dāng)層次的復(fù)核（是/否與借款差異調(diào)節(jié)表有關(guān)的業(yè)務(wù)活1234是否與支持文件相符（是/否是否經(jīng)過適當(dāng)（是/否與財(cái)務(wù)費(fèi)用有關(guān)的業(yè)務(wù)活動的控1234借款利息回單#（日期如適用，是否估算借款利息（是/否（是/否記賬憑證是否經(jīng)適當(dāng)（是/否與長期股權(quán)投資有關(guān)的業(yè)務(wù)活動動1234是否編制投資（是/否投資是否經(jīng)批準(zhǔn)（是/否是否編制可行性（是/否是否編寫投資計(jì)劃書（是/否投資合同#（日期長期投資付款申請單#（日期投資付款申請單是否經(jīng)適當(dāng)?shù)模ㄊ?否付款憑證#（日期權(quán)屬證明是否與投資合同、章程等內(nèi)容一致（是/否年度終了后 否轉(zhuǎn)賬憑證#（日期（注：如果被審計(jì)單位長期股權(quán)投資項(xiàng)目不多，如果已在穿試中進(jìn)試，可不再對該控制活動執(zhí)行控制有效性測試。與日常交易性金融資產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動的控是否登記投資備查賬（是/否轉(zhuǎn)賬憑證#（日期是否正確記入投資明細(xì)賬（是/否是否正確確認(rèn)投資收益（是/否與交易性金融資產(chǎn)差異核對有關(guān)的業(yè)務(wù)活動1234投額是否一致（是/否是否與支持性文件相符（是/否是否經(jīng)適當(dāng)（是/否與月度交易性金融資產(chǎn)報(bào)告有關(guān)的業(yè)務(wù)活動1234是否編制月度交易性金融資產(chǎn)報(bào)告（是/否報(bào)告是否經(jīng)過適當(dāng)復(fù)核（是/否與交易

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