公司應付賬款操作手冊

公司應付賬款操作

手冊北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司操作手冊手冊名稱：應付業(yè)務應用操作手冊適用部門：財務部門、采購部門編寫人員：版本號1.0編寫日期5月20日對口支持業(yè)務采購部門張國禎業(yè)務問題、操作問題多媒體董欣業(yè)務問題、操作問題財務部門曾靜業(yè)務問題技術(shù)財務部白曉宇軟件問題、錯誤提示8010083-202計算機王晰網(wǎng)絡、硬件、系統(tǒng)故障8010083-108TOC\o"1-5"\h\z一、 部門職責: 3\o"CurrentDocument"二、 部門崗位劃分: 4\o"CurrentDocument"三、 系統(tǒng)業(yè)務處理流程: 4四、 部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理: 51、 日常業(yè)務類型的界定： 52、 普通應付業(yè)務日常處理： 53、 月末結(jié)賬： 22、部門職責：采購部門的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、 根據(jù)供應商約定的付款條件和日期，索要相關的采購發(fā)票。2、 根據(jù)財務的應付賬款政策和資金情況支付供應商。3、 協(xié)助財務部門進行對賬。財務部門工作:1、 進行采購發(fā)票的審核工作。2、 根據(jù)約定付款政策進行付款。3、 進行其它應付往來業(yè)務處理。4、 進行收款核銷業(yè)務處理。5、 進行其它的往來款項的轉(zhuǎn)賬處理。6、原始單據(jù)制單。二、 部門崗位劃分：采購助理：＞系統(tǒng)內(nèi)供應商分類、供應商檔案的維護管理；＞采購訂單錄入、采購到貨單、采購發(fā)票的錄入工作。財務應付往來會計：＞復核采購部門已錄入的采購發(fā)票、運費發(fā)票，確保單據(jù)的正確性；＞根據(jù)付款條件和資金情況進行付款。?進行核銷供應商往來款，核對往來款項；＞原始單據(jù)制單。財務出納人員：根據(jù)采購部門的請款單經(jīng)相關經(jīng)理審批同意后，進行實際付款,統(tǒng)計現(xiàn)金日記賬等，劃出后通知往來會計和供應商。三、 系統(tǒng)業(yè)務處理流程：1、 貨物收到后,采購助理根據(jù)約定的付款條件和財務部門協(xié)議后，向供應商索要采購發(fā)票。2、 財務往來會計根據(jù)手工實際收到得發(fā)票,對采購助理在采購管理模塊中錄入的采購發(fā)票進行審核，檢查票據(jù)的合法性,在應付賬款模塊中對采購發(fā)票進行審核，并進行現(xiàn)付處理，掛應付賬款往來或支付款項。3、 采購人員進行付款申請，經(jīng)手工的審批程序進行付款時,將付款申請交財務部門。4、 財務出納人員進行付款處理，往來會計作賬物處理，核銷供應商欠款或預付賬款處理。5、 往來會計進行預付沖應付、應付沖應付、紅票對沖等轉(zhuǎn)賬業(yè)務處理。6、 往來會計對當月業(yè)務進行制單傳遞到總賬系統(tǒng)。7、 處理其它應付賬款業(yè)務。四、部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理：1、 日常業(yè)務類型的界定：?采購