基金管理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)制度

15/15基金治理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)試點(diǎn)方法（征求意見(jiàn)稿）第一章總則第一條為了規(guī)范基金治理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)），愛(ài)護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，依照《證券投資基金法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本方法。第二條基金治理公司向特定客戶(hù)募集資金或者同意特定客戶(hù)財(cái)產(chǎn)托付擔(dān)任資產(chǎn)治理人，由商業(yè)銀行擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)托付人的利益，運(yùn)用托付財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資的活動(dòng)，適用本方法。第三條從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠(chéng)信、規(guī)范的原則，維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序，愛(ài)護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，禁止各種形式的利益輸送。資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行老實(shí)信用、慎重勤勉的義務(wù)，公平對(duì)待所有投資人。資產(chǎn)托付人應(yīng)當(dāng)確保資金來(lái)源合法，不得損害國(guó)家、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。第四條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，托付財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于資產(chǎn)治理人和資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并獨(dú)立于資產(chǎn)治理人治理的和資產(chǎn)托管人托管的其他財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人不得將托付財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人因托付財(cái)產(chǎn)的治理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入托付財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等緣故進(jìn)行清算的，托付財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。第五條中國(guó)證券監(jiān)督治理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）依照法律、行政法規(guī)和本方法的規(guī)定，對(duì)特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督治理。第六條證券、期貨交易所依照法律、行政法規(guī)和本方法的規(guī)定，對(duì)特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的證券、期貨交易行為實(shí)施監(jiān)督。第二章業(yè)務(wù)規(guī)范第七條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，能夠采取以下形式：（一）為單一客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)；（二）為特定的多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)。第八條符合下列條件的基金治理公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，能夠變更經(jīng)營(yíng)范圍，開(kāi)展特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)：（一）經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范且最近1年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改，沒(méi)有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查；（二）差不多配備了適當(dāng)?shù)膶?zhuān)業(yè)人員從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)；（三）差不多就防范利益輸送、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等行為制定了有效的業(yè)務(wù)規(guī)則和措施；（四）差不多建立公平交易治理制度，明確了公平交易的原則、內(nèi)容以及實(shí)現(xiàn)公平交易的具體措施；（五）差不多建立有效的投資監(jiān)操縱度和報(bào)告制度，能夠及時(shí)發(fā)覺(jué)異常交易行為；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。第九條為單一客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，客戶(hù)托付的初始資產(chǎn)不得低于3000萬(wàn)元人民幣，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。第十條為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，基金治理公司應(yīng)當(dāng)向符合條件的特定客戶(hù)銷(xiāo)售資產(chǎn)治理打算。前款所稱(chēng)符合條件的特定客戶(hù)，是指托付投資單個(gè)資產(chǎn)治理打算初始金額不低于100萬(wàn)元人民幣，且能夠識(shí)不、推斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶(hù)。第十一條基金治理公司為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)治理打算的托付人人數(shù)不得超過(guò)200人，客戶(hù)托付的初始資產(chǎn)合計(jì)不得低于3000萬(wàn)元人民幣，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。資產(chǎn)治理打算應(yīng)當(dāng)設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)治理合同另有約定外，每份打算份額具有同等的合法權(quán)益。第十二條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將托付財(cái)產(chǎn)交由具備基金托管資格的商業(yè)銀行托管。第十三條從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)托付人、資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面的資產(chǎn)治理合同，明確約定各自的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜。資產(chǎn)治理合同的內(nèi)容與格式由中國(guó)證監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。第十四條基金治理公司向特定客戶(hù)銷(xiāo)售資產(chǎn)治理打算，應(yīng)當(dāng)編制投資講明書(shū)。投資講明書(shū)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。投資講明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）資產(chǎn)治理打算概況；（二）資產(chǎn)治理合同的要緊內(nèi)容；（三）資產(chǎn)治理人與資產(chǎn)托管人概況；（四）投資風(fēng)險(xiǎn)揭示；（五）初始銷(xiāo)售期間；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十五條為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，基金治理公司在簽訂資產(chǎn)治理合同前，應(yīng)當(dāng)保證有充足時(shí)刻供資產(chǎn)托付人批閱合同內(nèi)容，并對(duì)資產(chǎn)托付人資金能力、金融投資經(jīng)驗(yàn)和投資目的進(jìn)行充分了解，制作客戶(hù)資料表和相關(guān)證明材料留存?zhèn)洳椋?yīng)指派專(zhuān)人就資產(chǎn)治理打算向資產(chǎn)托付人作出詳細(xì)講明。第十六條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)治理合同中充分揭示治理、運(yùn)用托付財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，使資產(chǎn)托付人充分理解相關(guān)權(quán)利及義務(wù)，情愿承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。第十七條基金治理公司能夠自行銷(xiāo)售資產(chǎn)治理打算，或者托付有基金銷(xiāo)售資格的機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售資產(chǎn)治理打算。第十八條為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，基金治理公司應(yīng)當(dāng)在投資講明書(shū)約定的期限內(nèi)銷(xiāo)售資產(chǎn)治理打算。初始銷(xiāo)售期限屆滿(mǎn)，滿(mǎn)足本方法第十一條規(guī)定的條件的，基金治理公司應(yīng)當(dāng)自初始銷(xiāo)售期限屆滿(mǎn)之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告及客戶(hù)資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)。第十九條為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)治理人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在有證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行開(kāi)立與資產(chǎn)治理打算銷(xiāo)售有關(guān)的賬戶(hù)，并由該銀行對(duì)賬戶(hù)內(nèi)的資金進(jìn)行監(jiān)督。資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)治理打算初始銷(xiāo)售期間客戶(hù)的資金存入專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，在資產(chǎn)治理打算初始銷(xiāo)售行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。第二十條資產(chǎn)治理打算初始銷(xiāo)售期限屆滿(mǎn)，不能滿(mǎn)足本方法第十一條規(guī)定的條件的，基金治理公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：（一）以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因初始銷(xiāo)售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；（二）在初始銷(xiāo)售期限屆滿(mǎn)后30日內(nèi)返還客戶(hù)已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息。第二十一條托付財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：（一）股票、債券、證券投資基金、央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品、商品期貨；（二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種。第二十二條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，托付財(cái)產(chǎn)的投資組合應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；參與股票發(fā)行申購(gòu)時(shí)，單個(gè)投資組合所申報(bào)的金額不得超過(guò)該投資組合的總資產(chǎn)，單個(gè)投資組合所申報(bào)的股票數(shù)量不得超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。單個(gè)資產(chǎn)治理打算持有一家上市公司的股票，其市值不得超過(guò)該打算資產(chǎn)凈值的20%；同一資產(chǎn)治理人治理的全部特定客戶(hù)托付財(cái)產(chǎn)（包括單一客戶(hù)和多客戶(hù)特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)）投資于一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券的10%。完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的資產(chǎn)治理打算能夠不受前款規(guī)定的比例限制。第二十三條因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、資產(chǎn)治理打算規(guī)模變動(dòng)等資產(chǎn)治理人之外的因素致使資產(chǎn)治理打算投資不符合本方法第二十二條規(guī)定的比例或者資產(chǎn)治理合同約定的投資比例的，資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。第二十四條資產(chǎn)治理合同存續(xù)期間，資產(chǎn)治理人能夠依照合同的約定，辦理特定客戶(hù)參與和退出資產(chǎn)治理打算的手續(xù)，由此發(fā)生的合理費(fèi)用能夠由資產(chǎn)托付人承擔(dān)。資產(chǎn)治理打算每季度至多開(kāi)放一次打算份額的參與和退出，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。第二十五條資產(chǎn)治理打算份額的登記，由資產(chǎn)治理人負(fù)責(zé)辦理；資產(chǎn)治理人能夠托付其他機(jī)構(gòu)代為辦理。第二十六條從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人和資產(chǎn)托付人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，履行與特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息報(bào)告與信息披露義務(wù)。第二十七條特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的治理費(fèi)率、托管費(fèi)率不得低于同類(lèi)型或相似類(lèi)型投資目標(biāo)和投資策略的證券投資基金治理費(fèi)率、托管費(fèi)率的60%。資產(chǎn)治理人能夠與資產(chǎn)托付人約定，依照托付財(cái)產(chǎn)的治理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績(jī)酬勞。在一個(gè)托付投資期間內(nèi)，業(yè)績(jī)酬勞的提取比例不得高于所治理資產(chǎn)在該期間凈收益的20%。固定治理費(fèi)用和業(yè)績(jī)酬勞能夠并行收取。第二十八條資產(chǎn)托付人在訂立資產(chǎn)治理合同之前，應(yīng)當(dāng)充分向資產(chǎn)治理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等差不多情況，并就資金和證券資產(chǎn)來(lái)源的合法性做特不講明和書(shū)面承諾。資產(chǎn)托付人從事資產(chǎn)托付，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)了解所投資品種的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，并符合其業(yè)務(wù)決策程序的要求。第二十九條資產(chǎn)托付人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及本方法的有關(guān)規(guī)定，審慎、認(rèn)真地簽署資產(chǎn)治理合同，并忠實(shí)履行資產(chǎn)治理合同約定的各項(xiàng)義務(wù)。在財(cái)產(chǎn)托付期間，不得有下列行為：（一）隱瞞真相、提供虛假資料；（二）托付來(lái)源不當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從事洗鈔票活動(dòng)；（三）向資產(chǎn)治理人提供或索要商業(yè)賄賂；（四）要求資產(chǎn)治理人違規(guī)承諾收益；（五）要求資產(chǎn)治理人減免或返還治理費(fèi)；（六）要求資產(chǎn)治理人利用所治理的其他資產(chǎn)為資產(chǎn)托付人謀取不當(dāng)利益；（七）要求資產(chǎn)治理人在證券承銷(xiāo)、證券投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為其提供配合；（八）違反資產(chǎn)治理合同干涉資產(chǎn)治理人的投資行為；（九）從事任何有損資產(chǎn)治理人治理的其他資產(chǎn)、資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動(dòng)；（十）法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。第三十條資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況，向客戶(hù)講明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第三十一條資產(chǎn)治理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，為托付財(cái)產(chǎn)開(kāi)設(shè)專(zhuān)門(mén)用于證券買(mǎi)賣(mài)的證券賬戶(hù)和資金賬戶(hù)，以辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的登記、結(jié)算事宜?；鹬卫砉緫?yīng)當(dāng)公平地對(duì)待所治理的不同資產(chǎn)，建立有效的異常交易日常監(jiān)操縱度，對(duì)不同投資組合之間發(fā)生的同向交易和反向交易（包括交易時(shí)刻、交易價(jià)格、交易數(shù)量、交易理由等）進(jìn)行監(jiān)控，并定期向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。嚴(yán)格禁止同一投資組合在同一交易日內(nèi)進(jìn)行反向交易及其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的交易行為。第三十二條基金治理公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)幸免可能的利益沖突，關(guān)于資產(chǎn)治理合同、交易行為中存在的或可能存在利益沖突的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)進(jìn)行講明，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第三十三條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的業(yè)務(wù)部門(mén)，投資經(jīng)理與證券投資基金的基金經(jīng)理的辦公區(qū)域應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，并不得相互兼任。辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的投資經(jīng)理應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。第三十四條基金治理公司從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（一）利用所治理的其他資產(chǎn)為特定的資產(chǎn)托付人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送；（二）利用所治理的特定客戶(hù)資產(chǎn)為該托付人之外的任何第三方謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送；（三）采納任何方式向資產(chǎn)托付人返還治理費(fèi)；（四）違規(guī)向客戶(hù)承諾收益或承擔(dān)損失；（五）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于托付財(cái)產(chǎn)從事證券投資；（六）違反資產(chǎn)治理合同的約定，超越權(quán)限治理、從事證券投資；（七）通過(guò)報(bào)刊、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（基金治理公司、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站除外）和其他公共媒體公開(kāi)推介具體的特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)方案和資產(chǎn)治理打算；（八）索取或收受特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)酬勞之外的不當(dāng)利益；（九）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；（十）法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。第三十五條資產(chǎn)托管人發(fā)覺(jué)資產(chǎn)治理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反資產(chǎn)治理合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)治理人和資產(chǎn)托付人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)托管人發(fā)覺(jué)資產(chǎn)治理人依據(jù)交易程序差不多生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反資產(chǎn)治理合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)治理人和資產(chǎn)托付人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。第三章監(jiān)督治理第三十六條為單一客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)將簽訂的資產(chǎn)治理合同報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。對(duì)資產(chǎn)治理合同任何形式的變更、補(bǔ)充，資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。第三十七條為多個(gè)客戶(hù)辦理特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售某一資產(chǎn)治理打算前將資產(chǎn)治理合同草案、投資講明書(shū)草案、銷(xiāo)售打算及中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他材料報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到完整的備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)予以備案登記。備案登記完畢，基金治理公司能夠開(kāi)始銷(xiāo)售該資產(chǎn)治理打算。資產(chǎn)治理合同草案、投資講明書(shū)草案、銷(xiāo)售打算等材料的內(nèi)容不符合法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定的，基金治理公司應(yīng)當(dāng)依照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求作出修改，并重新辦理備案登記手續(xù)。第三十八條資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)治理合同的約定，編制并向資產(chǎn)托付人報(bào)送托付財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)托付財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出講明。該報(bào)告應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)托管人進(jìn)行復(fù)核并出具書(shū)面意見(jiàn)。第三十九條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)保證資產(chǎn)托付人能夠按照資產(chǎn)治理合同約定的時(shí)刻和方式查詢(xún)托付財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作、托管等情況。發(fā)生資產(chǎn)治理合同約定的、可能阻礙客戶(hù)利益的重大事項(xiàng)時(shí)，資產(chǎn)治理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知資產(chǎn)托付人。第四十條基金治理公司應(yīng)當(dāng)分析所治理的證券投資基金和托付財(cái)產(chǎn)投資組合的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。在一個(gè)托付投資期間內(nèi)，若投資目標(biāo)和投資策略類(lèi)似的證券投資基金和托付財(cái)產(chǎn)投資組合之間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)有明顯差距，則應(yīng)出具書(shū)面分析報(bào)告，由投資經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理分不簽署后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。第四十一條基金治理公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起的15個(gè)工作日內(nèi)，完成特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)季度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)就公平交易制度執(zhí)行情況和特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)與證券投資基金之間的業(yè)績(jī)比較、異常交易行為做專(zhuān)項(xiàng)講明，并由投資經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理分不簽署。資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，完成特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)治理年度報(bào)告和托管年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。第四十二條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，保存特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。第四十三條證券、期貨交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)同一基金治理公司治理的證券投資基金與托付財(cái)產(chǎn)投資組合之間發(fā)生的異常交易行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第四章法律責(zé)任第四十四條

資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人違反法律、行政法規(guī)及本方法規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)其采取責(zé)令改正、暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。第四十五條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本方法規(guī)定從事特定資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照本方法進(jìn)行行政處罰；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。第四十六條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人違反本方法第二十七條的規(guī)定提取治理費(fèi)和托管費(fèi)的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的，責(zé)令暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的，按照有關(guān)規(guī)定，采取證券市場(chǎng)禁入措施。第四十七條資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人違反本方法第三十四條第（一）項(xiàng)的規(guī)定，利用其所治理、托管的證券投資基金為特定的資產(chǎn)托付人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送的，依照《證券投資基金法》第八十九條的規(guī)定處罰；資產(chǎn)治理人、資產(chǎn)托管人違反本方法第三十四條第（一）項(xiàng)的規(guī)定，利用其所治理、托管的證券投資基金之外的資產(chǎn)為特定的資產(chǎn)托付人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的，責(zé)令暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)峻的，按照有關(guān)規(guī)定