影響財(cái)富穩(wěn)定可持續(xù)關(guān)鍵因素識別與人壽保險(xiǎn)作用2

影響財(cái)富穩(wěn)定可持續(xù)關(guān)鍵因素識別與人壽保險(xiǎn)作用2第一頁，共46頁。不可或缺的配置：商業(yè)年金保險(xiǎn)財(cái)富=收入-支出+資產(chǎn)-負(fù)債-年老風(fēng)險(xiǎn)終身剛性被動(dòng)收入+年金保險(xiǎn)無需操心，安全穩(wěn)?。粡?fù)利增值，抵御通脹！第二頁，共46頁?！鐣?huì)矛盾激化，民粹主義泛濫歐洲抗議退休改革美國占領(lǐng)華爾街英國脫歐特朗普當(dāng)選總統(tǒng)3第三頁，共46頁?！?cái)富重新分配第四頁，共46頁。

2015年12月17日，中國簽署了《金融賬戶涉稅信息自動(dòng)交換之多邊政府間協(xié)議》（簡稱CRS）。

2017年9月開始，中國個(gè)人及其控制的公司在104個(gè)國家和地區(qū)開設(shè)的銀行賬戶信息將會(huì)主動(dòng)呈報(bào)于中國稅務(wù)機(jī)關(guān)，其中包含眾多投資者熟悉的離岸地以及歐洲國家和地區(qū)：百慕大、BVI、開曼群島、塞舌爾、盧森堡、英國、法國、德國、瑞士、澳大利亞、加拿大、日本、香港、澳門等。第五頁，共46頁。十八屆三中全會(huì)開啟“公平”改革建立個(gè)人收入和財(cái)產(chǎn)信息系統(tǒng)，保護(hù)合法收入，調(diào)節(jié)過高收入，清理規(guī)范隱性收入，取締非法收入。第六頁，共46頁。財(cái)富重新分配大幕開啟第七頁，共46頁。a）房地產(chǎn)稅第八頁，共46頁。b）個(gè)人所得稅從工資稅到綜合所得稅96萬，45%9第九頁，共46頁。c）遺產(chǎn)稅2010版草案框架超額累進(jìn)制起征點(diǎn)（80萬？）最高稅率50%現(xiàn)金繳稅同步實(shí)施贈(zèng)與稅遺產(chǎn)稅征收條件資產(chǎn)實(shí)名制二代身份證收入12萬個(gè)稅申報(bào)金卡工程（銀聯(lián)卡）銀稅工程物權(quán)法立法(2007.10.1)富一代開始進(jìn)入交接班第十頁，共46頁。保險(xiǎn)傳承財(cái)富之節(jié)稅杠桿效應(yīng)假設(shè)：擬傳承資產(chǎn)1000wA不作規(guī)劃，直接繼承應(yīng)稅資產(chǎn)1000w(1000-175)×50%遺產(chǎn)稅412.5w現(xiàn)金傳承587.5wB提早規(guī)劃，200w投保指定受益人（保額1000w）應(yīng)稅資產(chǎn)800w(800-75)×40%遺產(chǎn)稅290w現(xiàn)金受益人領(lǐng)取保險(xiǎn)金1000w傳承800-290+1000=1510萬第十一頁，共46頁。健康能力環(huán)境關(guān)系債務(wù)合伙婚姻繼承國家法律影響財(cái)富“穩(wěn)定、可持續(xù)”的關(guān)鍵要素第十二頁，共46頁。中國式經(jīng)典案例曠世奇才，三重身份上億資產(chǎn)，兩任太太一場變故，喪失殆盡第十三頁，共46頁。中國人的財(cái)富歸屬定律您財(cái)富首先姓“國”（政策、稅收）接著財(cái)富再姓“法”（債務(wù)、婚姻、繼承）接著財(cái)富再姓“市”（市場風(fēng)險(xiǎn)）接著財(cái)富再姓“災(zāi)”（健康、意外）最后剩下的部分才姓“趙錢孫李…”第十四頁，共46頁。（一）債務(wù)關(guān)系剛性強(qiáng)制性雙殺性第十五頁，共46頁。債務(wù)“雙殺性”財(cái)富

=收入-支出+資產(chǎn)-負(fù)債-風(fēng)險(xiǎn)警惕：雙殺性+資產(chǎn)混同=無限責(zé)任建議：配置個(gè)人專屬資產(chǎn)，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防火墻第十六頁，共46頁。（二）合伙企業(yè)案例。雙方的難題——公司方：關(guān)系如何處理？家屬方：權(quán)益如何實(shí)現(xiàn)？成功的做法：大額壽險(xiǎn)（互保）+保險(xiǎn)信托第十七頁，共46頁。（三）婚姻關(guān)系

婚姻是一個(gè)重要的財(cái)務(wù)決定！第十八頁，共46頁?；橐鲐?cái)富管理財(cái)產(chǎn)屬性的界定：夫妻共同財(cái)產(chǎn)與個(gè)人財(cái)產(chǎn)個(gè)人財(cái)產(chǎn)容易“被共同”夫妻共同債務(wù)：需由夫妻共同財(cái)產(chǎn)償還；不足以償還的，需以個(gè)人財(cái)產(chǎn)償還操作建議：婚前財(cái)產(chǎn)公證采取婚前贈(zèng)與保留證據(jù)線索最穩(wěn)妥的方式保險(xiǎn)、信托第十九頁，共46頁。婚姻財(cái)富管理，現(xiàn)實(shí)案例第二十頁，共46頁。（四）繼承關(guān)系財(cái)富傳承主要方式法定法定案例1：父母權(quán)益案例2：獨(dú)子遺囑繼承受益繼承：壽險(xiǎn)保單、家族信托受益權(quán)＞債權(quán)（納稅）>繼承權(quán)第二十一頁，共46頁?！爸袊郊易迤髽I(yè)繼承”——留下的不光是財(cái)產(chǎn)，更有一堆麻煩、官司，親人反目，最終企業(yè)不能正常經(jīng)營而陷入困境?。ㄋ模├^承關(guān)系A(chǔ)LiuXian-taocourse第二十二頁，共46頁。壽險(xiǎn)傳承財(cái)富的優(yōu)勢創(chuàng)富不易，守富更難保險(xiǎn)傳承財(cái)富具有法律完備、利益明確、程序簡單、操作便捷、成本低等諸多優(yōu)勢，它能夠做到——錢雖然給到孩子名下，控制權(quán)仍在你手防止孩子過早擁有財(cái)富而敗家保障孩子未來生活基本富裕專屬孩子的錢，不因婚變而改變規(guī)避遺產(chǎn)稅（資產(chǎn)多，現(xiàn)金少）可以代代傳遞的科學(xué)的財(cái)富ALiuXian-taocourse第二十三頁，共46頁。（四）國家關(guān)系納稅觸刑第二十四頁，共46頁。25經(jīng)典案例：肯尼斯·萊第二十五頁，共46頁。威脅財(cái)富安全之風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)混同遭遇詐騙違法觸刑婚姻風(fēng)險(xiǎn)接班風(fēng)險(xiǎn)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)繼承風(fēng)險(xiǎn)重稅風(fēng)險(xiǎn)……第二十六頁，共46頁。為什么伴隨財(cái)富積累過程，

必須做系統(tǒng)的財(cái)富規(guī)劃？資產(chǎn)

-

風(fēng)險(xiǎn)

=

財(cái)富對沖隔離法律結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)資產(chǎn)布局重構(gòu)核心資產(chǎn)配置27第二十七頁，共46頁。了解一個(gè)至關(guān)重要的概念高度安全性歸屬確定性自主掌控性較高私密性保值增值性被動(dòng)現(xiàn)金流終極財(cái)富家族信托壽險(xiǎn)保單第二十八頁，共46頁。人壽保險(xiǎn)的“5不功能”人壽保險(xiǎn)公司不得破產(chǎn)解散——《保險(xiǎn)法》第89條（安全）不會(huì)抵債的財(cái)產(chǎn)——《合同法》第73條不列入強(qiáng)制措施的財(cái)產(chǎn)——《保險(xiǎn)法》第24條不存在爭議的財(cái)產(chǎn)分配——《保險(xiǎn)法》第39條不需要納稅財(cái)產(chǎn)——《稅法》第4條29第二十九頁，共46頁。一個(gè)人需要買保險(xiǎn)，就如同一個(gè)人需要穿衣服；一個(gè)沒有保險(xiǎn)的人,就如同一個(gè)人裸體，我們稱之為財(cái)務(wù)裸體?！袊碡?cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)始人劉彥斌用保險(xiǎn)規(guī)劃你的資產(chǎn),

用法律守住你的財(cái)富！第三十頁，共46頁。投資年金保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移和鎖定財(cái)富【門檻低】無需體檢，資產(chǎn)輕松轉(zhuǎn)移（很多人士最后的機(jī)會(huì)）【安全性】①保費(fèi)安全（到期返還）、保證領(lǐng)??；②公私資產(chǎn)隔離，合法隱藏財(cái)富，避稅避債！【流動(dòng)性】資產(chǎn)安全轉(zhuǎn)移后，仍可保單貸款，自主支配！【收益性】①直接收益：年金+分紅+復(fù)利計(jì)息，抵御通脹②間接收益：保單融資所得回報(bào)；財(cái)富傳承節(jié)稅杠桿【自主性】①個(gè)人專屬財(cái)產(chǎn)，在婚姻、繼承、納稅、償債中享有自主性。②

擁有終身現(xiàn)金流，為企業(yè)主創(chuàng)造一個(gè)贖身的機(jī)會(huì)，避免被生意永久套牢，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老自主。第三十一頁，共46頁。保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展前景第三十二頁，共46頁。2015年，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，保險(xiǎn)業(yè)可謂是一枝獨(dú)秀。全年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入2.42萬億，同比增長20.12%，投資收益7.56%，為近8年來最好，凈利潤預(yù)計(jì)增長73%，創(chuàng)歷史新高，保險(xiǎn)業(yè)迎來最好發(fā)展時(shí)期。第三十三頁，共46頁。國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代

保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見“新國十條”2014年08月頒布實(shí)施第三十四頁，共46頁。風(fēng)險(xiǎn)積聚VS金融產(chǎn)業(yè)嚴(yán)重失衡美國17.6

中國188保險(xiǎn)13.411銀行單位：萬億$￥第三十五頁，共46頁。發(fā)展保險(xiǎn)上升為國家戰(zhàn)略保險(xiǎn)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，是社會(huì)文明水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、社會(huì)治理能力的重要標(biāo)志。把商業(yè)保險(xiǎn)建設(shè)成社會(huì)保障體系的重要支柱?！贡ｋU(xiǎn)成為政府、企業(yè)、居民風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)富管理的基本手段；有效發(fā)揮保險(xiǎn)社會(huì)“穩(wěn)定器”和經(jīng)濟(jì)“助推器”的作用。十三五目標(biāo)：到2020年人均保費(fèi)3500元，保險(xiǎn)深度5%?！隆皣畻l”原文第三十六頁，共46頁。保險(xiǎn)，供給側(cè)改革之政策紅利投資費(fèi)率稅優(yōu)第三十七頁，共46頁。投資紅利2012“打通任督二脈”第三十八頁，共46頁。第三十九頁，共46頁。2013投資紅利

迅速顯效“盈利王”40第四十頁，共46頁。2014投資紅利

迅速顯效“靚麗成績單”第四十一頁，共46頁。2015投資收益率7.56%，

創(chuàng)八年來最好水平。投資紅利迅速顯效“一枝獨(dú)秀”第四十二頁，共46頁。報(bào)道上市保險(xiǎn)公司投資收益情況2015年9月7日，央視《新聞直播間