一般工業(yè)項(xiàng)目可行性研究大綱

PAGEword文檔可自由編輯一般工業(yè)項(xiàng)目可行性研究大綱一、總論（一）項(xiàng)目背景1．項(xiàng)目名稱;2．承辦單位概況（新建項(xiàng)目指籌建單位情況，技術(shù)改造項(xiàng)目指原企業(yè)情況，合資項(xiàng)目指合資各方情況）；3可行性研究報(bào)告編制依據(jù)；4．項(xiàng)目提出的理由與過程項(xiàng)目興建理由必須回答兩個(gè)基本問題：為什么要有一個(gè)項(xiàng)目（有無之別，有無項(xiàng)目對(duì)投資者有什么區(qū)別，投資者從中能得到什么好處）和為什么要有這樣一個(gè)項(xiàng)目（彼此之別，同其他方案比有哪些優(yōu)點(diǎn)）。政府項(xiàng)目興建理由：（1）加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善社會(huì)生活條件，促進(jìn)國家和地區(qū)發(fā)展。（2）發(fā)展文化、教育衛(wèi)生等公益事業(yè)，滿足人們物質(zhì)文化生活的需要。（3）合理開發(fā)利用資源，改善環(huán)境條件，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展的需要。（4）增強(qiáng)國防和社會(huì)安全能力的需要。企業(yè)項(xiàng)目興建理由：（1）激烈的市場競爭，迫使投資者進(jìn)行技術(shù)更新改造，研究開發(fā)新產(chǎn)品和適銷對(duì)路產(chǎn)品。（2）為降低單位產(chǎn)品成本，實(shí)現(xiàn)最大利潤，增加投資，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模。（3）市場需求巨大，產(chǎn)品供不應(yīng)求，豐厚的營銷利潤誘導(dǎo)投資商投資開發(fā)新產(chǎn)品。（4）為分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，改善投資經(jīng)營結(jié)構(gòu)，拓寬投資領(lǐng)域，全方位多元化投資經(jīng)營。（5）改善投資區(qū)域分布，轉(zhuǎn)移投資區(qū)域，形成合理的投資布局。（6）受國家宏觀政策和大氣候影響，轉(zhuǎn)移投資方向，調(diào)整投資產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。（7）追求某領(lǐng)域項(xiàng)目投資的高回報(bào)，把握機(jī)會(huì)，創(chuàng)造條件，跟蹤投資。（8）利用高科技和獨(dú)特的專利技術(shù)，研究開發(fā)新產(chǎn)品，填補(bǔ)空白，開辟潛在市場，獲取超額投資利潤。（9）發(fā)揮獨(dú)特的資源優(yōu)勢和特定的投資優(yōu)勢，投資開發(fā)項(xiàng)目。（10）為增加企業(yè)后勁，增加經(jīng)營效益的穩(wěn)定性，投資長線項(xiàng)目（基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、工業(yè)項(xiàng)目等）（二）項(xiàng)目概況1．?dāng)M建地點(diǎn)；2．建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)；3．主要建設(shè)條件（市場條件、資源條件、技術(shù)條件、資金條件、環(huán)境條件、法率條件、施工條件、外部協(xié)作配套條件）；4、項(xiàng)目投入總資金及效益情況5．主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（三）問題與建議二、市場預(yù)測（一）產(chǎn)品市場供應(yīng)預(yù)測1．國內(nèi)外市場供應(yīng)現(xiàn)狀2．國內(nèi)外市場供應(yīng)預(yù)測（二）產(chǎn)品市場需求預(yù)測1．國內(nèi)外市場需求現(xiàn)狀2．國內(nèi)外市場需求預(yù)測（三）產(chǎn)品目標(biāo)市場分析1．目標(biāo)市場確定2．市場占有份額分析（四）價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測1．產(chǎn)品國內(nèi)市場銷售價(jià)格2．產(chǎn)品國際市場銷售價(jià)格（五）市場競爭力分析1．主要競爭手段情況2．產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢、劣勢3．營銷策略（六）市場風(fēng)險(xiǎn)三、資源條件評(píng)價(jià)（指資源開發(fā)項(xiàng)目）（一）資源可利用量礦產(chǎn)地質(zhì)儲(chǔ)量、可采儲(chǔ)量，水利水能資源蘊(yùn)（yun）藏層，森林蓄積量等。（二）資源品質(zhì)情況礦產(chǎn)品位、物理性能、化學(xué)組分，煤炭熱值、灰分、硫分等。（三）資源賦存條件礦體結(jié)構(gòu)、埋藏深度、巖體性質(zhì)，含油氣地質(zhì)構(gòu)造等。（四）資源開發(fā)價(jià)值資源開發(fā)利用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。四、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案（一）建設(shè)規(guī)模1．建設(shè)規(guī)模方案比選2．推薦方案及其理由（二）產(chǎn)品方案1．產(chǎn)品方案構(gòu)成2．產(chǎn)品方案比選3．推薦方案及其理由五、場址選擇（一）場址所在位置現(xiàn)狀1．地點(diǎn)及地理位置2．地址土地權(quán)屬類別及占地面積3．土地利用現(xiàn)狀4．技術(shù)改造項(xiàng)目現(xiàn)有場地利用情況（二）場址建設(shè)條件1．地形、地貌、地震情況2．工程地質(zhì)與水文地質(zhì)3．氣候條件4．城鎮(zhèn)規(guī)劃及社會(huì)環(huán)境條件5．交通運(yùn)輸條件6．公用設(shè)施社會(huì)依托條件（水、電、汽、生活福利）7．防洪、防潮、排澇設(shè)施條件8．環(huán)境保護(hù)條件9．法律支持條件10．征地、拆遷、移民安置條件11．施工條件（三）場址條件比選1．建設(shè)條件比選2．建設(shè)投資比選3．運(yùn)營費(fèi)用比選4．推薦場址方案5．場址地理位置圖六、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案（一）技術(shù)方案1．生產(chǎn)方法（包括原料路線）2．工藝流程3．工藝技術(shù)來源（需引進(jìn)國外技術(shù)的，應(yīng)說明理由）4．推薦方案的主要工藝（生產(chǎn)裝置）流程圖、物料平衡圖，物料消耗定額表（二）主要設(shè)備方案1．主要設(shè)備選型2．主要設(shè)備來源（進(jìn)口設(shè)備應(yīng)提出供應(yīng)方式）3．推薦方案的主要設(shè)備清單（三）工程方案1．主要建、構(gòu)筑物的建筑特征、結(jié)構(gòu)及面積方案2．礦建工程方案3．特殊基礎(chǔ)工程方案4．建筑方案工程量及“三材”用量估算5．技術(shù)改造項(xiàng)目原有建、構(gòu)筑物利用情況6．主要建、構(gòu)筑物工程一覽表七、主要原材料、燃料供應(yīng)（一）主要原材料供應(yīng)1．主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量2．主要輔助材料品種、質(zhì)量與年需要量3．原材料、輔助材料來源與運(yùn)輸方式（二）燃料供應(yīng)1．燃料品種、質(zhì)量與年需要量2．燃料供應(yīng)來源與運(yùn)輸方式（三）主要原材料、燃料價(jià)格1．價(jià)格現(xiàn)狀2．主要原材料、燃料價(jià)格預(yù)測（四）編制主要原材料、燃料年需要量表八、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程（一）總圖布置1．平面布置。列出項(xiàng)目主要單項(xiàng)工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。2．豎向布置（1）場區(qū)地形條件（2）豎向布置方案（3）場地標(biāo)高及土石方工程表3．技術(shù)改造項(xiàng)目原有建、構(gòu)筑物利用情況4．總平面布置圖（技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置）5．總平面布置主要指標(biāo)表（二）場內(nèi)外運(yùn)輸1．場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式2．場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式3．場內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備（三）公用輔助工程1．給排水工程（1）給水工程。用水負(fù)荷、水質(zhì)要求、給水方案（2）排水工程。排水總量、排水水質(zhì)、排放方式和泵站管網(wǎng)設(shè)施2．供電工程（1）供電負(fù)荷（年用電量、最大用電負(fù)荷）（2）供電回路及電壓等級(jí)的確定（3）電源選擇（4）場內(nèi)供電輸變電壓方式及設(shè)備設(shè)施3．通信設(shè)施（1）通信方式（2）通信線路及設(shè)施4．供熱設(shè)施5．空分、空壓及制冷設(shè)施6．維修設(shè)施7．倉儲(chǔ)設(shè)施九、節(jié)能措施（一）節(jié)能措施（二）能耗指標(biāo)分開十、節(jié)水措施（一）節(jié)水措施（二）水耗指標(biāo)分析十一、環(huán)境影響評(píng)價(jià)（一）場址環(huán)境條件（二）項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對(duì)環(huán)境的影響1．項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響2．項(xiàng)目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對(duì)環(huán)境的影響（三）環(huán)境保護(hù)措施方案（四）環(huán)境保護(hù)設(shè)投資（五）環(huán)境影響評(píng)價(jià)十二、勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防（一）危害因素和危害程度1．有毒有害物品的危害2．危害性作業(yè)的危害（二）安全措施方案1．采用安全生產(chǎn)和無危害的工藝和設(shè)備2．對(duì)危害部位和危險(xiǎn)作業(yè)的保護(hù)措施3．危險(xiǎn)場所的防護(hù)措施4．職業(yè)病防護(hù)和衛(wèi)生保健措施（三）消防設(shè)施1．火災(zāi)隱患分析2．防火等級(jí)3．消防設(shè)施十三、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置（一）組織結(jié)構(gòu)1．項(xiàng)目法人組建方案2．管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖3．機(jī)構(gòu)適應(yīng)性分析（二）人力資源配置1．生產(chǎn)作業(yè)班次2．勞動(dòng)定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求3．職工工資福利4．勞動(dòng)生產(chǎn)率水平分析5．員工來源及招聘方案6．員工培訓(xùn)計(jì)劃十四、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展（一）建設(shè)工期（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表（橫線圖）十五、投資估算（一）投資估算依據(jù)（二）建設(shè)投資估算1．建筑工程費(fèi)2．設(shè)備及工器具購置費(fèi)3．安裝工程費(fèi)4．工程建設(shè)其他費(fèi)用5．基本預(yù)備費(fèi)6．漲價(jià)預(yù)備費(fèi)7．建設(shè)期利息（三）流動(dòng)資金估算（四）投資估算表1．項(xiàng)目投人總資金估算匯總表2．單項(xiàng)工程投資估算表3．分年投資計(jì)劃表4．流動(dòng)資金估算表十六、融資方案（一）資本金籌措1．新設(shè)項(xiàng)目法人項(xiàng)目資本金籌措2．既有項(xiàng)目法人項(xiàng)目資本金籌措（二）債務(wù)資金籌措（三）融資方案分析十七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）新設(shè)項(xiàng)目法人項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。?）財(cái)務(wù)價(jià)格（2）計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷（3）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定（4）其他計(jì)算參數(shù)2．銷售收人估算（編制銷售收人估算表）3．成本費(fèi)用估算（編制總成本費(fèi)用估算表和分項(xiàng)成本估算表）4．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（1）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（2）損益和利潤分配表（3）資金來源與運(yùn)用表（4）借款償還計(jì)劃表5．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（1）盈利能力分析1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率2）資本金收益率3）投資各方收益率4）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5）投資回收期6）投資利潤率（2）償債能力分析（借款償還期或利息備付率和償債備付率）（二）既有項(xiàng)目法人項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍確定2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。?）“有項(xiàng)目”數(shù)據(jù)（2）“無項(xiàng)目”數(shù)據(jù)（3）增量數(shù)據(jù)（4）其他計(jì)算參數(shù)3．銷售收人估算（編制銷售收人估算表）4．成本費(fèi)用估算（編制總成本費(fèi)用估算表和分項(xiàng)成本估算表）5．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表

（1）增量財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（2）‘有項(xiàng)目”損益和利潤分配表（3）“有項(xiàng)目”資金來源與運(yùn)用表（4）借款償還計(jì)劃表6．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（1）盈利能力分析1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率2）資本金收益率3）投資各方收益率4）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5）投資回收期6）投資利潤率（2）償債能力分析（借款償還期或利息備付率和償債備付率）（三）不確定性分析1．敏感性分析（編制敏感性分析表，繪制敏感性分析圖）2．盈虧平衡分析（繪制盈虧平衡分析圖）（四）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論十八、國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)（一）影子價(jià)格及通用參數(shù)選?。ǘ┬б尜M(fèi)用范圍調(diào)整1．轉(zhuǎn)移支付處理2．間接效益和間接費(fèi)用計(jì)算（三）效益費(fèi)用數(shù)值調(diào)整1．投資調(diào)整2．流動(dòng)資金凋整3．銷售收人調(diào)整4．經(jīng)營費(fèi)用調(diào)整（四）國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表l．項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表2．國內(nèi)投資國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表（五）國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)1．經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率2．經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（六）國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論十九、社會(huì)評(píng)價(jià)（一）項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析（二）項(xiàng)目與所在地互適性分析1．利益群體對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度及參與程度2．各級(jí)組織對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度及支持程度3．地區(qū)文化狀況對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)程度（三）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析（四）社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論二十、風(fēng)險(xiǎn)分析（一）項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（二）風(fēng)險(xiǎn)程度分析（三）防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策二十一、研究結(jié)論與建議（一）推薦方案的總體描述（二）推薦方案的優(yōu)缺點(diǎn)描述1．優(yōu)點(diǎn)2．存在問題3．主要爭論與分歧意見（三）主要對(duì)比方案1．方案描述2．未被采納的理由（四）結(jié)論與建議附圖、附表、附件（一）附圖1．場址位置圖2．工藝流程圖3．總平面布置圖（二）附表1．投資估算表（1）項(xiàng)目投人總資金估算匯總表（2）主要單項(xiàng)工程投資估算表（3）流動(dòng)資金估算表2．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（1）銷售收人、銷售稅金及附加估算表（2）總成本費(fèi)用估算表（3）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（4）損益和利潤分配表（5）資金來源與運(yùn)用表（6）借款償還計(jì)劃表3．國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)表（1）項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表（2）國內(nèi)投資國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表（三）附件1．項(xiàng)目建議書（初步可行性研究報(bào)告）的批復(fù)文件2．環(huán)保部門對(duì)項(xiàng)目環(huán)境影響的批復(fù)文件3．資源開發(fā)項(xiàng)目有關(guān)資源勘察及開發(fā)的審批文件4．主要原材料、燃料及水、電、汽供應(yīng)的意向性協(xié)議5．項(xiàng)目資本金的承諾證明及銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款的承諾函6．中外合資、合作項(xiàng)目各方草簽的協(xié)議7．引進(jìn)技術(shù)考察報(bào)告8．土地主管部門對(duì)場址批復(fù)文件9．新技術(shù)開發(fā)的技術(shù)鑒定報(bào)告10．組織股份公司草簽的協(xié)議第三節(jié)投資項(xiàng)目周期的階段劃分與投資影響因素分析一、投資項(xiàng)目周期的階段劃分怎樣對(duì)投資項(xiàng)目全過程各項(xiàng)工作實(shí)施有效的控制呢？這首先取決于這些工作的性質(zhì)和特點(diǎn)。首先從全過程角度看，這些工作呈現(xiàn)出明顯的階段性變化規(guī)律。上節(jié)中1～6項(xiàng)工作是一種分析論證性質(zhì)的工作，主要解決的是項(xiàng)目選擇問題，也就是“肯定”或“否定”的問題。在肯定性結(jié)論條件下，后面的工作仍要繼續(xù)進(jìn)行；在否定性結(jié)論條件下，后面的工作就要停止或返回投資周期的起點(diǎn)。但是肯定并不意味著一種成功，否定也不是一種失敗，而僅僅是對(duì)投資的一種選擇，社會(huì)資源配置的一種選擇。所以這6項(xiàng)工作可稱為項(xiàng)目投資的第一個(gè)階段：投資項(xiàng)目決策階段。7～11項(xiàng)工作是一種規(guī)劃布置性質(zhì)工作，主要要確定擬定項(xiàng)目具體方案。相對(duì)項(xiàng)目決策而言，這是執(zhí)行性質(zhì)的工作；相對(duì)施工活動(dòng)而言，它是決策和計(jì)劃性質(zhì)的工作。實(shí)際上這是選擇和設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資構(gòu)想的優(yōu)化實(shí)施方案的過程，這5項(xiàng)工作可稱為投資項(xiàng)目周期的第二個(gè)階段：投資項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)階段。12～16項(xiàng)工作是一種具體的資源組合性質(zhì)工作，主要任務(wù)是在確定性約束條件下優(yōu)化實(shí)施過程。這是一種操作性。業(yè)務(wù)性的實(shí)際執(zhí)行工作，所以可稱為投資項(xiàng)目周期的第三個(gè)階段：實(shí)施階段或施工階段。17～18最后兩項(xiàng)工作是一種總結(jié)評(píng)價(jià)性質(zhì)工作，甚至可以說是一種依托于生產(chǎn)經(jīng)營過程的一種分析研究工作，就特定的具體項(xiàng)目來說，其作用是極小的（這里不把投資回收作為其成果，投資回收是生產(chǎn)運(yùn)營的結(jié)果人們從宏觀角度上看，具有一定的作用。這一階段可稱為投資項(xiàng)目終結(jié)階段。本文只是從投資項(xiàng)目資金運(yùn)動(dòng)的角度，稍略論及這個(gè)階段。把投資項(xiàng)目全過程分為性質(zhì)不同的四個(gè)階段，這只是一種理論上的抽象，對(duì)此必須有科學(xué)的理解。首先應(yīng)當(dāng)指出任何～種劃分和分類都是出于某種主觀目的而對(duì)客觀的一種假定，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目階段的劃分也不例外。投資活動(dòng)客觀上并不存在截然分開的若于階段，而是一個(gè)有機(jī)連續(xù)的整體，甚至許多工作都是同步或交叉進(jìn)行的。我們只是為了有效管理的目的而把工作性質(zhì)和管理規(guī)律相似的工作歸人一個(gè)階段，相異的工作歸人另一個(gè)階段。所以這種劃分當(dāng)然不是絕對(duì)的，而是相對(duì)的。其次，在一般的情況下，投資項(xiàng)目全過程都可劃分為這樣四個(gè)階段，而且同一階段內(nèi)各了作性質(zhì)相似，不同階段的工作性質(zhì)和特。點(diǎn)則有較大區(qū)別，但對(duì)于特殊的項(xiàng)目則可能有例外。第三，前后階段，前后工作一般應(yīng)順序進(jìn)行。前一階段或前一項(xiàng)工作都是下一階段或下項(xiàng)工作的基礎(chǔ)和依據(jù)，下一階段或下項(xiàng)工作是前面的具體化或落實(shí)，而且前后階段或工作間相互補(bǔ)充。第四，投資項(xiàng)目周期是這四個(gè)階段有機(jī)結(jié)合的總體，四個(gè)階段缺一不可，有效地互相配合才能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)。投資項(xiàng)目周期的階段和工作類型可簡單地用表3-1表示。二、投資項(xiàng)目各階段投資控制分析的四因素模式在投資項(xiàng)目周期各階段中，究竟有哪些因素對(duì)投資發(fā)生影響？這些因素以何種形式影響投資？影響的程度有多大？這是投資項(xiàng)目投資控制首先要分析清楚的問題，也是科學(xué)有效地控制投資的前提和基礎(chǔ)。為簡化問題的分析，我們不妨把各階段歸結(jié)為單一的投人產(chǎn)出系統(tǒng)，即各階段都是如下一種系統(tǒng)過程：表3-1投資項(xiàng)目周期周期階段劃分工作類型與工作程序階段或工作間聯(lián)系建設(shè)項(xiàng)目決策階段建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)階段（1）投資趨向（2）市場研究與投資機(jī)會(huì)分析（3）項(xiàng)目建議書（4）初步可行性研究（5）可行性研究（6）決策立項(xiàng)（7）設(shè)計(jì)任務(wù)書（8）初步設(shè)計(jì)（9）建設(shè)準(zhǔn)備（10）技術(shù)設(shè)計(jì)（11）施工圖設(shè)計(jì)（12）施工組織設(shè)計(jì)（13）施工準(zhǔn)備（14）施工過程（15）生產(chǎn)準(zhǔn)備（16）竣工驗(yàn)收一、前后階段、前后工作一般應(yīng)順序進(jìn)行二、各階段任務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)有較大的區(qū)別，但相互補(bǔ)充三、同一階段內(nèi)各工作性質(zhì)相似，但可能有一定的交叉關(guān)系四、前一階段或前一項(xiàng)工作都是下一階段或下項(xiàng)工作是前面的具體化或落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目施工階段建設(shè)項(xiàng)目終結(jié)階段（17）投產(chǎn)使用與投資回收（18）項(xiàng)目后評(píng)估三、一個(gè)獨(dú)立項(xiàng)目的可行性研究關(guān)于這方面內(nèi)容，目前國外相關(guān)的研究文獻(xiàn)非常豐富。國際上比較有代表性的著作是聯(lián)合國工發(fā)組織編制的《工業(yè)可行性研究編制手冊》，該手冊可以說是國內(nèi)各種可行性研究論著的一個(gè)“母本”，被稱為可行性研究“黃書皮”。該手冊按基礎(chǔ)資料占有程度，研究深度和可靠性要求不同，把項(xiàng)目前期論證工作劃分為若干階段。見表4-3。表4-3項(xiàng)目前期各階段研究比較工作階段機(jī)會(huì)研究初步可行性研究可行性研究項(xiàng)目評(píng)估工作目標(biāo)項(xiàng)目選定初步選擇與初步分析最終分析項(xiàng)目決策工作內(nèi)容鑒別投資方向?qū)ふ彝顿Y機(jī)會(huì)確定初步可行性研究的范圍確定輔助研究的關(guān)鍵方面鑒定項(xiàng)目的選擇標(biāo)準(zhǔn)確定項(xiàng)目暫定的可行性評(píng)價(jià)是否應(yīng)當(dāng)開始可行性研究輔助研究確定項(xiàng)目選擇標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行深入技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證和效益分析多方案比較詳細(xì)調(diào)查研究確定可行性綜合分析評(píng)估可行性研究的真實(shí)性和可靠性工作成果及作用估算編出項(xiàng)目建議書，為初步可行性研究提供依據(jù)編制初步可行性研究報(bào)告，為可行性研究提供依據(jù)編制可行性研究報(bào)告為項(xiàng)目決策提供重要依據(jù)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，做出決策精度±30%±20%±10%±10%費(fèi)用占投資的百分比0.2~1.00.25~1.5大型工業(yè)或大項(xiàng)目（技術(shù)復(fù)雜進(jìn)入市場困難）0.8~1.0小型工業(yè)項(xiàng)目1.0~3.0需要時(shí)間（月）1~34~68~12或更長第七章投資項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)的發(fā)展過程第一節(jié)可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)在中國的引入和發(fā)展分析研究任何現(xiàn)代科學(xué)理論和方法在中國的發(fā)展，首先應(yīng)該了解其中的大背景。對(duì)中國來說，現(xiàn)代科學(xué)理論和方法的引人和應(yīng)用主要有三個(gè)時(shí)期。一是清末到民國時(shí)期，當(dāng)時(shí)主要是大批留學(xué)歸國的人士翻譯介紹西方的現(xiàn)代科學(xué)，一般是原汁原味的，甚至可以說我們現(xiàn)在的人文社會(huì)科學(xué)和自然科學(xué)的許多內(nèi)容都沒有超出那時(shí)的范圍和水平，或至少是在很大程度上還依賴和承襲著那時(shí)的成就。二是20世紀(jì)50年代新中國成立初期，當(dāng)時(shí)主要是引進(jìn)前蘇聯(lián)的現(xiàn)代科學(xué)，以照搬照抄為主，并且是以高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為背景的。三是20世紀(jì)70年代末至今，主要是以改革開放為背景，批判地學(xué)習(xí)和借鑒西方的現(xiàn)代人文社會(huì)科學(xué)和自然科學(xué)。在清末到民國這一時(shí)期，雖然西方現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理科學(xué)的內(nèi)容基本上都被引人到中國，但至今作者尚未發(fā)現(xiàn)有關(guān)可行性研究方面的著述。從總體上看，中國投資項(xiàng)目可行性研究大致經(jīng)歷了如下幾個(gè)階段。一、50年代的萌芽階段：技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證在20世紀(jì)50年代，中國學(xué)習(xí)引人前蘇聯(lián)的基本建設(shè)管理經(jīng)驗(yàn)，在建設(shè)過程中搞過類似可行性研究的工作，當(dāng)時(shí)叫做技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證。早在19引年3月，當(dāng)時(shí)中央人民政府（政務(wù)院）財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)（中財(cái)委）頒布了《基本建設(shè)工作程序暫行辦法》，其中第九條明確地規(guī)定：“初步設(shè)計(jì)應(yīng)先勘察關(guān)于設(shè)計(jì)所必須之各種資料情況，然后據(jù)以考慮技術(shù)上的可能性與經(jīng)濟(jì)上的合理性，作出初步設(shè)計(jì)，確定建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，以作為技術(shù)設(shè)計(jì)的依據(jù)。”這表明，在進(jìn)行初步設(shè)計(jì)時(shí)首先要進(jìn)行調(diào)查、勘察，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，以確定工程在技術(shù)上的可能性和經(jīng)濟(jì)上的合理性，經(jīng)過批準(zhǔn)以后，作為技術(shù)設(shè)計(jì)的依據(jù)。這是中國首次提出在項(xiàng)目決策階段要進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證。1952年1月中財(cái)委又對(duì)上述辦法進(jìn)行了較大的修改與補(bǔ)充，頒布了新的《基本建設(shè)工作暫行辦法》，突出之點(diǎn)是其中提出了“所有甲、乙、丙三類的建設(shè)單位，在進(jìn)行設(shè)計(jì)之前，應(yīng)先經(jīng)調(diào)查研究，提出計(jì)劃任務(wù)書經(jīng)批準(zhǔn)后，方得開始設(shè)計(jì)。計(jì)劃任務(wù)書之提出必須符合于國家建設(shè)的方針及國家長期建設(shè)計(jì)劃之規(guī)定?！庇?jì)劃任務(wù)書共包括六項(xiàng)內(nèi)容：“一、產(chǎn)品種類及在國民經(jīng)濟(jì)中的重要性。二、生產(chǎn)規(guī)模及其發(fā)展遠(yuǎn)景。三、建設(shè)地點(diǎn)及與有關(guān)工業(yè)之關(guān)系。四。建設(shè)期限及與有關(guān)工業(yè)之配合。五、投資估算數(shù)與所需外匯數(shù)。六、資源與經(jīng)濟(jì)條件，包括原材料應(yīng)與產(chǎn)品銷路”。同時(shí)還提出了：“計(jì)劃任務(wù)書必要時(shí)可以同時(shí)提出幾個(gè)方案，并具體比較其利弊，以供核定時(shí)之參考?！边@些規(guī)定較之1951年辦法已大大地前進(jìn)了一步，除了生產(chǎn)規(guī)模，建設(shè)地點(diǎn)，協(xié)作配合，建設(shè)期限，投資估算之外，而且還要求分析資源與經(jīng)濟(jì)等建設(shè)條作，研究原材料的供應(yīng)與產(chǎn)品銷路。而且還要求對(duì)其利弊進(jìn)行多方案比較，以供核定（也就是決策）時(shí)之參考。在談到初步設(shè)計(jì)時(shí)，又作出了進(jìn)一步的規(guī)定：“初步設(shè)計(jì)是根據(jù)批準(zhǔn)的計(jì)劃任務(wù)書對(duì)設(shè)計(jì)對(duì)象作通盤的研究與計(jì)算的文件，目的在闡明設(shè)計(jì)對(duì)象在技術(shù)上的可能性與經(jīng)濟(jì)上的合理性?！保ǖ谑粭l）這就意味著：如果初步設(shè)計(jì)不足以證明其“在技術(shù)上的可能性和經(jīng)濟(jì)上的合理性”時(shí)，項(xiàng)目還有被否決的可能。所以，初步設(shè)計(jì)在這里起著計(jì)劃任務(wù)書決策之后的項(xiàng)目最終決策的作用。實(shí)際上項(xiàng)目是通過討一劃任務(wù)書和初步設(shè)計(jì)兩上階段的決策。技術(shù)設(shè)計(jì)則是“對(duì)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)中一切規(guī)定及技術(shù)問題的明確化與具體化”，才真正進(jìn)人了設(shè)計(jì)階段。這些規(guī)定雖然同現(xiàn)在的可行性研究還有一定的距離，但在思想和內(nèi)容方面已經(jīng)基本具備了可行性研究的初始形態(tài)，所以可以認(rèn)為這是可行性研究的萌芽階段。實(shí)踐證明，中國在“一五”時(shí)期，由于較好地實(shí)行了這種技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證制度，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行得比較順利，效果也較好。特別是156項(xiàng)重點(diǎn)工程的圓滿建成使用，為中國的工業(yè)化和較完整的國民經(jīng)濟(jì)體系的建立打下了良好的基礎(chǔ)。在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，這種技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證當(dāng)然不可避免地存在著較大的局限性。一是論證的主要目的不是看項(xiàng)目是否符合市場的需求，而是看項(xiàng)目是否符合計(jì)劃的需要，所以項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒有得到真正地重視。二是沒有把決策工作作為一個(gè)獨(dú)立的階段，而是把它視為設(shè)計(jì)工作的一部分，混淆了兩個(gè)階段的任務(wù)。在初步設(shè)計(jì)階段進(jìn)行決策，不僅浪費(fèi)人力。物力與時(shí)間，而且．也難以對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施行使真正的否決權(quán)，這不能不說是一個(gè)重要的的缺陷。三是在經(jīng)濟(jì)分析方面只是提出了要求，并未做任何具體的規(guī)定，所以實(shí)際難以取得較大的效果。四是在很多方面都是漏項(xiàng)，而已不成體系。二、停滯后退階段1958年開始的“大躍進(jìn)”運(yùn)動(dòng)和隨之而來的“文化大革命”，“一五”時(shí)期在建設(shè)中行之有效的基本建設(shè)程序和具體做法都遭到了厄運(yùn)，被當(dāng)作條條框框而拋棄或破壞，幾乎蕩然無存。中國的建設(shè)事業(yè)受到嚴(yán)重破壞，項(xiàng)目效益低下，經(jīng)濟(jì)達(dá)到了崩潰的邊沿。三、恢復(fù)和引進(jìn)階段：可行性研究正式引入1978年底，黨的十一屆三中全會(huì)以后，中國實(shí)行了改革開放政策。一方面改革使基本建設(shè)工作逐步恢復(fù)和重申了過去的一些辦法和措施。同時(shí)，中國也開始大規(guī)模地引進(jìn)國外先進(jìn)的管理做法和經(jīng)驗(yàn)。1980年5月，我國在世界銀行恢復(fù)了活動(dòng)，該行在對(duì)我國建設(shè)項(xiàng)目貸款時(shí)，要求按照國際慣例提供建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，從而引起了我國對(duì)可行性研究工作的重視。于是，中央各部門和地方多次開辦了學(xué)習(xí)班，開展了對(duì)可行性研究工作的學(xué)習(xí)與討論，并邀請(qǐng)聯(lián)合國工發(fā)組織的專家來華講學(xué)，＿翻譯出版聯(lián)合國有關(guān)可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)的出版物。這可以說是一個(gè)學(xué)習(xí)醞釀的階段。1981年1月，國務(wù)院頒布了《技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口工作暫行條娜，明確規(guī)定“所有技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口項(xiàng)目，都要明確編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告”，并規(guī)定了可行性研究報(bào)告的內(nèi)容及其附件的目錄。這是我國政府正式規(guī)定有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目必須進(jìn)行可行性研究工作，將編制可行性研究報(bào)告作為項(xiàng)目決策依據(jù)的開端。接著1982年9月國家計(jì)委又在《關(guān)于編制建設(shè)前期工作計(jì)劃》的通知中進(jìn)一步擴(kuò)大了需要進(jìn)行可行性研究工作建設(shè)項(xiàng)目的范圍，包括了所有列人“六五”計(jì)劃的大中小型項(xiàng)目。并規(guī)定所有建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)任務(wù)書（即前述計(jì)劃任務(wù)書）都必須在批準(zhǔn)的可行性研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制，作為最終決策和初步設(shè)計(jì)的依據(jù)。至此，可行性研究工作已在我國所有建設(shè)項(xiàng)目上實(shí)施，并構(gòu)成建設(shè)程序中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。四、應(yīng)用和發(fā)展階段：可行性研究的中國化1983年，國家計(jì)委下達(dá)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》，重申“建設(shè)項(xiàng)目的決策和實(shí)施必須嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的基本建設(shè)程序”，“可行性研究是建設(shè)前期工作的重要內(nèi)容，是基本建設(shè)程序中的組成部分”。這個(gè)試行管理辦法共包括五章22條。對(duì)有關(guān)可行性研究工作的各種問題，部作了全面的闡述與規(guī)定。第一章為總則，說明可行性研究的目的、地位和任務(wù)，規(guī)定了需要進(jìn)行可行性研究工作的建設(shè)項(xiàng)目和對(duì)承擔(dān)該項(xiàng)工作的單位的要求。第一為總則，說明可行性研究的目的、地位和任務(wù)，規(guī)定了需要進(jìn)行可行性研究工作的建設(shè)項(xiàng)目和對(duì)承擔(dān)該項(xiàng)工作的單位的要求。第二章是，編制依據(jù)與審批編制程序。第三章，講編制內(nèi)容和對(duì)經(jīng)濟(jì)分析的要求。第五章是“其他”，包括對(duì)承擔(dān)可行性研究單位的資格審定和責(zé)任制問題。這是我國目前仍然在執(zhí)行中的法規(guī)。當(dāng)然，由于情況的變化發(fā)展，其中某些條款已落后于實(shí)際，有待修改與補(bǔ)充。1983年9月，國務(wù)院在其通過施行的中外合資經(jīng)營企業(yè)實(shí)施條例》的第九條中，又提出了編制與項(xiàng)目建設(shè)書相配合的“初步可行性研究報(bào)告”的要求，即增加廠一個(gè)項(xiàng)目建議書階段的可行性研究，目的是為編制項(xiàng)目建議書提供依據(jù)。規(guī)定只有在項(xiàng)目建議書和初步可行性研究報(bào)告得到批準(zhǔn)后，合資企業(yè)才可開展以可行性研究為中心的各項(xiàng)工作。由于前述《試行管理辦法》中關(guān)于經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)問題未作具體規(guī)定，而這部分內(nèi)容又是可行性研究工作中的一項(xiàng)十分重要的問題，迫切需要解決。經(jīng)過幾年對(duì)實(shí)際工作的總結(jié)和研究探討，終于在1985年由國家科委技術(shù)委員會(huì)和國務(wù)院技術(shù)經(jīng)濟(jì)中心組織編寫了《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法——企業(yè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)》，經(jīng)國家計(jì)委審核，推薦給有關(guān)單位試行，接著又于1987年在此基礎(chǔ)上編出了包括企業(yè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)在內(nèi)的總名為《國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的四個(gè)有關(guān)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的文件：①《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的暫行規(guī)定》，②《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》，③《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)》，④帥外合資經(jīng)營項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》。文件分別詳細(xì)規(guī)定了進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的程序和具體方法，以及兩種評(píng)價(jià)結(jié)論不同時(shí)的處理原則，同時(shí)還公布了國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)時(shí)所采用的社會(huì)折現(xiàn)率、影子匯率、影子工資、貿(mào)易費(fèi)用率和重要投人物的影子價(jià)格等通用參數(shù)。此外，文件還規(guī)定了項(xiàng)目建議書階段一般都應(yīng)編制作為“可行性研究有機(jī)組成部分”的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。1993年，國家計(jì)委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布了《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版），為在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，正確實(shí)行可行性研究，科學(xué)決策項(xiàng)目投資，提供了指導(dǎo)原則。目前，項(xiàng)目可行性研究已成為投資決策中一個(gè)不可缺少的階段。至此，我國有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的立法已日趨完善，基本上能夠滿足建設(shè)項(xiàng)目決策的需要。各有關(guān)部門與地方也多在此基礎(chǔ)上，結(jié)合各自的特點(diǎn)，制定了相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。目前不僅大中型項(xiàng)目，而且即使是小型項(xiàng)目，只要是有條件的，也都開展了對(duì)項(xiàng)目的可行性研究工作。這對(duì)防止任意決策、防止浪費(fèi)、提高投資效益起到了很好的作用。特別是對(duì)大中型項(xiàng)目的可行性研究和設(shè)計(jì)任務(wù)書，國家計(jì)委在審批前都要先委托中國國際工程咨詢公司，地方的重要項(xiàng)目也委托有關(guān)咨詢單位，進(jìn)行評(píng)估，認(rèn)真進(jìn)行審查，核實(shí)和評(píng)價(jià)，提出評(píng)估報(bào)告，然后再進(jìn)行審批，這就保證了重大項(xiàng)目的決策不致失誤。許多項(xiàng)目（多屬中小型項(xiàng)目）如果要申請(qǐng)銀行貸款時(shí)，銀行也要求提供可行性研究報(bào)告并進(jìn)行評(píng)估，只有效益好、符合銀行貸款要求和國家產(chǎn)業(yè)政策的才發(fā)放貸款，這同樣對(duì)防止盲目建設(shè)、重復(fù)建設(shè)、提高投資效益發(fā)揮了作用。當(dāng)然，在可行性研究工作中，由于各項(xiàng)法規(guī)還不十分完善、健全，編制人員的水平還有待進(jìn)一步提高、受到一些于擾，可行性研究的質(zhì)量不高，甚至出現(xiàn)“可批性報(bào)告”的情況也是有的，這就有待于今后進(jìn)一步改進(jìn)立法，加強(qiáng)對(duì)承擔(dān)單位的資格審查和建立嚴(yán)格的責(zé)任制度，提高有關(guān)工作人員的水平。第二節(jié)西方發(fā)達(dá)國家項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)的歷史發(fā)展一、發(fā)展背景從根源上看，項(xiàng)目可行性研究和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的理論和實(shí)踐是隨著四方資本主義制度的產(chǎn)生而逐漸發(fā)展起來的。對(duì)于這樣一個(gè)發(fā)展過程，我們知之甚少。其中一個(gè)主要原因是中外思維和研究方法的不同。中國人偏重于理性的邏輯思維，特別是新中國成立后規(guī)范分析幾乎成為惟一的思想和研究方法。所以我們每進(jìn)人一個(gè)學(xué)科領(lǐng)域，總是首先力圖建立“科學(xué)”的體系，考證出一個(gè)“正確”的基本范疇，弄清主要問題的來龍去脈。十幾年前，很多教材著作都要引用毛澤東的一段話；但是在西方，隨著資本主義的發(fā)展，實(shí)證分析方法越來越成為科學(xué)研究的主流方法。在西方，進(jìn)人一個(gè)學(xué)科領(lǐng)域，不一定要建立“科學(xué)”的體系，更不一定要考證出一個(gè)“正確”的基本范疇，而是直接對(duì)現(xiàn)實(shí)存在的的問題進(jìn)行分析，因而在很多方面就缺乏相應(yīng)的歷史發(fā)展資料。就可行性研究和項(xiàng)目評(píng)價(jià)方面而言，西方相關(guān)著作似乎都沒有發(fā)展過程或詳盡的發(fā)展過程介紹，我們直接得到的資料十分有限，所以大多數(shù)著作只能做簡單的而且基本上千篇一律的介紹。不僅如此，目前國內(nèi)的著作大多數(shù)都存在著對(duì)西方這一發(fā)展過程較大的誤解。一方面把國際組織的做法等同于西方國家的做法，另一方面把西方的項(xiàng)目財(cái)務(wù)論證評(píng)價(jià)歷史和項(xiàng)目成本效益分析歷史混為一談。在西方，私人項(xiàng)目和社會(huì)公益項(xiàng)目從來都是兩個(gè)不同的實(shí)踐和研究領(lǐng)域。私人項(xiàng)目可行性研究一般沒有統(tǒng)一的規(guī)范性做法，項(xiàng)目評(píng)價(jià)主要是財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，而不進(jìn)行成本效益分析，當(dāng)然也沒有國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和社會(huì)評(píng)價(jià)。但是對(duì)于社會(huì)公益項(xiàng)目，很多國家政府都有一定的程序和方法規(guī)定，一般不進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，只是做項(xiàng)目的成本效益分析。這兩種不同的研究評(píng)價(jià)的歷史發(fā)展過程也是不同的，不能混為一談。二、西方的私人項(xiàng)目可行性研究和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的歷史發(fā)展（一）萌芽階段這一階段主要表現(xiàn)是人們越來越認(rèn)識(shí)到對(duì)工程問題進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析的重要性，并產(chǎn)生了復(fù)利意識(shí)和優(yōu)化選擇思想。這一階段也可稱為古典工程經(jīng)濟(jì)階段或傳統(tǒng)工程經(jīng)濟(jì)階段。1887年，亞瑟·姆·惠靈頓（ArthurM．Wellington）發(fā)表了《鐵路布局的經(jīng)濟(jì)理論》一文，開創(chuàng)了工程領(lǐng)域中的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作。作為一名建筑工程師，惠靈頓認(rèn)為資本化的成本分析方法，可應(yīng)用于選擇鐵路的最佳長度，或路的曲率。他對(duì)工程經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)做了精辟的論述：“不把工程學(xué)簡單地理解和定義建適乙木足很有好處的。從某種重要意義來說，工程經(jīng)濟(jì)并不是建造藝術(shù)。我們不妨把粗略定義為一門少花錢多辦事的藝術(shù)?！?0世紀(jì)20年代，費(fèi)斯（J．C．L．Fish）將投資模型與證券市場聯(lián)系起來。戈德曼（O．B．Goldman）在他的《財(cái)務(wù)工程學(xué)》中，提出了決定相對(duì)價(jià)值的復(fù)利程序：并說：“有一種奇怪而遺憾的現(xiàn)象，就是許多作者在他們的工程學(xué)書籍中，沒有或很少考慮成本問題。實(shí)際上，工程師的最基本的責(zé)任是分析成本，以達(dá)到真正的經(jīng)濟(jì)性，即盈得最大可能數(shù)量的貨幣：獲得最佳財(cái)務(wù)效率”。（二）形成階段這一階段主要是復(fù)利計(jì)算、折現(xiàn)的現(xiàn)金流量和評(píng)價(jià)指標(biāo)（因子）的結(jié)合應(yīng)用。1930年，格蘭特（EugeneL．Grant）在《工程經(jīng)濟(jì)原理》一書中指出了古典工程經(jīng)濟(jì)的局限性。格蘭特教授以復(fù)利計(jì)算為基礎(chǔ)，討論了判別因子和短期投資評(píng)價(jià)的重要性，以及資本長期投資的一般比較。他的許多貢獻(xiàn)獲得了社會(huì)承認(rèn)，被稱為工程經(jīng)濟(jì)之父。折現(xiàn)的現(xiàn)金流量和資本分配的現(xiàn)代研究方法是受喬爾·迪安（JoelDean）的影響而產(chǎn)生的。他將凱恩斯和其他經(jīng)濟(jì)學(xué)家的理論相結(jié)合，提出了分析資源配置中供求影響的方法。（三）發(fā)展完善階段目前工程經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)發(fā)展到使用風(fēng)險(xiǎn)分析、敏感性分析和無形價(jià)值分析等新入法的階段。傳統(tǒng)方法經(jīng)過加過加工提高，被用來分析如何發(fā)展資源保護(hù)事業(yè)和有效利用公共基金。三、西方社會(huì)公益項(xiàng)目的成本效益分析的歷史發(fā)展（一）萌芽階段這一階段主要是消費(fèi)者剩余、成本效益比較思想的形成。通常部認(rèn)為富蘭克林是成本一效益分析雛型的創(chuàng)始者和實(shí)踐者之一。他每當(dāng)面臨一個(gè)公共工程項(xiàng)目的決策難題時(shí)，就列出其正面（即效益）和負(fù)面（成本）諸因素，并分別予以度量，用數(shù)字標(biāo)志出它們的重要程度，然后綜合平衡，得出結(jié)論，作出對(duì)于該項(xiàng)目的決定。他把這種決策程序叫做“道義的或者慎思的代數(shù)”。法國可稱得上是費(fèi)用一效益分析之父。早在1844年法國人杜波依特（J．Dupuit）便開始討論了這個(gè)題目，提出了要對(duì)公共費(fèi)用進(jìn)行正式評(píng)價(jià)的要求。他提出的消費(fèi)者剩(consumer’ssurplus)的概念至今仍是費(fèi)用一效益分析的理論基礎(chǔ)之一。在1844年發(fā)表了一篇題為“公共二：程項(xiàng)目效用的度量”的論文。他在這篇論文中說，那時(shí)的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)沒有清楚的語言，以確切的方式對(duì)公共項(xiàng)目的論證條件作出定義。當(dāng)時(shí)存在的關(guān)于項(xiàng)目評(píng)估的概念是模糊、不完全。下確切的。他首先提出了消費(fèi)者剩余這一概念，并以幾何圖形表達(dá)了它的涵義。消費(fèi)者剩余，是指一個(gè)消費(fèi)者為獲取一定數(shù)量的商品或服務(wù)所情愿付出的最高費(fèi)用超過他實(shí)際購買支付的費(fèi)用的差額部分。根據(jù)消費(fèi)者剩余的觀點(diǎn)，他提出了公共工程的社會(huì)效益的概念。他認(rèn)為一個(gè)公共項(xiàng)目的凈生產(chǎn)量乘以相應(yīng)的市場價(jià)格是該項(xiàng)目所生產(chǎn)的社會(huì)效益的下限。在這個(gè)下限之上，某些消費(fèi)者享受到消費(fèi)者剩余的增量。這樣，全社會(huì)所得到的總效益就是那個(gè)下限值的純收益及增加的消費(fèi)者剩余之和。這個(gè)總效益的大小，就可以作為一個(gè)公共項(xiàng)目的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。法國1902年的河流與港口條例中規(guī)定，工程師委員會(huì)要向陸軍工兵部報(bào)告河流和港口項(xiàng)目的價(jià)值。在估計(jì)成本時(shí)，報(bào)告必須包括擴(kuò)大的貿(mào)易額。后來的一項(xiàng)條例還要求說明地方效益，以便按項(xiàng)目所獲的地方利益分?jǐn)傢?xiàng)目費(fèi)用。幾乎一個(gè)世紀(jì)過去了，項(xiàng)目評(píng)價(jià)在理論和實(shí)踐上均未取得任何重要進(jìn)展。直到1936年，美國國會(huì)通過的“控制洪水法案”規(guī)定：水利項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行是指“各種可能產(chǎn)生的效益要超過估價(jià)的費(fèi)用”。但對(duì)什么是“效益”并沒有明確地規(guī)定計(jì)量方法。因此，不同部門對(duì)同一個(gè)項(xiàng)目會(huì)得出截然不同的結(jié)論。從那時(shí)起，美國水利機(jī)構(gòu)必須依照法律的要求，對(duì)每一個(gè)投資項(xiàng)目做出成本一效益的計(jì)算才可以提交國會(huì)審批。于是，參與洪水控制的許多美國政府機(jī)構(gòu)，均對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行成本一效益估算，但各自用不同的方法。這項(xiàng)條例擴(kuò)大了政府參與公共項(xiàng)目的范圍。1940年，為了證明其他社會(huì)福利項(xiàng)目和計(jì)劃是正當(dāng)?shù)?，這一原則被進(jìn)一步推廣使用了?，F(xiàn)在，在聯(lián)邦、州以及各級(jí)地方政府中，這項(xiàng)原則已經(jīng)作為公共項(xiàng)目的公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)了。英國郵政（國有化）條例規(guī)定的郵政工作目標(biāo)是：“……施展它的能力以滿足英國社會(huì)、工業(yè)和商業(yè)的各種需要……特別是提供傳遞信件。電話等服務(wù)項(xiàng)目，以滿足他們的合理的需求”。又如英國國有化煤炭工業(yè)條例規(guī)定：“……供應(yīng)煤炭……以滿足看來是符合公眾利益的要求”。顯然，依據(jù)這些條例是不足判定項(xiàng)目的取舍的。（二）形成階段這一階段主要是成本效益分析理論基礎(chǔ)的形成和方法的規(guī)范化。50年代開始，費(fèi)用一效益分析開始有較快的發(fā)展。1950年，美國聯(lián)邦機(jī)構(gòu)向河域委員會(huì)的成本效益小組公布了一份名為《河域工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析的建議》的手冊，作為項(xiàng)目分析程序的準(zhǔn)繩。這一文件協(xié)調(diào)了不同的評(píng)估方法，并且引用了一些福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，第一次把當(dāng)時(shí)平行獨(dú)立發(fā)展的兩個(gè)學(xué)科，即實(shí)用項(xiàng)目分析與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)（WelfareEconomics）聯(lián)系起來。自此以后，費(fèi)用一效益分析方法有了較快的發(fā)展。1952年美國預(yù)算局公布了《A－47預(yù)算通告》，以代替上述手冊，并制定了新的成本效益標(biāo)準(zhǔn)。1950年和1952年的兩份文件都是把社會(huì)效益等同于國民生產(chǎn)總值。1962年，這一通知又被美國參議院發(fā)布的《97號(hào)文件》所替代。該文件題目是：《水土資源利用和發(fā)展計(jì)劃的制定、評(píng)估及審核：其方針、標(biāo)準(zhǔn)和程序》。1962年應(yīng)肯尼迪總統(tǒng)的要求，美國預(yù)算委員會(huì)發(fā)表了“聯(lián)邦水資源發(fā)展的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則”，作為指導(dǎo)性的文件。英國這方面的研究較晚，主要成果在運(yùn)輸系統(tǒng)的分析方面，較有名的有倫敦第三機(jī)場的分析等。1967年，英國政府給出了“國有化工業(yè)采用費(fèi)用一效益分析的指示意見”。加拿大于1965年由財(cái)政委員會(huì)發(fā)表了“效益一費(fèi)用分析的指導(dǎo)書”。美國國防部在國防部（197）7041．3命令中，給成本效益分析做了如下定義：“（它是）解決選擇問題的一種方法。它需要確定目標(biāo)，鑒定達(dá)到每一目標(biāo)的可選方案。同時(shí)，對(duì)于每個(gè)目標(biāo)來說，還要明確每個(gè)方案在最低成本時(shí)，所需要的效益水平。當(dāng)方案的效益或產(chǎn)出，不能以貨幣形式定量表示時(shí)，與此類似的分析過程，常常被歸結(jié)為成本效果分析。”美國參議院于1973年發(fā)表的題為《水土資源的規(guī)劃原則和標(biāo)準(zhǔn)》文件。這份文件指明，個(gè)別項(xiàng)目的成本和效益，應(yīng)從四方面考慮：國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、環(huán)境的質(zhì)量、地區(qū)發(fā)展和社會(huì)福利。其后，成本一效益分析又應(yīng)用到水利以外的其他公共項(xiàng)目領(lǐng)域，如公路、機(jī)場、海港和國防工程等方面。在第二次世界大戰(zhàn)、朝鮮戰(zhàn)爭及越南戰(zhàn)爭期間，美國政府廣泛地把成本一效益估算的邏輯和程序應(yīng)用于軍事項(xiàng)目。在60年代，美國《偉大社會(huì)》綱領(lǐng)中，成本一效益的方法被用于公共衛(wèi)生、教育、人力開發(fā)。社會(huì)福利以及其他方面。1965年，美國政府采用了一套基于成本效益分析的預(yù)算體系，名為《計(jì)劃、方案及預(yù)算體系》。其基本思想是把方案制定、項(xiàng)目選擇和預(yù)算分配的論證聯(lián)系起來。在這個(gè)體系中，每一項(xiàng)政府工作，包括五個(gè)步驟：（1）闡明這一工作項(xiàng)目的基本目的；（2）盡可能確定這個(gè)項(xiàng)目的成果；（3）估計(jì)這一項(xiàng)目在數(shù)年內(nèi)的成本；（4）在可能范圍內(nèi)，比較可供選擇的不同行動(dòng)；（5）試求建立通用于各政府機(jī)構(gòu)的分析方法。雖然由于技術(shù)上的困難和官僚主義的限制，《計(jì)劃、方案及預(yù)算體系》的使用未能持續(xù)長久，但它激發(fā)了美國社會(huì)對(duì)成本效益分析的廣泛興趣發(fā)，開始在公共服務(wù)組織中加以應(yīng)用，并在大多數(shù)公共部門活動(dòng)中傳播了成本效益的意義。歐洲開始成本效益的實(shí)踐比美國晚得多。例如在英國這個(gè)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的誕生地，最早使用成本效益分析是在1960年，當(dāng)時(shí)，道路研究實(shí)驗(yàn)室（RoadRe－search。Laboratory）在M一正公路項(xiàng)目的研究中采用了這一分析方法。自那時(shí)以后，成本效益分析方法的應(yīng)用逐漸推廣到了運(yùn)輸、教育、城市改建衛(wèi)生設(shè)施和其他的社會(huì)服務(wù)領(lǐng)域。（三）發(fā)展完善階段原蘇聯(lián)和東歐國家對(duì)費(fèi)用一效益分析方法的研究極為重視，原蘇聯(lián)更偏重于項(xiàng)目宏觀效果的研究；東歐許多國家實(shí)際上已采用了費(fèi)用一效益分析方法，例如，他們?nèi)娴夭捎妙愃朴谄渌l(fā)展中國家所采用的價(jià)格調(diào)整辦法。由于理論上和實(shí)際計(jì)算上的困難，各國對(duì)費(fèi)用一效益分析的規(guī)定都很謹(jǐn)慎，條文很籠統(tǒng)，有些只是建議性質(zhì)的。允許有各種不同的計(jì)算方法，但要求給出進(jìn)行這種計(jì)算的假定和依據(jù)，以便討論。由于私有制成分占絕大部分，西方國家僅對(duì)大型公共設(shè)施進(jìn)行這種分析。常見的案例有：水利電力設(shè)施、交通工程、環(huán)境工程。教育衛(wèi)生開支和公共福利設(shè)施等等。資本主義國家學(xué)者也承認(rèn)，費(fèi)用一效益分析只對(duì)項(xiàng)目的決策提供參考性意見。對(duì)特別大型的或政治性強(qiáng)的公共項(xiàng)目往往最后都是由政治過程決定的。在資本主義社會(huì)，所有決策者都代表某個(gè)黨派和社會(huì)中某個(gè)階層的利益。所以費(fèi)用一效益分析在一定程度上論為黨派斗爭的工具。往往對(duì)同一公共設(shè)施，會(huì)有不同結(jié)論的費(fèi)用一效益分析，各持己見，最后只能通過其他途徑來解決爭端。但也應(yīng)該看到，由于這種斗爭的需要，促使這種方法在理論上和技術(shù)上的深化，方案的評(píng)價(jià)也越來越細(xì)，使公共設(shè)施方案的利弊也越來越公開化，在某些情況下也促使當(dāng)局在一定程度上采取有利于公眾的方案。第三節(jié)可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)在有關(guān)國際組織中的應(yīng)用和發(fā)展可行性研究與項(xiàng)目評(píng)價(jià)在有關(guān)國際組織中的應(yīng)用，主要是指在各國際性發(fā)展援助機(jī)構(gòu)中的應(yīng)用，如世界銀行（WB）、聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）、亞洲開發(fā)銀行（ADB）等機(jī)構(gòu)。這類組織不是完全以贏利為目的的，應(yīng)該說是商業(yè)性和福利性并存。這類組織的管理制度和做法是世界經(jīng)濟(jì)的特例，而決不是國際慣例。因?yàn)槭澜缃?jīng)濟(jì)是由以盈利性為基本目標(biāo)的企業(yè)和不以盈利性為基本目標(biāo)的政府組成的。但是長期以來，我國在許多領(lǐng)域一直把這類組織的管理制度和做法當(dāng)作國際經(jīng)濟(jì)慣例來理解和應(yīng)用，造成了一些思想、制度和方法的誤導(dǎo)，在項(xiàng)目可行性研究方面表現(xiàn)更明顯。例如把這類組織可行性研究制度和做法當(dāng)作是西方國家經(jīng)濟(jì)管理的慣例特例，甚至許多教材和專著也把可行性研究在這類組織中的應(yīng)用和發(fā)展視為一般的或西方的可行性研究發(fā)展史，這當(dāng)然是不夠明智的。其中有三個(gè)主要原因：一是改革開放之初，我國就是應(yīng)這類組織的要求并按其規(guī)定在引進(jìn)資金的項(xiàng)目中開展可行性研究工作的，在過程中自然逐漸擴(kuò)展到國內(nèi)項(xiàng)目；二是在我國經(jīng)濟(jì)過度性的改革階段，實(shí)際上有許多單位也不是真正的商業(yè)或行政主體，而是商業(yè)性和福利性并存的機(jī)構(gòu)，在一些方面和這類國際組織相似，因而采用這類組織的做法反而更實(shí)用一些；三是我國的許多相關(guān)人員對(duì)國外情況知道的太少而且也缺乏真正的科學(xué)研究精神和科學(xué)態(tài)度。一、國際組織項(xiàng)目可行性研究和項(xiàng)目評(píng)價(jià)的特定目的和對(duì)象事實(shí)上，國際組織的項(xiàng)目可行性研究做法，尤其是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法在西方國家并沒有被真正地運(yùn)用，而是有其特定的應(yīng)用目標(biāo)和對(duì)象的，有時(shí)國際組織在其有關(guān)著作中甚至明確提出其對(duì)象是實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中國家。分析和認(rèn)識(shí)這一點(diǎn)，對(duì)于正確地理解和應(yīng)用國際組織的項(xiàng)目可行性研究做法具有重要意義。聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）的《工業(yè)可行性研究編制手刪，在前言中明確提出“聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）出版《工業(yè)可行性研究編制手冊》的目的，就是為發(fā)展中國家在籌備一項(xiàng)技術(shù)上、財(cái)政上、經(jīng)濟(jì)上完好可靠的項(xiàng)目時(shí)，提供一件有利的工具。也是為工業(yè)可行性研究標(biāo)準(zhǔn)化做出一項(xiàng)貢獻(xiàn)?！保ㄒ姷谝话妫?；世界銀行在總結(jié)其項(xiàng)目投資經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的著作《開發(fā)投資——世界銀行的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)》的扉頁上指出“本書向發(fā)展中國家提供了關(guān)于選擇、準(zhǔn)備和執(zhí)行一整批投資項(xiàng)目的指南，而不管資金來源如何”，其前言也明確說明“本書最主要的對(duì)象是發(fā)展中國家擔(dān)負(fù)著管理社會(huì)資源這樣的重要任務(wù)的官員”（財(cái)經(jīng)版）。聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）在其編制的《項(xiàng)目評(píng)價(jià)準(zhǔn)則》的序言中指出：“工發(fā)組織負(fù)責(zé)制訂一套準(zhǔn)則，可供發(fā)展中國家使用，以把新工業(yè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)和批準(zhǔn)工作同國家整個(gè)工業(yè)計(jì)劃制定過程結(jié)合起來?！甭?lián)合國工業(yè)發(fā)展組織（UNIDO）和阿拉伯國家工業(yè)發(fā)展中心（IDCAS）在其編制的《工業(yè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)手刪的序言中指出：“制定一本工作手冊，以供發(fā)展中國家評(píng)價(jià)工業(yè)項(xiàng)目之用。這種評(píng)價(jià)是作為這些國家總的工業(yè)計(jì)劃整體的一個(gè)部分?！倍?、國際組織項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法的發(fā)展。國際組織關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法的代表性著作主要有如下幾部。1968年由。OECD發(fā)展中心出版的Little和Mirrlees合寫的《發(fā)展中國家工業(yè)項(xiàng)目分析手冊人1974年Little和Mirrlees在對(duì)1968年的著作作了些補(bǔ)充闡述和修正的基礎(chǔ)上，出版了《發(fā)展中國家項(xiàng)目評(píng)價(jià)和規(guī)劃》。由于這兩部書是OECD出版的，因此書中推薦使用的方法被稱為OECD法。1972年由Sen，Marglin和Dasgupta為UNIDO》寫了一本《項(xiàng)目評(píng)價(jià)準(zhǔn)則人盡管在這本書的序言上明確聲明“書中所述均屬作者的觀點(diǎn)和意見，不一定反映UNIDO秘書處的觀點(diǎn)”，但如同L—M所提出來的方法被稱為OECD法一樣，這個(gè)方法也被稱為UNIDO法。1978年Hansen和1980年Weiss分別為UNIDO一撰寫了《項(xiàng)目評(píng)價(jià)實(shí)用指南》和《工業(yè)項(xiàng)目實(shí)用評(píng)價(jià)》。1977年，UNIDO和IDCA聯(lián)合組織一些專家編寫了一本《工業(yè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)手冊。1975年初Squire和vanderTak為世界銀行編寫了《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析》。作者在導(dǎo)論中明確指出，“本書提出了一種適用于發(fā)展項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析的一般性方法，我們將這種方法推薦給世界銀行以及其他從事項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作的各個(gè)國家和國際機(jī)構(gòu)使用?！钡蔷哂兄S刺意義的是，S—VT的分析方法從未被WB的”評(píng)價(jià)人員所采用。1976年，法國MarcChervel和MichelLeGall撰寫了一本《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)手冊影響方法》，提出了完全不同于其他的項(xiàng)目評(píng)價(jià)的方法，在發(fā)展中的國家里得到了廣泛的應(yīng)用。不同經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法的代表著作情況如表7－1所示。表71項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法的代表著作方法項(xiàng)目書名作者出版年份OECDManualofIndustrialProjectAnalysisinDevelopingCountries《手冊》Little&Mirrlees1968ProjectAppraisal&PlanninforDevelopingCountries《規(guī)劃》Little&Mirrlees1974WBEconomicAnalsisofProjects《分析》Squire&vanderTak1975UNIDOGurdelinesforProjectEvaluation《準(zhǔn)則》Dasquptaetc1972GuidetoPracticalProjectAppraisal《指南》Hasen1978續(xù)表方法項(xiàng)目書名作者出版年份UNIDO-IDCASManualforEvaluationofIndustrialProjects《手冊》UNIDO-IDCAS19771980TheMethodologyofPlanningManualofEconomicEvaluationofProjects,TheEffectsMethod《影響方法》MarcChervel&MichelleGall1978國際組織評(píng)價(jià)方法的基本思想是投資人通過項(xiàng)目所獲得的直接利益并不能代表項(xiàng)目的全部效益。因此需要利用國民經(jīng)濟(jì)費(fèi)用一效益分析方法對(duì)項(xiàng)目的效益進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)還要考慮項(xiàng)目外部效果和公平分配，進(jìn)行項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)價(jià)。國際組織的項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法按其本質(zhì)區(qū)別大至可以分為兩大派別：基于影子價(jià)格的價(jià)格方法和基于項(xiàng)目對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的影響分析的影響方法。具體見表7-2。表7-2西方項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法的分類體系方法作者代表作發(fā)表年份影子價(jià)格體系OECD法L-M《手冊》L-M《規(guī)劃》19681974WB法S-VT1975UNIDO法UNIDO-IDCAS法Dasguqta《準(zhǔn)則》etc.andHansen《指南》專家級(jí)《手冊》197219781977，1980影響體系法國EM法MarcCherveletc1976第一節(jié)場（廠）址選擇的基本要求一、符合長遠(yuǎn)規(guī)劃和生產(chǎn)力布局要求我國各地區(qū)之間的發(fā)展是不平衡的，布局也不盡合理，改變這種狀況需要通過國家的長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃來逐步實(shí)現(xiàn)。對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)的選擇，除少數(shù)個(gè)別項(xiàng)目外，都必須在國家長遠(yuǎn)發(fā)展現(xiàn)劃的指導(dǎo)下，在規(guī)定的區(qū)域內(nèi)，滿足規(guī)劃和布局上的需要進(jìn)行，不自行其事。例如：大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)、重要交通干線。大型汽車制造工業(yè)、化肥和化工聯(lián)合企業(yè)等項(xiàng)月建設(shè)地點(diǎn)的選擇，都必須服從國家的長遠(yuǎn)規(guī)劃和布局上的需要，不可任意選定；又如：大型水利水電樞紐的開發(fā)和建設(shè)、核電站、大型火電廠和超高壓輸變電工程等的建設(shè)，根據(jù)資源條件和滿足國家工業(yè)布局的前提下，還要根據(jù)電網(wǎng)結(jié)構(gòu)、點(diǎn)線的布局和整個(gè)電網(wǎng)系統(tǒng)統(tǒng)一運(yùn)行的需要來進(jìn)行建設(shè)地點(diǎn)的選擇。在評(píng)估場（廠）址條件時(shí)，應(yīng)在國家和地區(qū)的長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)力合理布局的要求指導(dǎo)下進(jìn)行，符合國家生產(chǎn)和建設(shè)方針、政策，服從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和所在地區(qū)總體發(fā)展規(guī)劃的要求，并安排好與城鎮(zhèn)配套的公用設(shè)施和生活設(shè)施，注意保持項(xiàng)目和城鎮(zhèn)在格調(diào)上的和諧一致，這樣既有利于生產(chǎn)，又有利于生活。二、注重節(jié)約用地，少占耕地在場（廠）址選擇時(shí)應(yīng)盡量控制建設(shè)用地，要因地制宜，提高土地利用效率，充分利用荒地、劣地、山地和空地，盡可能不占或少占良田耕地，力求節(jié)約用地，節(jié)約資源。在預(yù)留地時(shí)，必須根據(jù)正式規(guī)劃，結(jié)合其他條件，適當(dāng)予留，不能寬打?qū)捰?。?duì)于那些開發(fā)前景大的地段的土地，要有長期的統(tǒng)一的使用規(guī)劃。三、盡可能減少拆遷移民，避免過于集中于大城市工程布點(diǎn)、選線應(yīng)著眼于少拆遷、少移民，盡可能不占用和穿越人口密集的城鎮(zhèn)，以避免過大的影響到人民群眾的正常生活，并減少拆遷補(bǔ)償費(fèi)用的支付。選擇建設(shè)場（廠）址時(shí)，注意對(duì)城市規(guī)模的影響，避免過于集中于大城市，本著“控制大城市規(guī)模，合理發(fā)展中等城市，積極發(fā)展小城市”的原則。除直接為城市服務(wù)的公用市政和文教衛(wèi)牛事業(yè)之外，不要選在大城市，應(yīng)安排到它的衛(wèi)星城市去，這樣既縮小城鄉(xiāng)差別，又促進(jìn)了城鄉(xiāng)的發(fā)展平衡。例如：北京市海淀區(qū)某道路改擴(kuò)建工程中，除了全線定線保留了現(xiàn)況兩側(cè)國槐及白臘行道樹外，并結(jié)合豎向設(shè)計(jì)，盡量避開永久性建筑，少占地、少拆遷，減少工作量，降低造價(jià)，節(jié)省投資。四、有利于場（廠）區(qū)合理布置和安全運(yùn)行場（廠）址選擇應(yīng)滿足生產(chǎn)工藝要求，場（廠）區(qū)布置合理，有利于安個(gè)牛產(chǎn)運(yùn)行。場（廠）址選擇，首先要有利于生產(chǎn)，有利于建設(shè)項(xiàng)目各種功能充分發(fā)揮；其次場（廠）址的位置與生活區(qū)的位置盡可能的靠近，在條件允許的情況下，場（廠）址和生活區(qū)都應(yīng)靠近現(xiàn)有的城鎮(zhèn)，或者具有發(fā)展成為城鎮(zhèn)的基本條件的地方，以便于職工的生活和長期的定居。同時(shí)，需設(shè)有施工所必需的場地，要具備設(shè)備、材料、各種建筑材料的運(yùn)輸存放條件及施工人員的生活條件。安全和“人防”在選擇場（廠）址時(shí)，也是不可忽視的要求之一，對(duì)于生產(chǎn)和制造高能燃料、油料和炸藥等易燃、易爆產(chǎn)品的建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)遠(yuǎn)離城鎮(zhèn)和居民密集的地區(qū)；企業(yè)之間也要符合國家有關(guān)部門規(guī)定的安全和“人防”距離要求?？傊谠u(píng)估場（廠）址條件時(shí)，應(yīng)綜合而全面的考慮生產(chǎn)、生活和施工的方便，正確處理三者之間的關(guān)系。首先應(yīng)滿足生產(chǎn)的需要，保證各種工藝技術(shù)條件的實(shí)現(xiàn)和正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)也應(yīng)充分利用已有的生活設(shè)施，為職工的生活創(chuàng)造條件，另外還要考慮建設(shè)施工條件，以保證項(xiàng)目的順利建設(shè)。否則，即使其他條件都很好，項(xiàng)目的建設(shè)也是無法實(shí)現(xiàn)的。五、有利于保護(hù)自然環(huán)境和生態(tài)平衡在選擇場（廠）址時(shí)，要考慮環(huán)境要求，其含義有兩種，一種是建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境條例。要求；一種是環(huán)境對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的要求。前者就是各類的建設(shè)項(xiàng)目都要求具有與它們的性質(zhì)相適應(yīng)的環(huán)境條件，如果所選場（廠）地的環(huán)境達(dá)不到建設(shè)項(xiàng)目的要求，既使項(xiàng)目建成了，也不能正常工作，或者不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。例如：制藥廠要求環(huán)境它是清晰、綠化面積大，不要花粉、花絮飛揚(yáng)的植物，以免影響藥品質(zhì)量；精密儀器和電子工業(yè)等要求氣候比較干燥，風(fēng)沙少，氣溫穩(wěn)定的地區(qū)。后者則要求建設(shè)項(xiàng)目對(duì)所在地區(qū)不要造成新的污染，對(duì)所產(chǎn)生的“三次”即廢氣（煙氣、蒸氣。毒氣等）、廢液（廢水、廢液等）和廢渣都要進(jìn)行認(rèn)真的處理，使生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的“三廢”中有害物質(zhì)門粉塵、SO2、NOX、酚及各種重金屬等）的含量必須在國家規(guī)定值以下；對(duì)噪音、機(jī)械振動(dòng)等物理性污染也要緩降低到最小限度。如生產(chǎn)硝酸錠的化肥廠，硝酸尾氣NOx是有害氣體，該項(xiàng)目巖的建設(shè)首先遠(yuǎn)離居民區(qū)，而且是在該地區(qū)主導(dǎo)風(fēng)向之下風(fēng)向，其次要對(duì)尾氣”NOX。進(jìn)行處理，使其達(dá)到國家允許的排放值以下。保護(hù)了環(huán)境就是保護(hù)人類生存的空間，保護(hù)人類賴以生存和發(fā)展的條件。土地、水、大氣、礦藏、森林。草原、野牛動(dòng)植物。水生物、名勝古跡、風(fēng)景游覽區(qū)、生活居住區(qū)等等，都是環(huán)境，保護(hù)的對(duì)象。因此，在評(píng)估場（廠）址條件時(shí)，要考慮到項(xiàng)目對(duì)自然環(huán)境和生態(tài)環(huán)境的影響。例如凡有易燃易爆，毒氣。毒劑泄漏可能的項(xiàng)目，應(yīng)避開工業(yè)中心和居民時(shí)對(duì)于電廠。化工廠等有煙塵及有害氣體產(chǎn)生的項(xiàng)目，要考慮當(dāng)?shù)仫L(fēng)向，對(duì)有“二廢”排放的項(xiàng)目，應(yīng)使“三廢”易于稀釋和處理，以免污染水源和水體，以保護(hù)自然環(huán)境和生態(tài)平衡，保護(hù)風(fēng)景區(qū)和文物古跡。六、要考慮建廠地區(qū)的工業(yè)基礎(chǔ)的影響工業(yè)基礎(chǔ)好的地區(qū)，一般擁有有良好的生產(chǎn)協(xié)作網(wǎng)，生產(chǎn)協(xié)作網(wǎng)是指與本項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)具有緊密聯(lián)系，相互制約的協(xié)作廠或機(jī)構(gòu)，如為本項(xiàng)目提供零部件、半成品或包裝品的企業(yè)，或者是使用本項(xiàng)目的產(chǎn)品進(jìn)行后加工銷往市場的單位，使得新建項(xiàng)目依托工業(yè)基礎(chǔ)強(qiáng)的地區(qū)，可以少建或不建一些輔助設(shè)施，這洋就容易實(shí)現(xiàn)專業(yè)化生產(chǎn)和分工協(xié)作，可以大大節(jié)約用地和建設(shè)投資，達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)目的，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率。工業(yè)基礎(chǔ)好的地區(qū)，同時(shí)也擁有良好的基礎(chǔ)設(shè)施，加交通運(yùn)輸條件。水、電、通訊系統(tǒng)，更重要的是工業(yè)基礎(chǔ)好的地區(qū)容易獲得熟富的工人和工程技術(shù)人員等，這些都有利于擬建項(xiàng)目的正常運(yùn)營和獲得較好的經(jīng)齊效益。七、應(yīng)堅(jiān)持項(xiàng)目產(chǎn)品的成本和流通費(fèi)用最低的原則

在場（廠）址時(shí)必然要考慮到成本和費(fèi)用的問題，不同的場（廠）址對(duì)于項(xiàng)司的產(chǎn)品成本和流通費(fèi)用的影響是不同的。例如不便于長途運(yùn)輸?shù)囊赘癄€食品加二企業(yè)的糖廠、奶粉廠。水果罐頭加工廠等的廠址，應(yīng)盡量靠近原料的產(chǎn)地；以往口為主要原料來源的建設(shè)項(xiàng)目，其廠址選擇應(yīng)靠近港口或集裝箱的裝卸地區(qū)，場（廠）址距離原材料產(chǎn)地較近，則有利于降低產(chǎn)品成本；同樣對(duì)大型水泥廠來說，由于對(duì)原料石灰石需求量大，理應(yīng)選擇石灰石礦山附近，但經(jīng)過方案比較和侖證之后，選擇靠近主要的水泥銷售市場或大的水泥用戶附近，這樣場（廠）址上離產(chǎn)品銷售市場較近，則有利于降低流通費(fèi)用。因此在場（廠）址選擇上，應(yīng)盡量根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，選擇接近原料、燃料產(chǎn)地或產(chǎn)品消費(fèi)市場的地區(qū)，另外也要選擇在運(yùn)輸方便、公用基礎(chǔ)設(shè)施良好、生產(chǎn)運(yùn)行成本低的地方，以節(jié)約投資，達(dá)到最大的經(jīng)濟(jì)效益。八、技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)充分利用原有場（廠）地對(duì)于技術(shù)改造項(xiàng)目，在原有的場（廠）址就有一定的基礎(chǔ)，因此在進(jìn)行該類項(xiàng)目時(shí)，充分的利用原有的場（廠）址能有效的節(jié)約費(fèi)用，最大利用程度的依托現(xiàn)有條件，力求以最小的成本達(dá)到項(xiàng)目目標(biāo)。九、交通運(yùn)輸項(xiàng)目選線應(yīng)有利于促進(jìn)沿線地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展交通運(yùn)輸項(xiàng)目本身具有其特殊性，它的產(chǎn)品不像工業(yè)項(xiàng)目那樣是具體的實(shí)物產(chǎn)品，而是貨物或旅客空間位置的移動(dòng)，是生產(chǎn)過程在流通領(lǐng)域的繼續(xù)，其投資效果具有公用性的特征，主要表現(xiàn)為外部效果。鐵路運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)是運(yùn)量大、周轉(zhuǎn)快、效率高、運(yùn)費(fèi)低、受季節(jié)性限制小，但投資高、占地多，維修工作量夫。該項(xiàng)目選線要靠近城市和工農(nóng)業(yè)繁華地區(qū)，盡可能少占良田，可沿河流或山谷穿行。水路運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)是運(yùn)費(fèi)低、運(yùn)量可大可小，方式也比較靈活，基本上不受貨物尺寸的影響。該項(xiàng)目選線要考慮江河洪、枯季節(jié)的限制，所以在選線時(shí)，除上述要求外，還應(yīng)著重江河床的地質(zhì)條件（床層有無礁石、多少、大?。?。水深（正常、枯季、洪季）、水質(zhì)（含沙量的多少）、江河流域兩岸地質(zhì)條件等等，它們直接影響線址的確定。因?yàn)榻甘喽?，水中含沙量大易沉積，都增加河道的清理工作量；兩岸地質(zhì)條件不好，就增加堤壩加固的工作量，項(xiàng)目投資就大。公路運(yùn)輸運(yùn)量不大，但機(jī)動(dòng)靈活、周轉(zhuǎn)快，主動(dòng)性強(qiáng)，既工作運(yùn)量不大的建設(shè)項(xiàng)目的主要運(yùn)輸方式，也可作為以鐵路或水路運(yùn)輸為主的建設(shè)項(xiàng)目的輔助運(yùn)輸方式。一般來說，這種項(xiàng)目對(duì)于沿線地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展有一定的促進(jìn)作用。例如鐵路、公路的修建，對(duì)沿線地區(qū)來說，交通的便捷有利于該地區(qū)的其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有利于該地區(qū)與其他地區(qū)的各方面的交流。十、特殊項(xiàng)目的特殊要求對(duì)一些特殊的投資項(xiàng)目，應(yīng)考慮到其對(duì)場（廠）址的特殊要求：如鐘表企業(yè)應(yīng)遠(yuǎn)離強(qiáng)磁場，感光材料廠應(yīng)遠(yuǎn)離放射源，無線電發(fā)射臺(tái)應(yīng)遠(yuǎn)離無軌電車等。第二節(jié)場（廠）址選擇的企業(yè)指向性原則企業(yè)的指向性是指由于某種因素對(duì)某類企業(yè)生產(chǎn)的完全勞動(dòng)消耗量起決定性影響，從而對(duì)該類企業(yè)具有特殊的吸引力，使該類企業(yè)相應(yīng)地被吸引到存在該種因素的地方上。企業(yè)指向性是由投資項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)決定，一般可分為原料對(duì)句、市場指向、能源指向、勞動(dòng)力指向和技術(shù)指向。在進(jìn)行場（廠）址選擇時(shí)，必須要考慮到擬建項(xiàng)目的指向性特點(diǎn)。一、原材料指向原則多原材料指向原則是指投資項(xiàng)目建廠地點(diǎn)應(yīng)靠近原料產(chǎn)地。對(duì)于許多農(nóng)產(chǎn)品、丁產(chǎn)品的初步加工項(xiàng)目，一般要靠近原料產(chǎn)地建廠。因?yàn)樵谶@些企業(yè)的產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，從原料到成品的失重程度大，單位產(chǎn)品原料消耗量是成品數(shù)量的數(shù)倍甚至數(shù)十倍，有些產(chǎn)品在原料運(yùn)輸和貯藏過程中費(fèi)用高、損失大，靠近原料產(chǎn)地建廠，把成品運(yùn)往消費(fèi)區(qū)，比在消費(fèi)區(qū)建廠而大量運(yùn)輸原料更為經(jīng)濟(jì)合算。如榨糖廠、罐頭廠、洗煤廠等原料體積大、運(yùn)量多的企業(yè)，場（廠）址應(yīng)以靠近原料產(chǎn)地為宜。二、市場指向原則有的投資項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品不便運(yùn)輸或運(yùn)輸過程中損耗大，則應(yīng)按市場指向性原則選擇場（廠）址，在靠近消費(fèi)地建廠，以減少產(chǎn)成品的運(yùn)輸費(fèi)用。如玻璃廠。家具廠等成品運(yùn)輸困難的企業(yè)可以建在銷售市場所在地。而巨場（廠）址選擇在產(chǎn)品的市場地區(qū)，還可以及時(shí)搜集對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量和性能的反饋信息，這對(duì)于更新?lián)Q代迅速的產(chǎn)品是很重要的。三、能源指向原則能源指向原則是指對(duì)于那些消耗能源的大戶，為了減少運(yùn)輸費(fèi)用和損耗，應(yīng)靠近能源產(chǎn)地設(shè)廠；同樣對(duì)于用水較大或?qū)λ|(zhì)有特殊要求的投資項(xiàng)目，可按水源指向原則選擇水源豐富或優(yōu)質(zhì)水源的地方。例如鋁。電石廠等大都建立在動(dòng)力基地，特別是能提供廉價(jià)電能的大型水電站附近。造船工業(yè)、石油化工則要求緊靠大型水源。四、技術(shù)指向原則技術(shù)指向原則是指對(duì)于那些技術(shù)密集型或知識(shí)密集型項(xiàng)目，在選擇建廠地址時(shí)，要考慮技術(shù)協(xié)作條件和技術(shù)水平的要求，多選在相關(guān)科學(xué)技術(shù)比較發(fā)達(dá)的大中城市的科技園區(qū)，例如各種生產(chǎn)精密儀器、精密設(shè)備的企業(yè)等。五、勞動(dòng)力指向原則勞動(dòng)力指向原則是指投資項(xiàng)目建廠地點(diǎn)應(yīng)靠近勞動(dòng)力充裕的地區(qū)。例如對(duì)勞動(dòng)密集型項(xiàng)目，如刺繡、編制、制衣等企業(yè)的選擇場（廠）址時(shí)應(yīng)主要考慮勞動(dòng)力充裕，特別是待業(yè)人員多的地方投資建廠。應(yīng)該指出的一點(diǎn)是，以上的五個(gè)指向性原則只是一般的原則，而在實(shí)際中，情況往往要復(fù)雜得多，因此，在具體的場（廠）址選擇上，要同時(shí)考慮到不同的指向原則，視具體情況而定。第三節(jié)場（廠）址選擇的研究內(nèi)容不同行業(yè)項(xiàng)目場（廠）址選擇研究的內(nèi)容和方法，遵循的規(guī)程規(guī)范不同，其稱謂也不同。例如，工業(yè)項(xiàng)目稱場（廠）址選擇，水利水電項(xiàng)目稱場址選擇，鐵路、公路、城市軌道交通項(xiàng)目稱線路選擇，輸油氣管道、輸電和通訊線路項(xiàng)目稱路徑選擇。場（廠）址選擇研究內(nèi)容如下：一、場（廠）址位置研究擬選場（廠）址坐落的位置是否符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃，與周邊（村鎮(zhèn)、工礦企業(yè)等）的關(guān)系是否有矛盾，當(dāng)?shù)卣腿罕妼?duì)項(xiàng)目能否接受，以及場（廠）址能否滿足項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的要求。建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)確定之后，具體地址位置的選擇也很重要，它不僅關(guān)系到基建投資多少，而且與建成后的經(jīng)濟(jì)、安全和所能發(fā)揮的作用密切相關(guān)。因此在研究位置時(shí)還要考慮以下幾方面：1．距離要求。對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的具體位置選擇，應(yīng)對(duì)幾個(gè)可供選擇地址的原料和產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)用，生產(chǎn)成本，運(yùn)行合理和各種銷售服務(wù)費(fèi)用的計(jì)算結(jié)果來綜合權(quán)衡決定。比如對(duì)大型火力電廠來講，它對(duì)煤的需求量很大，而煤炭的運(yùn)輸費(fèi)用又高，最好的建設(shè)位置是選在煤礦附近。但因受地形、地質(zhì)或供水條件的限制，選在礦區(qū)附近確有困難時(shí)，也可選在運(yùn)輸條件好、交通方便靠鐵路樞紐或港日的地方；但也不排。除放在電力負(fù)荷中心的方案。對(duì)于公用設(shè)施項(xiàng)目的具體位置和距離要求、則應(yīng)根；據(jù)其本身的作用、功能、服務(wù)半徑和城市統(tǒng)一規(guī)劃、布局來研究確定。2．防洪要求。對(duì)所有建設(shè)項(xiàng)目場（廠）址位置的確定，都定考慮以不受洪水威脅為原則。場（廠）址的高程，工業(yè)性建筑應(yīng)在50年一遇的洪水水位以上，不太重要的民用建筑，也應(yīng)在20年一遇的洪水水位以上，特殊大型的重要建筑，則應(yīng)在100年甚至更多年份一遇的洪水水位以上。因條件限制不能滿足L述要求時(shí)，則應(yīng)采取防洪措施（如修筑防洪堤、防洪墻等），使之達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)。建設(shè)項(xiàng)目的具體位置不能選擇在容易爆發(fā)山洪的山洪區(qū)、行洪溝及山洪易于沖刷的地方，也不能選在水庫壩址的下游，如果非選在壩址下游不可時(shí)，則其所在位置的高程須在潰壩時(shí)所產(chǎn)生的最高水位以上。3．安全要求。對(duì)于生產(chǎn)、制造易燃、易爆產(chǎn)品的建設(shè)項(xiàng)目地址的選擇，應(yīng)遠(yuǎn)離城鎮(zhèn)和居民密集的地區(qū)；企業(yè)之間的距離，應(yīng)符合國家有關(guān)部門規(guī)定的安全要求；易燃易爆物品的儲(chǔ)存容器或倉庫，最好建設(shè)在地下或山洞中，布置上要防止過分集中，以免發(fā)生事故時(shí)相互影響。二、占地面積根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，主要建、構(gòu)筑物組成，參照同類項(xiàng)目，確定合理的土地利用系數(shù)，計(jì)算擬選場（廠）址需要占用的土地面積，研