人民幣銀行結(jié)算賬戶管理操作手冊(cè)詳細(xì)

..>人民幣銀行結(jié)算賬戶管理操作手冊(cè)TOC\o"1-2"\h\z第一章概述2第一節(jié)存款人、開戶銀行和銀行結(jié)算賬戶3第二節(jié)銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)制與備案制6第二章賬戶業(yè)務(wù)處理流程9第一節(jié)存款人如何辦理開立、變更、撤銷手續(xù)9第二節(jié)核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶資料的報(bào)送14第三章銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書14第一節(jié)開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書15第二節(jié)變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書25第三節(jié)臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書28第四節(jié)撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書32第五節(jié)補(bǔ)〔換〕發(fā)銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書34第六節(jié)以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)36第七節(jié)建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)38第八節(jié)變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)40第九節(jié)變更以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)43第四章銀行結(jié)算賬戶的開立46第一節(jié)根本存款賬戶的開戶資料47第二節(jié)專用存款賬戶的開戶資料64第三節(jié)臨時(shí)存款賬戶的開戶資料68第四節(jié)一般存款賬戶的開戶資料77第五節(jié)開戶銀行對(duì)開戶資料的審查與賬戶管理系統(tǒng)操作78第五章銀行結(jié)算賬戶的變更、補(bǔ)〔換〕發(fā)、展期和撤銷109第一節(jié)銀行結(jié)算賬戶的變更109第二節(jié)銀行結(jié)算賬戶的補(bǔ)〔換〕發(fā)132第三節(jié)臨時(shí)存款賬戶的展期135第四節(jié)銀行結(jié)算賬戶的撤銷136第五節(jié)賬戶管理系統(tǒng)操作應(yīng)注意的有關(guān)事項(xiàng)139第六章有效個(gè)人身份證件143第七章個(gè)人銀行結(jié)算賬戶150第八章銀行機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)管理152第一節(jié)銀行構(gòu)造代碼的管理152第二節(jié)操作員的管理162第九章常見問題解答163第一章概述中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部根據(jù)屬地管理原則，對(duì)北京市轄內(nèi)各類銀行結(jié)算賬戶實(shí)施監(jiān)控和管理。根據(jù)"人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法"〔以下簡(jiǎn)稱"方法"〕、"人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法實(shí)施細(xì)則"〔以下簡(jiǎn)稱"實(shí)施細(xì)則"〕等文件的規(guī)定，中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部結(jié)合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的實(shí)際運(yùn)行情況，為提高賬戶申請(qǐng)、辦理、審核等過程中的工作效率，普及賬戶業(yè)務(wù)知識(shí)，從實(shí)際操作出發(fā)，擬寫了本業(yè)務(wù)操作指引，供各相關(guān)主體在日常工作中使用。第一節(jié)存款人、開戶銀行和銀行結(jié)算賬戶一、存款人〔開戶主體〕在中國(guó)境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個(gè)體工商戶和自然人。注意：存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國(guó)家法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。二、開戶銀行在中國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行〔含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行〕、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)。三、賬戶性質(zhì)銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶?！惨弧硢挝汇y行結(jié)算賬戶存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為根本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。1、根本存款賬戶存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要，只能在銀行開立的一個(gè)銀行結(jié)算賬戶。根本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。根本存款賬戶的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國(guó)人民銀行行政許可。2、一般存款賬戶存款人因借款〔借款轉(zhuǎn)存、借款歸還〕或其他結(jié)算需要，在根本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。注意：〔1〕根本存款賬戶與一般存款賬戶不得開立在同一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)?！?〕該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3、專用存款賬戶存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)展專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。分為預(yù)算單位專用存款賬戶、費(fèi)預(yù)算單位專用存款賬戶。預(yù)算單位專用存款賬戶的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國(guó)人民銀行行政許可。4、臨時(shí)存款賬戶存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)〔含展期2年〕使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款賬戶〔不含因注冊(cè)驗(yàn)資、增資〕的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國(guó)人民銀行行政許可。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理?！捕硞€(gè)人銀行結(jié)算賬戶存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。1、個(gè)人支票賬戶；2、借記卡；3、準(zhǔn)貸記卡；4、貸記卡；5、其他個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。注意：郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。第二節(jié)銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)制與備案制一、核準(zhǔn)制核準(zhǔn)制是指經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)前方可開立的銀行結(jié)算賬戶。該類賬戶的開立、變更、撤銷通過人民銀行行政許可后才正式生效。以下銀行結(jié)算賬戶屬于核準(zhǔn)類賬戶：〔一〕根本存款賬戶；〔二〕臨時(shí)存款賬戶〔因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外〕；〔三〕預(yù)算單位專用存款賬戶；〔四〕人民銀行另有規(guī)定的專用存款賬戶注意：中國(guó)人民銀行于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的根本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶、特殊專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送銀行或存款人。核準(zhǔn)工作日的時(shí)限以人民銀行簽收資料的次日開場(chǎng)計(jì)算，節(jié)假日順延。例：人民銀行于2006年6月12日簽收資料，則6月13日，6月14日為人民銀行審批時(shí)間，6月15日可領(lǐng)取審核結(jié)果。如人民銀行于6月14日簽收，則報(bào)送銀行〔或存款人〕應(yīng)于6月19日取審核結(jié)果。加急業(yè)務(wù)由存款人向開戶行提出申請(qǐng)，簽字并加蓋公章后，經(jīng)人民銀行審核通過，于當(dāng)天辦理完畢所有核準(zhǔn)手續(xù)。二、備案制開戶銀行對(duì)存款人報(bào)送的申請(qǐng)書、賬戶證明文件進(jìn)展審核，符合條件的可直接為其開立、變更、撤銷賬戶，賬戶開立〔變更、撤銷〕后需在完成行內(nèi)系統(tǒng)處理后，通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部備案。以下銀行結(jié)算賬戶屬于備案類賬戶：〔一〕一般存款賬戶；〔二〕非預(yù)算單位專用存款賬戶；〔三〕個(gè)人銀行結(jié)算賬戶注意：符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部備案。賬戶開立、變更、撤銷后應(yīng)完成行內(nèi)系統(tǒng)處理，再登錄人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)完成向人民銀行的備案工作。三、單位銀行結(jié)算賬戶的生效日制度〔一〕開立日期的界定1、核準(zhǔn)類賬戶"正式開立之日〞為人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；2、非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶"正式開立之日〞為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。〔二〕辦理付款業(yè)務(wù)生效日存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但以下情況除外：1、注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為根本存款賬戶；2、因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外；3、存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶。第二章賬戶業(yè)務(wù)處理流程第一節(jié)存款人如何辦理開立、變更、撤銷手續(xù)一、核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開立〔一〕存款人到開戶銀行領(lǐng)取"開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞〔一式三聯(lián)〕；〔二〕存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕及兩份開戶資料送交開戶銀行；依據(jù)存款人性質(zhì)〔實(shí)行預(yù)算管理的單位、非預(yù)算管理單位〕及所開立賬戶性質(zhì)〔根本、專用、臨時(shí)、一般〕提供不同的開戶資料，具體要求參見第四章相關(guān)規(guī)定?！踩抽_戶銀行對(duì)申請(qǐng)書、相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性、合格性進(jìn)展審核〔四〕開戶銀行應(yīng)遵循"了解你的客戶〞原則，按照內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)展實(shí)地入戶調(diào)查?！参濉抽_戶銀行對(duì)存款人調(diào)查核實(shí)后，通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準(zhǔn)開立信息。注意：由于待核準(zhǔn)信息在賬戶管理系統(tǒng)中存儲(chǔ)是有時(shí)間限制的，各行在錄入待核準(zhǔn)信息后必須于當(dāng)日至遲次日將相關(guān)書面資料報(bào)送至人民銀行營(yíng)業(yè)管理部?！擦秤砷_戶銀行或存款人將開立賬戶的相關(guān)資料報(bào)送到人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。注意：1、存款人應(yīng)向銀行機(jī)構(gòu)提交相關(guān)資料原件及復(fù)印件。2、銀行機(jī)構(gòu)審查相關(guān)資料，并經(jīng)實(shí)地調(diào)查后，銀行機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人和復(fù)核人名章。3、銀行機(jī)構(gòu)在審核合格的相關(guān)資料復(fù)印件上加蓋業(yè)務(wù)公章。4、銀行機(jī)構(gòu)將審核合格的相關(guān)資料復(fù)印件連同相應(yīng)申請(qǐng)書一并報(bào)人民銀行核準(zhǔn)。5、存款人重新開立根本存款賬戶，開戶銀行應(yīng)向存款人提供"已開立銀行賬戶清單〞〔一式三聯(lián)〕，由存款人如實(shí)填寫已開立且狀態(tài)為正常的其他銀行結(jié)算賬戶信息?！哺袷揭?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法實(shí)施細(xì)則"附式八〕二、核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的變更〔一〕存款人到開戶銀行領(lǐng)取"變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞〔一式三聯(lián)〕；〔二〕存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕及兩份開戶資料送交開戶銀行；〔三〕開戶銀行對(duì)申請(qǐng)書、相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性、合格性進(jìn)展審核；〔四〕開戶銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準(zhǔn)變更信息；〔五〕開戶銀行或存款人將相關(guān)資料報(bào)送到人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。三、核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的撤銷〔一〕存款人到開戶銀行領(lǐng)取"撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞〔一式三聯(lián)〕；〔二〕存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕及兩份開戶資料送交開戶銀行；〔三〕開戶銀行對(duì)申請(qǐng)書、相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性、合格性進(jìn)展審核后，可由開戶銀行或存款人將相關(guān)資料報(bào)送到人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。四、備案類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷〔一〕存款人到開戶銀行領(lǐng)取"開立〔或變更、撤銷〕銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞〔一式三聯(lián)〕；〔二〕存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕及開戶資料送交開戶銀行；〔三〕開戶銀行對(duì)申請(qǐng)書、相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性、合格性進(jìn)展審核；〔四〕開戶銀行應(yīng)遵循"了解你的客戶〞原則，按照內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)展實(shí)地入戶調(diào)查?！参濉抽_戶銀行對(duì)存款人調(diào)查核實(shí)后，開立備案類銀行結(jié)算賬戶，并通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)展備案。第二節(jié)核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶資料的報(bào)送一、報(bào)送存款人或開戶銀行將核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶行政許可資料報(bào)送人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。1、開立〔變更、撤銷〕結(jié)算賬戶申請(qǐng)書一式三聯(lián)〔每聯(lián)上加蓋銀行公章或業(yè)務(wù)公章、兩名以上經(jīng)辦人簽章〕；2、證明文件復(fù)印件〔每張加蓋銀行公章或業(yè)務(wù)公章〕；二、人民銀行營(yíng)業(yè)管理部簽收。人民銀行營(yíng)業(yè)管理部打印簽收單，作為領(lǐng)取核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶行政許可審批結(jié)果的依據(jù)。第三章銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書是由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定規(guī)格、格式，各商業(yè)銀行自行印制的。銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書共分為五種：一、開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書；二、變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書；三、臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書；四、撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書；五、補(bǔ)〔換〕發(fā)開戶許可證申請(qǐng)書;六、以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)；七、建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)；八、變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)；九、變更以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)。開戶申請(qǐng)書及其附頁(yè)由存款人、開戶銀行分別填寫，并將核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書及證明文件報(bào)送人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。第一節(jié)開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書存款人申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，在開戶銀行領(lǐng)取"開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞〔以下簡(jiǎn)稱"開戶申請(qǐng)書〞〕一式三聯(lián)。一、存款人填寫根底信息〔一〕存款人名稱1、填寫存款人全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致。2、有字號(hào)的個(gè)體工商戶名稱應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照的字號(hào)相一致；3、無字號(hào)的個(gè)體工商戶名稱，由"個(gè)體戶〞字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。〔二〕地址、、1、與開戶證明文件上記載的信息相一致；2、地址填寫應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，如"**省**市**縣〔區(qū)〕****〞；3、應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼。〔三〕存款人類別根據(jù)存款人性質(zhì)填寫：1、企業(yè)法人：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照2、非法人企業(yè)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合作企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照3、國(guó)家機(jī)關(guān)：中央或地方編制委員會(huì)文件4、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位：?jiǎn)挝皇聵I(yè)法人登記證書5、非預(yù)算管理的事業(yè)單位：?jiǎn)挝皇聵I(yè)法人登記證書6、團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)以及分散執(zhí)勤的支(分)隊(duì)〔涉密〕7、團(tuán)級(jí)(含)以上武警以及分散執(zhí)勤的支(分)隊(duì)〔涉密〕8、社會(huì)團(tuán)體：社會(huì)團(tuán)體登記證書9、宗教組織：宗教事務(wù)管理部門的批文或宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證書等10、民辦非企業(yè)組織：民辦非企業(yè)單位登記證書11、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)：駐在地政府主管部門批文或辦事機(jī)構(gòu)登記證書12、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)：國(guó)家有關(guān)主管部門批文或外國(guó)代表機(jī)構(gòu)登記證書13、有字號(hào)的個(gè)體工商戶：有字號(hào)的個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照14、無字號(hào)的個(gè)體工商戶：無字號(hào)的個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照15、居民〔村民、社區(qū)〕委員會(huì)：鎮(zhèn)以上政府的批文16、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)：主管單位同意設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)的批文和主管部門的根本存款賬戶開戶登記證17、其他組織：主管部門的批文或律師執(zhí)業(yè)許可證、司法鑒定機(jī)構(gòu)登記證書、業(yè)務(wù)委員會(huì)備案單等證明〔四〕組織機(jī)構(gòu)代碼企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、宗教組織、民辦非企業(yè)組織、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)、有字號(hào)的個(gè)體工商戶等有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫組織機(jī)構(gòu)代碼；無字號(hào)的個(gè)體工商戶等無組織機(jī)構(gòu)代碼證的，可不填寫組織機(jī)構(gòu)代碼?！参濉撤ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人姓名、身份證件種類及1、填寫姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。2、有效身份證件種類主要包括居民身份證，軍官證，文職干部證，警官證，士兵證，護(hù)照，戶口簿，港、澳居民往來內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民往來大陸通行證，外國(guó)人永久居留證等。3、身份證件應(yīng)為本有效身份證件的?！擦承袠I(yè)分類根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局"關(guān)于貫徹執(zhí)行新〈國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類〉國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)〔GB/T4754-2002〕的通知"〔國(guó)統(tǒng)字[2002]044號(hào)〕的規(guī)定，按照單位的經(jīng)營(yíng)范圍選擇所屬行業(yè)。行業(yè)分類可多項(xiàng)選擇?！财摺匙?cè)資金開戶證明文件〔如工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照〕上記載注冊(cè)資金的，填寫注冊(cè)資金幣種以及注冊(cè)資金金額?！舶恕车貐^(qū)代碼填明本單位注冊(cè)地〔或住所地〕的六位地區(qū)代碼及其城市名稱，如"100000〔北京市〕〞。注意：地區(qū)代碼可由其開戶銀行經(jīng)辦人員通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)查詢，協(xié)助存款人填寫。〔九〕經(jīng)營(yíng)范圍開戶證明文件種類為工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，根據(jù)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)容如實(shí)填寫?！彩匙C明文件種類、以下證明文件有的必須填寫完整字號(hào)，如"企獨(dú)京字第****號(hào)〞。1、根本存款賬戶，證明文件種類包括"營(yíng)業(yè)執(zhí)照〞、"政府批文〞、"登記證書〞、"開戶證明〞等；2、臨時(shí)存款賬戶，證明文件種類包括"營(yíng)業(yè)執(zhí)照〞、"登記證書〞、"主管部門批文〞等；3、一般存款賬戶，證明文件種類包括"借款合同〞、"開戶證明〞等；4、專用存款賬戶，證明文件種類包括"主管部門批文〞、"主管部門證明〞、"財(cái)政部門證明〞、"法規(guī)、規(guī)章〞、"政府部門文件〞等?！彩弧扯悇?wù)登記證〔國(guó)稅或地稅〕存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人，有國(guó)稅、地稅登記證，則填寫國(guó)稅、地稅登記證種類及；只有國(guó)稅登記證，則填寫國(guó)稅登記證種類及；只有地稅登記證，則填寫地稅登記證種類及。〔十二〕賬戶性質(zhì)在根本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶四種賬戶類型中作出唯一選擇。〔十三〕資金性質(zhì)1、申請(qǐng)開立專用存款賬戶的，必須填明資金性質(zhì)。2、分為根本建立資金，更新改造資金，財(cái)政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購(gòu)資金，證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，單位內(nèi)部設(shè)立的黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金等15類。3、申請(qǐng)開立根本存款賬戶、一般存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶無需填寫資金性質(zhì)?！彩摹秤行掌诖婵钊松暾?qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶應(yīng)填寫有效日期，有效日期根據(jù)有關(guān)開戶證明文件的期限確定，已辦理展期的按展期后的到期日填寫，但有效期從初次開戶日期計(jì)算最長(zhǎng)不得超過2年。申請(qǐng)開立根本存款賬戶、一般存款賬戶和專用存款賬戶無需填寫有效日期?！彩濉成霞?jí)法人或主管單位名稱應(yīng)當(dāng)填寫上級(jí)法人或主管單位的相關(guān)信息，包括：1、單位名稱；2、根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；3、組織機(jī)構(gòu)代碼4、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。〔十六〕關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)填寫"關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表〞，內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、組織機(jī)構(gòu)代碼。〔十七〕公章及填表日期存款人填寫"開戶申請(qǐng)書"后，應(yīng)加蓋單位公章，并注明填表日期。二、開戶銀行填寫賬戶信息開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫開戶申請(qǐng)書要素的齊全性、準(zhǔn)確性進(jìn)展核查，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核?！惨弧巢环祥_戶條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。將開戶申請(qǐng)書及證明文件一并退還存款人。1、開戶銀行名稱金融許可證上的銀行名稱。2、銀行機(jī)構(gòu)代碼通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請(qǐng)的12位機(jī)構(gòu)代碼。3、賬戶名稱〔1〕根本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應(yīng)與存款人名稱完全一致；〔2〕專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況：①專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱〔根本存款賬戶名稱〕完全一致；②專用存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱〞；③專用存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"資金性質(zhì)〞；④臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"工程部名稱〞。4、根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)一般存款賬戶、專用存款賬戶〔不含特殊專用存款賬戶〕、非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶填寫根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)。5、銀行簽章及審核日期開戶銀行經(jīng)審查不同意存款人開戶的，應(yīng)注明不予開戶原因，并至少兩名經(jīng)辦人在"開戶銀行審核意見〞欄內(nèi)簽章，并簽署日期，同時(shí)加蓋銀行業(yè)務(wù)公章或公章?！捕撤祥_戶條件的開戶銀行同意存款人開戶，應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。隨后將開戶申請(qǐng)書及證明文件上報(bào)中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。1、開戶銀行名稱金融許可證上的銀行名稱。2、銀行機(jī)構(gòu)代碼通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請(qǐng)的12位機(jī)構(gòu)代碼。3、賬號(hào)應(yīng)填寫全賬號(hào)，應(yīng)確保本行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)與人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的賬號(hào)完全相符。4、賬戶名稱〔1〕根本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應(yīng)與存款人名稱完全一致；〔2〕專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況：①專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱〔根本存款賬戶名稱〕完全一致；②專用存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱〞；③專用存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"資金性質(zhì)〞；④臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱為"存款人名稱〞+"工程部名稱〞。5、開戶日期〔1〕對(duì)于備案類銀行結(jié)算賬戶，由開戶銀行填寫；〔2〕對(duì)于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，開戶銀行不應(yīng)填寫日期。此日期由人民銀行營(yíng)業(yè)管理部核準(zhǔn)通過后填寫。6、開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)〔1〕根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)由人民銀行營(yíng)業(yè)管理部核準(zhǔn)通過后填寫；〔2〕一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶由開戶銀行或存款人填寫其根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)。7、銀行簽章與審核日期開戶銀行經(jīng)審查同意存款人開戶的，應(yīng)由至少兩名經(jīng)辦人在"開戶銀行審核意見〞欄內(nèi)簽章，并簽署日期，同時(shí)加蓋銀行業(yè)務(wù)公章或公章。7、銀行簽章及審核日期開戶銀行經(jīng)審查同意存款人開戶的，應(yīng)由至少兩名經(jīng)辦人在"開戶銀行審核意見〞欄內(nèi)簽章，并簽署日期，同時(shí)加蓋銀行業(yè)務(wù)公章或公章。第二節(jié)變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書存款人申請(qǐng)變更銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)在開戶銀行領(lǐng)取"變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書〞一式三聯(lián)。一、存款人填寫變更信息〔一〕不允許變更事項(xiàng)1、存款人類別；2、注冊(cè)地地區(qū)代碼；3、賬號(hào)?！捕吃试S變更事項(xiàng)1、賬戶名稱填寫申請(qǐng)變更的銀行結(jié)算賬戶的原有全稱；2、變更事項(xiàng)及變更后內(nèi)容注意：只需要選擇需變更的事項(xiàng)并填列其變更后的內(nèi)容，未發(fā)生變動(dòng)的事項(xiàng)，不需要填列?！?〕賬戶名稱填寫變更后的銀行結(jié)算賬戶全稱?！?〕地址、填寫變更后的地址、，應(yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！?〕填寫變更后的，應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！?〕注冊(cè)資金填寫變更后的注冊(cè)資金幣種及金額，應(yīng)與開戶證明文件〔如營(yíng)業(yè)執(zhí)照〕上記載的注冊(cè)資金幣種及金額一致?！?〕證明文件種類、以下證明文件有的必須填寫完整字號(hào)，如"企獨(dú)京字第****號(hào)〞①根本存款賬戶，證明文件種類包括"營(yíng)業(yè)執(zhí)照〞、"政府批文〞、"登記證書〞、"開戶證明〞、"組織機(jī)構(gòu)代碼〞、"稅務(wù)登記證〔國(guó)稅或地稅〕〞等；②臨時(shí)存款賬戶，證明文件種類包括"營(yíng)業(yè)執(zhí)照〞、"登記證書〞、"主管部門批文〞等；③一般存款賬戶，證明文件種類包括"借款合同〞、"開戶證明〞等；④專用存款賬戶，證明文件種類包括"主管部門批文〞、"主管部門證明〞、"財(cái)政部門證明〞、"法規(guī)、規(guī)章〞、"政府部門文件〞等。〔6〕經(jīng)營(yíng)范圍變更后的經(jīng)營(yíng)范圍，應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)容一致?！?〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人變更后的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼，有效身份證件種類主要包括身份證，軍官證，文職干部證，警官證，士兵證，護(hù)照，戶口簿，港、澳、臺(tái)居民通行證，外國(guó)人永久居留證等。身份證件名稱、應(yīng)與其提供的身份證件一致?！?〕關(guān)聯(lián)企業(yè)存款人關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生變更的，應(yīng)重新填寫"關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表〞，記載存款人的全部關(guān)聯(lián)企業(yè)，內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、組織機(jī)構(gòu)代碼?！?〕上級(jí)法人或主管單位應(yīng)當(dāng)填寫上級(jí)法人或主管單位的相關(guān)信息，包括單位名稱、根本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼?！?0〕存款人行業(yè)分類、專用存款賬戶資金性質(zhì)發(fā)生變動(dòng)的，可在"變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"上進(jìn)展備注，注明變更后的行業(yè)分類、專用存款賬戶資金性質(zhì)；行業(yè)分類：根據(jù)規(guī)定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，選擇存款人所屬行業(yè)。資金性質(zhì)：只有申請(qǐng)變更專用存款賬戶的，可以變更資金性質(zhì)?！?1〕單位公章及日期存款人應(yīng)加蓋單位公章，并注明申請(qǐng)日期。二、開戶銀行的審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的變更申請(qǐng)書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核。〔一〕不符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后，將開戶申請(qǐng)書及證明文件一并退還存款人。〔二〕符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。通過登錄賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)展業(yè)務(wù)處理。第三節(jié)臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書一、存款人填寫展期申請(qǐng)〔一〕存款人名稱應(yīng)填寫存款人全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致。〔二〕地址、應(yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！踩硲?yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！菜摹迟~號(hào)填寫已經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的賬號(hào)。〔五〕開戶核準(zhǔn)號(hào)填寫已經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的開戶核準(zhǔn)號(hào)?！擦抽_戶日期填寫現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的原經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶日期?！财摺迟~戶有效期至填寫現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的原經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶有效期?！舶恕抽_戶證明文件種類填寫現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的原提供的開戶證明文件種類，包括"營(yíng)業(yè)執(zhí)照〞、"登記證書〞、"主管部門批文〞、"建筑施工及安裝合同〞等，證明文件有的必須填寫?！簿拧抽_戶證明文件有效期至填寫現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的原提供的開戶證明文件的有效期?！彩痴蛊谠蛴纱婵钊巳鐚?shí)填寫展期原因，異地建筑施工及安裝單位開立的臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)展期，還應(yīng)出具建筑施工及安裝工程合同雙方協(xié)商展期的證明文件?！彩弧成暾?qǐng)展期有效期由存款人填寫，是指存款人申請(qǐng)的臨時(shí)存款賬戶展期后的有效期，該有效期距離該賬戶的首次開立日期不得超過兩年?！彩撑鷾?zhǔn)展期有效期由開戶銀行填寫，是指開戶銀行審核后同意的臨時(shí)存款賬戶展期后的有效期，該有效期距離該賬戶的首次開立日期不得超過兩年?！彩痴蛊谧C明文件種類填寫由存款人提供的展期證明文件的種類及其?！彩摹痴蛊谧C明文件有效期至填寫存款人提供的展期證明文件的有效期?！彩濉硢挝还录叭掌诖婵钊颂顚?臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書"后，填寫申請(qǐng)日期，并應(yīng)加蓋單位公章。二、開戶銀行的審核〔一〕不符合展期條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。將開戶申請(qǐng)書及證明文件一并退還存款人?！捕撤险蛊跅l件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后，將資料上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。第四節(jié)撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書一、存款人填寫撤銷申請(qǐng)書〔一〕賬戶名稱應(yīng)填寫賬戶名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致。〔二〕開戶銀行名稱應(yīng)填寫金融許可證上的銀行名稱，與開戶銀行簽章保持一致?！踩抽_戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行的銀行機(jī)構(gòu)代碼?！菜摹迟~號(hào)應(yīng)填寫申請(qǐng)撤銷的銀行結(jié)算賬戶的賬號(hào)?！参濉迟~戶性質(zhì)在根本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶四種賬戶類型中作出唯一選擇?！擦抽_戶許可證核準(zhǔn)號(hào)應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的申請(qǐng)撤銷的開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)?！财摺充N戶原因只能在以下類型中唯一選擇填寫轉(zhuǎn)戶、撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)許可證、其他。注意：假設(shè)存款人以非"轉(zhuǎn)戶〞申請(qǐng)撤銷根本存款賬戶，則該存款人必須完成撤銷所有的非根本存款賬戶。轉(zhuǎn)戶申請(qǐng)則不需要撤銷任何非根本存款賬戶?！舶恕彻录吧暾?qǐng)日期存款人填寫"撤銷申請(qǐng)書"后，應(yīng)加蓋單位公章。二、開戶銀行審核〔一〕不符合撤銷條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。將開戶申請(qǐng)書及證明文件一并退還存款人。〔二〕符合撤銷條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。注意：備案類銀行結(jié)算賬戶通過賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)展錄入處理；核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶在商業(yè)銀行完成錄入處理后，上報(bào)中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部正式核銷。第五節(jié)補(bǔ)〔換〕發(fā)銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書一、申請(qǐng)補(bǔ)〔換〕發(fā)開戶許可證的業(yè)務(wù)種類〔一〕存款人原核發(fā)的開戶許可證遺失可申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)開戶許可證〔二〕原核發(fā)的開戶許可證破損可申請(qǐng)換發(fā)開戶許可證〔三〕根本存款賬戶變更存款人名稱造成原核發(fā)的專用存款賬戶開戶許可證、臨時(shí)存款賬戶開戶許可證上記載的存款人名稱、賬戶名稱與實(shí)際情況不符，可申請(qǐng)換發(fā)開戶許可證二、存款人填寫申請(qǐng)書〔一〕賬戶名稱應(yīng)填寫賬戶名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致?！捕抽_戶銀行名稱應(yīng)填寫開戶銀行名稱全稱，應(yīng)與開戶銀行簽章保持一致?！踩抽_戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行的銀行機(jī)構(gòu)代碼?！菜摹迟~號(hào)應(yīng)填寫申請(qǐng)撤銷的銀行結(jié)算賬戶的賬號(hào)。〔五〕賬戶性質(zhì)應(yīng)單項(xiàng)選擇根本存款賬戶、專用存款賬戶〔QFII專用存款賬戶等〕臨時(shí)存款賬戶?！擦成暾?qǐng)補(bǔ)〔換〕發(fā)原因根據(jù)上述三種情形如實(shí)填寫?！财摺吃_戶許可證核準(zhǔn)號(hào)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的原開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)?！舶恕硢挝还录吧暾?qǐng)日期存款人填寫"補(bǔ)〔換〕發(fā)申請(qǐng)書"后，填寫申請(qǐng)日期，并加蓋單位公章。三、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的補(bǔ)〔換〕發(fā)申請(qǐng)書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核?！惨弧巢环涎a(bǔ)〔換〕發(fā)條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后，將開戶申請(qǐng)書及證明文件一并退還存款人?！捕撤涎a(bǔ)〔換〕發(fā)條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后，將資料上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。第六節(jié)以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)存款人辦理申請(qǐng)開立以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱為賬戶名稱的專用存款賬戶時(shí)，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"，并如實(shí)填報(bào)相關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取"以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"〔以下簡(jiǎn)稱"專用存款賬戶附頁(yè)"〕。一、存款人填寫申請(qǐng)〔一〕存款人名稱應(yīng)填寫已開立根本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致，與"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"中填寫的存款人名稱保持一致?！捕硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱應(yīng)填寫存款人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕的內(nèi)部名稱。如內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱全稱為"***管理局***處〞，則內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱應(yīng)填寫為"***處〞。〔三〕賬戶名稱應(yīng)填寫為存款人名稱＋內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱，應(yīng)與"開立申請(qǐng)書"中的賬戶名稱保持一致，與銀行預(yù)留印鑒保持一致。應(yīng)與"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"上的"賬戶名稱〞相符?！菜摹硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕地址、應(yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！参濉硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！擦硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕負(fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。有效身份證件種類主要包括身份證、軍官證、文職干部證、警官證、士兵證、護(hù)照、戶口簿、港、澳、臺(tái)居民通行證、外國(guó)人永久居留證等。應(yīng)與存款人出具的授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕開戶的授權(quán)書中載明的事項(xiàng)一致?！财摺硢挝?、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)公章及申請(qǐng)日期應(yīng)在"存款人〔公章〕〞處加蓋單位公章；存款人授權(quán)開戶的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕應(yīng)在"內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕〔公章〕〞處加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核。第七節(jié)建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)存款人辦理申請(qǐng)開立以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱為賬戶名稱的臨時(shí)存款賬戶時(shí)，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"，并如實(shí)填報(bào)相關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取"建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"〔以下簡(jiǎn)稱"臨時(shí)存款賬戶附頁(yè)"〕。一、存款人填寫申請(qǐng)〔一〕存款人名稱應(yīng)填寫已開立根本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致，與"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"中填寫的存款人名稱保持一致?！捕彻こ滩棵Q應(yīng)填寫工程部的內(nèi)部名稱。如工程部名稱全稱為"***建筑施工公司***工程部〞，則工程部名稱應(yīng)填寫為"***工程部〞?！踩迟~戶名稱應(yīng)填寫為存款人名稱＋工程部名稱，應(yīng)與"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"中的賬戶名稱保持一致，與銀行預(yù)留印鑒保持一致?！菜摹彻こ滩康刂贰?yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！参濉彻こ滩繎?yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！擦彻こ滩控?fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。有效身份證件種類主要包括身份證、軍官證、文職干部證、警官證、士兵證、護(hù)照、戶口簿、港、澳、臺(tái)居民通行證、外國(guó)人永久居留證等。應(yīng)與存款人出具的授權(quán)其工程部開戶的授權(quán)書中載明的事項(xiàng)一致?！财摺硢挝?、工程部公章及申請(qǐng)日期存款人填寫"臨時(shí)存款賬戶附頁(yè)"后，應(yīng)在"存款人〔公章〕〞處加蓋公章；存款人授權(quán)開戶的工程部應(yīng)在"工程部〔公章〕〞處加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致，并填寫填表日期。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核。第八節(jié)變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)存款人辦理申請(qǐng)變更以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱為賬戶名稱的專用存款賬戶時(shí)，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取"變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"，并如實(shí)填報(bào)相關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取"變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"〔以下簡(jiǎn)稱"變更專用存款賬戶附頁(yè)"〕。一、存款人填寫申請(qǐng)〔一〕存款人名稱應(yīng)填寫已開立根本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致，與"變更申請(qǐng)書"中填寫的存款人名稱保持一致。〔二〕賬戶名稱填寫原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立的專用存款賬戶名稱。〔三〕開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行銀行機(jī)構(gòu)代碼?！菜摹迟~號(hào)應(yīng)填寫原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立的專用存款賬戶的賬號(hào)?！参濉抽_戶許可證核準(zhǔn)號(hào)申請(qǐng)變更原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立的預(yù)算單位專用存款賬戶的，應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)?！擦匙兏马?xiàng)及變更后內(nèi)容只需要選擇需變更的事項(xiàng)并填列其變更后的內(nèi)容，未發(fā)生變動(dòng)的事項(xiàng)，不需要填列。〔七〕內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕的內(nèi)部名稱。如內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱全稱為"***管理局***處〞，則內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱應(yīng)填寫為"***處〞?！舶恕硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕地址、應(yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！簿拧硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！彩硟?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕負(fù)責(zé)人填寫變更后的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。有效身份證件種類主要包括身份證、軍官證、文職干部證、警官證、士兵證、護(hù)照、戶口簿、港、澳、臺(tái)居民通行證、外國(guó)人永久居留證等。應(yīng)與存款人出具的授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕開戶的授權(quán)書中載明的事項(xiàng)一致?！彩弧硢挝?、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)公章及申請(qǐng)日期應(yīng)在"存款人〔公章〕〞處加蓋公章，假設(shè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱發(fā)生變更的，應(yīng)在簽章處注明變更后的賬戶名稱，并由存款人授權(quán)開戶的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致，并填寫填表日期。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核。〔一〕不符合變更條件的開戶銀行應(yīng)注明不同意變更原因，并簽署審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。隨后將相關(guān)證明文件一并退還存款人?！捕撤献兏鼦l件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。第九節(jié)變更以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)存款人辦理申請(qǐng)變更建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取"變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"，并如實(shí)填報(bào)相關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取"變更以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"〔以下簡(jiǎn)稱"變更臨時(shí)存款賬戶附頁(yè)"〕。一、存款人填寫申請(qǐng)〔一〕存款人名稱應(yīng)填寫已開立根本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章名稱相一致，與"變更申請(qǐng)書"中填寫的存款人名稱保持一致?！捕迟~戶名稱填寫原以存款人名稱加工程部名稱開立的臨時(shí)存款賬戶名稱?！踩抽_戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行銀行機(jī)構(gòu)代碼。〔四〕賬號(hào)應(yīng)填寫原以存款人名稱加工程部名稱開立的臨時(shí)存款賬戶的賬號(hào)?！参濉抽_戶許可證核準(zhǔn)號(hào)申請(qǐng)變更原以存款人名稱加工程部名稱開立的臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)?！擦匙兏马?xiàng)及變更后內(nèi)容只需要選擇需變更的事項(xiàng)并填列其變更后的內(nèi)容，未發(fā)生變動(dòng)的事項(xiàng)，不需要填列。〔七〕工程部名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的工程部?jī)?nèi)部名稱。如工程部名稱全稱為"***建筑施工公司***工程部〞，則工程部名稱應(yīng)填寫為"***工程部〞?！舶恕彻こ滩康刂贰?yīng)與開戶證明文件上記載的信息相一致?！簿拧彻こ滩繎?yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)號(hào)碼?！彩彻こ滩控?fù)責(zé)人填寫變更后的工程部負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。有效身份證件種類主要包括身份證、軍官證、文職干部證、警官證、士兵證、護(hù)照、戶口簿、港、澳、臺(tái)居民通行證、外國(guó)人永久居留證等。應(yīng)與存款人出具的授權(quán)其工程部開戶的授權(quán)書中載明的事項(xiàng)一致。〔十一〕單位、工程部公章及申請(qǐng)日期應(yīng)在"存款人〔公章〕〞處加蓋公章，假設(shè)工程部名稱發(fā)生變更的，應(yīng)在簽章處注明變更后的賬戶名稱，并由存款人授權(quán)開戶的工程部加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展認(rèn)真審核?！惨弧巢环献兏鼦l件的開戶銀行應(yīng)注明不同意變更原因，并簽署審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。隨后將相關(guān)證明文件一并退還存款人。〔二〕符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在"開戶銀行審核意見〞欄簽署意見，并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章。上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。第四章銀行結(jié)算賬戶的開立根本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。第一節(jié)根本存款賬戶的開戶資料以下主體可以申請(qǐng)開立根本存款賬戶：企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)以及其他組織。按存款人類別區(qū)分，各類根本存款賬戶開立時(shí)，除須提供開戶申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕，還須提供最根本的證明文件：一、企業(yè)法人〔經(jīng)營(yíng)性單位〕是指具備企業(yè)法人條件的全民所有企業(yè)、集體所有制企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外商投資企業(yè)(包括中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè))和其他企業(yè)。開立根本存款賬戶時(shí)，應(yīng)提供以下資料：〔一〕企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本應(yīng)通過工商行政管理部門的年度檢驗(yàn)〔每年3月1日—6月30日為年檢期〕。注意：按照"方法"規(guī)定，開戶單位應(yīng)提供正本原件，銀行審驗(yàn)后留存復(fù)印件。如正本無法顯示年檢記錄，還同時(shí)應(yīng)提供能顯示年檢記錄的副本，并留存副本復(fù)印件?！捕辰M織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕目前有一局部無字號(hào)的個(gè)體工商戶未辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證書?！踩扯悇?wù)登記證〔正、副本均可〕〔四〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。〔五〕非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。〔六〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人應(yīng)提供的其他證明材料。二、非企業(yè)法人〔經(jīng)營(yíng)性單位〕包括企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、合作企業(yè)。開立根本存款賬戶時(shí)，應(yīng)提供以下資料：〔一〕企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)出具"營(yíng)業(yè)執(zhí)照"正本；個(gè)人獨(dú)資企業(yè)應(yīng)出具"個(gè)人獨(dú)資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照"正本；合伙企業(yè)應(yīng)出具"合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照"正本；合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)出具"合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照"正本。應(yīng)通過工商行政管理部門的年度檢驗(yàn)〔每年3月1日—6月30日為年檢期〕注意：按照"方法"規(guī)定，開戶單位應(yīng)提供正本原件，銀行審驗(yàn)后留存復(fù)印件。如正本無法顯示年檢記錄，還同時(shí)應(yīng)提供能顯示年檢記錄的副本，并留存副本復(fù)印件?！捕辰M織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕目前有一局部無字號(hào)的個(gè)體工商戶未辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證書?！踩扯悇?wù)登記證〔正、副本均可〕〔四〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件〔五〕如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。三、機(jī)關(guān)由于國(guó)家機(jī)關(guān)的單位性質(zhì)，其資金來源來自于各級(jí)財(cái)政的撥款。根據(jù)"中央行政事業(yè)預(yù)算單位賬戶管理暫行方法"、"北京市行政事業(yè)單位銀行存款賬戶管理暫行規(guī)定"，這類賬戶的開立需要得到同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)。機(jī)關(guān)申請(qǐng)開立根本存款賬戶應(yīng)出具以下資料：〔一〕國(guó)家、市、區(qū)縣編制委員會(huì)下發(fā)的正式文件，國(guó)務(wù)院或政府部門文件、或機(jī)關(guān)法人登記證書〔二〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔三〕同級(jí)財(cái)政部門同意其開立根本存款賬戶的證明文件；〔四〕稅務(wù)登記證或個(gè)人所得稅代扣代繳登記證書；〔五〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！擦橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！财摺炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：缺少同級(jí)財(cái)政批復(fù)是此類單位賬戶開立中的主要問題。目前，有相當(dāng)一局部機(jī)關(guān)開立銀行賬戶未獲核準(zhǔn)的原因是未提供同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)，或財(cái)政批復(fù)與申請(qǐng)開立賬戶的戶名、賬戶性質(zhì)、開戶銀行不一致。此類賬戶必須嚴(yán)格按照同級(jí)財(cái)政批復(fù)的情況辦理賬戶開立手續(xù)。按照"中央預(yù)算單位賬戶管理方法"規(guī)定，銀行不得辦理未經(jīng)財(cái)政部門審批的中央預(yù)算單位銀行賬戶開設(shè)業(yè)務(wù)，監(jiān)視檢查機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)開戶銀行違反本方法規(guī)定，應(yīng)提交相關(guān)機(jī)關(guān)按照"金融違法行為處分方法"〔國(guó)務(wù)院令第260號(hào)〕、"商業(yè)銀行法"、"違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收支兩條線管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定"〔國(guó)務(wù)院令第281號(hào)〕等法律法規(guī)進(jìn)展處分，并函告財(cái)政部，由財(cái)政部決定取消該金融機(jī)構(gòu)為中央預(yù)算單位開戶的資格；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。四、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位事業(yè)單位是指國(guó)家為了社會(huì)公益目的，由國(guó)家機(jī)關(guān)舉辦或者其他組織利用國(guó)有資產(chǎn)舉辦的，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的社會(huì)效勞組織。事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)具備法人條件。實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，與中央預(yù)算單位存在代管或掛靠關(guān)系的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、研究會(huì)、基金會(huì)、各種中心等社團(tuán)組織。這一類賬戶也是人民銀行、財(cái)政部門重點(diǎn)監(jiān)控的賬戶。由于其單位性質(zhì)問題，其資金來源主要來自于各級(jí)財(cái)政的撥款。根據(jù)"中央行政事業(yè)預(yù)算單位賬戶管理暫行方法"、"北京市行政事業(yè)單位銀行存款賬戶管理暫行規(guī)定"，這類賬戶的開立需要得到同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)。實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位申請(qǐng)開立根本存款賬戶應(yīng)出具以下資料：〔一〕事業(yè)單位法人證書正本〔需要在有效期內(nèi)〕，或國(guó)家、市、區(qū)縣編制委員會(huì)下發(fā)的正式文件，國(guó)務(wù)院或政府部門文件；〔二〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔三〕同級(jí)財(cái)政部門同意其開戶的證明文件；〔四〕稅務(wù)登記證；〔五〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！擦橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！财摺炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：1、根據(jù)財(cái)政部中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行"中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行方法"的補(bǔ)充通知〔財(cái)庫(kù)[2004]1號(hào)規(guī)定，中央各部門及所屬的行政事業(yè)單位，中央財(cái)政預(yù)算單列的企業(yè)集團(tuán)總公司及所屬的事業(yè)單位，政企合一等中央單位，均適用于"中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行方法"的管理。2、缺少同級(jí)財(cái)政批復(fù)是此類單位賬戶開立中的主要問題。目前，有相當(dāng)一局部機(jī)關(guān)開立銀行賬戶未獲核準(zhǔn)的原因是未提供同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)，或財(cái)政批復(fù)與申請(qǐng)開立賬戶的戶名、賬戶性質(zhì)、開戶銀行不一致。此類賬戶必須嚴(yán)格按照同級(jí)財(cái)政批復(fù)的情況辦理賬戶開立手續(xù)。按照"中央預(yù)算單位賬戶管理方法"規(guī)定，銀行不得辦理未經(jīng)財(cái)政部門審批的中央預(yù)算單位銀行賬戶開設(shè)業(yè)務(wù)，監(jiān)視檢查機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)開戶銀行違反本方法規(guī)定，應(yīng)提交相關(guān)機(jī)關(guān)按照"金融違法行為處分方法"〔國(guó)務(wù)院令第260號(hào)〕、"商業(yè)銀行法"、"違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收支兩條線管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定"〔國(guó)務(wù)院令第281號(hào)〕等法律法規(guī)進(jìn)展處分，并函告財(cái)政部，由財(cái)政部決定取消該金融機(jī)構(gòu)為中央預(yù)算單位開戶的資格；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。3、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立根本存款賬戶，應(yīng)出示"人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法"〔中國(guó)人民銀行令[2003]第5號(hào)，以下簡(jiǎn)稱"方法"〕第十七條規(guī)定的證明文件。因年代長(zhǎng)遠(yuǎn)，批文喪失等原因無法提供政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書的，憑上級(jí)單位或主管部門出具的證明及財(cái)政部門同意其開戶的證明開立根本存款賬戶。4、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書上，有兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱的，可以分別開立根本存款賬戶。以兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱分別開立根本存款賬戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，如該類單位有兩個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，可分別錄入開立根本存款賬戶的名稱對(duì)應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼；如該類單位只有一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，則只可錄入一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，且該組織機(jī)構(gòu)代碼證上的單位名稱應(yīng)與其開立的根本存款賬戶名稱一致。五、非預(yù)算管理的事業(yè)單位〔一〕事業(yè)單位法人證書正本〔在有效期內(nèi)〕；〔二〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔三〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔四〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。〔五〕如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。六、團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)及分散執(zhí)勤的支〔分〕隊(duì)包括軍隊(duì)文件涉密七、團(tuán)級(jí)(含)以上武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支〔分〕隊(duì)文件涉密八、社會(huì)團(tuán)體是指中國(guó)公民自愿組成，為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿，按照其章程開展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。社會(huì)團(tuán)體的分支機(jī)構(gòu)，是社會(huì)團(tuán)體根據(jù)開展活動(dòng)的需要，依據(jù)業(yè)務(wù)范圍的劃分或者會(huì)員組成的特點(diǎn)，設(shè)立的專門從事該社會(huì)團(tuán)體*項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)可以稱分會(huì)、專業(yè)委員會(huì)、工作委員會(huì)、專項(xiàng)基金管理委員會(huì)等。社會(huì)團(tuán)體的代表機(jī)構(gòu)，是社會(huì)團(tuán)體在住所地以外屬于其活動(dòng)區(qū)域內(nèi)設(shè)置的代表該社會(huì)團(tuán)體開展活動(dòng)、承辦該社會(huì)團(tuán)體交辦事項(xiàng)的機(jī)構(gòu)，代表機(jī)構(gòu)可以稱代表處、辦事處、聯(lián)絡(luò)處等?！惨弧尘邆浞ㄈ速Y格的社會(huì)團(tuán)體經(jīng)登記后，由民政部門發(fā)給"社會(huì)團(tuán)體法人登記證書"?！捕成鐣?huì)團(tuán)體的分支機(jī)構(gòu)、代表機(jī)構(gòu)經(jīng)登記后，由民政部門發(fā)給"社會(huì)團(tuán)體分支機(jī)構(gòu)登記證書"或"社會(huì)團(tuán)體代表機(jī)構(gòu)登記證書"?！踩持腥A全國(guó)總工會(huì)、地方總工會(huì)、產(chǎn)業(yè)工會(huì)具有社會(huì)團(tuán)體法人資格，基層工會(huì)組織具備民法通則規(guī)定的法人條件的，依法取得社會(huì)團(tuán)體法人資格。根據(jù)"工會(huì)法"規(guī)定，取得"工會(huì)法人資格證書"，是社會(huì)團(tuán)體，具有法人資格的工會(huì)組織經(jīng)批準(zhǔn)登記后，由工會(huì)管理部門發(fā)給"工會(huì)法人資格證書"。工會(huì)組織應(yīng)出具"工會(huì)法人資格證書"正本?！菜摹辰M織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔五〕同級(jí)財(cái)政部門同意其開戶的證明文件；〔六〕稅務(wù)登記證；〔七〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！舶恕橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！簿拧炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行"中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行方法"的補(bǔ)充通知〔財(cái)庫(kù)[2004]1號(hào)規(guī)定，與中央預(yù)算單位存在代管或掛靠關(guān)系的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、研究會(huì)、基金會(huì)、各種中心等社團(tuán)組織。均適用于"中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行方法"的管理。九、宗教組織〔一〕社會(huì)團(tuán)體法人登記證書〔需要在有效期內(nèi)〕；〔二〕宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明,"宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證"〔三〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔四〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證。〔五〕如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十、民辦非企業(yè)組織是指企業(yè)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他社會(huì)力量以及公民個(gè)人利用非國(guó)有資產(chǎn)舉辦的，從事非營(yíng)利性社會(huì)效勞活動(dòng)的社會(huì)組織?！惨弧趁褶k非企業(yè)單位登記證書正本〔在有效期內(nèi)〕〔二〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔三〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔四〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！参濉橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：一些職業(yè)資格證書并不是存款人開立銀行結(jié)算賬戶的依據(jù)。如期刊出版許可證、衛(wèi)生許可證、行醫(yī)執(zhí)照等。十一、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)是指外省市行政事業(yè)單位及企業(yè)在本地常設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)。對(duì)于異地的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)單位在京設(shè)立辦事處應(yīng)取得國(guó)務(wù)院辦公廳、北京市發(fā)改委同意設(shè)立機(jī)構(gòu)的批復(fù)文件。2005年5月以后，北京市發(fā)改委將局部職能劃轉(zhuǎn)給北京市工商管理局，對(duì)于企業(yè)單位在北京設(shè)立的辦事處，需要到工商管理部門辦理注冊(cè)登記?！惨弧硲?yīng)出具其駐在地政府主管部門的頒發(fā)的"駐*辦事機(jī)構(gòu)登記證"正本或批文?！捕撤欠ㄈ似髽I(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本〔異地企業(yè)單位在京設(shè)立的辦事處〕；〔三〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔四〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；按照71文提供相關(guān)證明文件〔五〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。〔六〕如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！财摺炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：對(duì)于已經(jīng)取消對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)審批的省〔市〕，外地常設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)出具派出地政府部門的證明文件。十二、外國(guó)常設(shè)機(jī)構(gòu)〔一〕外國(guó)企業(yè)駐華辦事處、代表處1、應(yīng)出具工商行政管理部門頒發(fā)的"外國(guó)〔地區(qū)〕企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記證"正本，或出具工商行政管理部門頒發(fā)的"外商投資企業(yè)辦事機(jī)構(gòu)注冊(cè)證"正本。2、組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；3、稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；4、單位負(fù)責(zé)人身份證件。5、如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。6、銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件?！捕绸v華使館、新聞機(jī)構(gòu)1、外國(guó)駐華代表機(jī)構(gòu)登記證書，外交部照會(huì)或證明文件2、單位負(fù)責(zé)人身份證件。3、如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。4、銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十三、有字號(hào)的個(gè)體工商戶個(gè)體工商戶的字號(hào)名稱，是指?jìng)€(gè)體工商戶為其營(yíng)業(yè)廠、店等所起的名稱。個(gè)體工商戶的字號(hào)名稱，在申請(qǐng)登記的市、縣范圍內(nèi)，同一行業(yè)中不得一樣?！惨弧硞€(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明文件〔局部個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照每年更換〕；〔二〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔三〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔四〕單位負(fù)責(zé)人身份證件。〔五〕如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十四、無字號(hào)的個(gè)體工商戶〔一〕個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明文件〔局部個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照每年更換〕；〔二〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔三〕單位負(fù)責(zé)人身份證件?！菜摹橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。〔五〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十五、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)〔一〕應(yīng)出具其主管部門的批文或由民政部門和鄉(xiāng)以上級(jí)政府〔含鄉(xiāng)級(jí)和辦事處〕簽章的"中選證書"等證明?！捕硢挝回?fù)責(zé)人身份證件?！踩橙绶欠ǘù砣嘶騿挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。〔四〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十六、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)僅指單位設(shè)立的獨(dú)立核算的幼兒園、食堂和招待所?！惨弧硲?yīng)出具隸屬單位批準(zhǔn)設(shè)立獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)的批文，即主管單位批準(zhǔn)設(shè)立獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)的批文；〔二〕隸屬單位的根本存款賬戶開戶許可證、?！踩畴`屬單位組織機(jī)構(gòu)代碼〔四〕單位負(fù)責(zé)人身份證件?！参濉橙绶菃挝回?fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。〔六〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。十七、其他組織指按照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定可以成立的組織，如律師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、司法鑒定機(jī)構(gòu)、業(yè)主委員會(huì)、村民小組等組織。〔一〕應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。包括律師事務(wù)所、基層法律效勞機(jī)構(gòu)、司法鑒定機(jī)構(gòu)、業(yè)主委員會(huì)等?！捕硺I(yè)主管理委員會(huì)可憑區(qū)縣建委出具的業(yè)委會(huì)備案單開立根本存款賬戶?！踩辰M織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕，業(yè)主委員會(huì)無需提供。〔四〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。〔五〕如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！擦炽y行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：1、律師事務(wù)所分為國(guó)家辦和合伙辦的，是律師執(zhí)行職務(wù)的工作機(jī)構(gòu)，目前有屬于國(guó)家事業(yè)單位性質(zhì)的律師事務(wù)所，也有律師合作開辦的合作制的律師事務(wù)所。2、稅務(wù)師事務(wù)所的組織形式有兩種：有限責(zé)任稅務(wù)師事務(wù)所和合伙稅務(wù)師事務(wù)所。設(shè)立稅務(wù)師事務(wù)所，由國(guó)家稅務(wù)總局審批。稅務(wù)師事務(wù)所經(jīng)登記后，由注冊(cè)稅務(wù)師管理機(jī)構(gòu)發(fā)給"稅務(wù)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證"。因此，稅務(wù)師事務(wù)所申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)出具"稅務(wù)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證"正本。十八、其他需要單獨(dú)說明的機(jī)構(gòu)〔一〕福利機(jī)構(gòu)包括孤兒院、養(yǎng)〔敬〕老院、殘疾人救助部門。1、如單位性質(zhì)屬于民辦非企業(yè)的：〔1〕出具"民辦非企業(yè)單位登記證"正本；〔2〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔3〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔4〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！?〕如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。〔6〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。2、如單位性質(zhì)不屬于民辦非企業(yè)的：〔1〕出具"社會(huì)福利機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)證照"或有關(guān)部門的批文?！?〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔3〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔4〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證?！?〕如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！?〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件?！捕愁愃泼褶k學(xué)校1、如單位性質(zhì)屬于民辦非企業(yè)的：〔1〕出具"民辦非企業(yè)單位登記證"正本；〔2〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔3〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可,含個(gè)人所得稅代扣代繳登記證〕；〔4〕法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證?！?〕如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！?〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。2、如單位性質(zhì)不屬于民辦非企業(yè)的：〔1〕出具"社會(huì)力量辦學(xué)許可證"；〔2〕組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；〔3〕稅務(wù)登記證〔正、副本均可〕；〔4〕法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件?！?〕如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件?！?〕銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。第二節(jié)專用存款賬戶的開戶資料專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)展專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。國(guó)家機(jī)關(guān)、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立專用存款賬戶應(yīng)報(bào)人民銀行核準(zhǔn)。注意：專用存款賬戶與企業(yè)自身需要專項(xiàng)管理的賬戶性質(zhì)不同，如企業(yè)自身需對(duì)*項(xiàng)資金單獨(dú)核算，可開立一般結(jié)算賬戶。一、專用存款賬戶的開立〔一〕專用存款賬戶的資金性質(zhì)1、根本建立資金；2、更新改造資金；3、財(cái)政預(yù)算外資金；4、糧、棉、油收購(gòu)資金；5、證券交易結(jié)算資金；6、期貨交易保證金；7、信托基金；8、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；9、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；10、單位銀行卡備用金；11、住房基金；12、社會(huì)保障基金；13、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；14、單位內(nèi)部設(shè)立的黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)；15、其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。如保險(xiǎn)理賠資金、郵政儲(chǔ)蓄資金、郵政匯兌資金等?！捕炒婵钊碎_立專用存款賬戶應(yīng)提交的資料存款人除須提供開戶申請(qǐng)書〔一式三聯(lián)〕外，還應(yīng)提供以下的證明文件：1、根本存款賬戶開戶的全部上報(bào)的資料；2、根本存款賬戶開戶許可證；3、法律、法規(guī)、政府有關(guān)部門的文件〔即確定專用存款賬戶資金性質(zhì)的文件〕；4、國(guó)家機(jī)關(guān)、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位需提供同級(jí)財(cái)政部門同意其開立專用存款賬戶的批復(fù)或備案表。5、如果存款人選擇"存款人名稱〞+"內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〞作為賬戶名稱時(shí)，還需出具以下證明文件：應(yīng)填寫"以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"，并提供如下資料：〔1〕內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕負(fù)責(zé)人的身份證件；〔2〕單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕開戶的授權(quán)書；〔應(yīng)載明：?jiǎn)挝粌?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕負(fù)責(zé)人姓名，以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕因賬戶開立、使用和撤銷而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由授權(quán)單位承擔(dān)等內(nèi)容?！?、如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。7、銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。注意：賬戶構(gòu)成方式：1、賬戶名稱＝存款人名稱；2、賬戶名稱＝存款人名稱＋內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)〔部門〕名稱；3、賬戶名稱＝存款人名稱＋資金性質(zhì)名稱；存款人可靈活確定賬戶名稱，上述三種構(gòu)成方式可以相互進(jìn)展轉(zhuǎn)換?！踩嘲促Y金性質(zhì)區(qū)分，*些類型的專用存款賬戶需提供有關(guān)政府部門的批文：1、根本建立資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、更新改造資金、住房基金應(yīng)出具政府或開展與改革委員會(huì)等權(quán)威部門的立項(xiàng)批文。2、住房基金：主管部門的批文3、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具政府或勞動(dòng)與社會(huì)保障部門的批文。4、財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具同級(jí)財(cái)政部門的批文。5、工會(huì)賬戶，應(yīng)出具上級(jí)工會(huì)部門同意該工會(huì)成立的批文。6、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金：應(yīng)提供資金存放協(xié)議。7、單位銀行卡備用金：按照人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程規(guī)定出示相關(guān)資料。8、證券交易結(jié)算資金：證券公司及證券管理部門的證明。二、合格境外投資者在境內(nèi)開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶的開立〔一〕合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶〔QFII專用存款賬戶〕納入專用存款賬戶管理。1、出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件；2、出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。3、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。4、如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。5、銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件?！捕澈细窬惩鈾C(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)收購(gòu)不良債權(quán)需要開立人民幣結(jié)算資金賬戶〔比照QFII專用存款賬戶〕納入專用存款賬戶管理。1、出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件；2、出具國(guó)家開展和改革委員會(huì)的批復(fù)文件?！踩澈细窬惩鈾C(jī)構(gòu)辦理人民幣貸款業(yè)務(wù)、貨幣互換業(yè)務(wù)和相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)在政策性銀行開立的專用存款賬戶。1、出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件；2、出具政府有關(guān)部門的批復(fù)文件。3、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。4、如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。5、銀行為履行"了解你的客戶〞原則，存款人需要提供的其他證明文件。第三節(jié)臨時(shí)存款賬戶的開戶資料臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請(qǐng)，并由開戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部核準(zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過2年。臨時(shí)機(jī)構(gòu)在其駐在地只能開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶。臨時(shí)機(jī)構(gòu)除能開立臨時(shí)存款賬戶，不能開立其他銀行結(jié)算賬戶。一、臨時(shí)存款賬戶種類〔一〕非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶1、建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；2、境內(nèi)單位在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的；〔二〕臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶1、工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時(shí)機(jī)構(gòu)；2、境外(含港澳臺(tái)地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的3、奧運(yùn)期間境外機(jī)構(gòu)人民幣臨時(shí)存款賬戶：只能在中國(guó)銀行總行指定的網(wǎng)點(diǎn)開立。〔三〕無需報(bào)送人民銀行營(yíng)業(yè)管理部核準(zhǔn)的臨時(shí)存款賬戶1、注冊(cè)驗(yàn)資；2、增資驗(yàn)資；注意：該類臨時(shí)存款賬戶不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)管理。二、非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)賬戶的開立〔一〕異地建筑施工單位的臨時(shí)存款賬戶的開立需要提交的開戶資料：1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明文件；2、組織機(jī)構(gòu)代碼證書〔正、副本均可〕；3、稅務(wù)登記證〔國(guó)、地稅合一的稅務(wù)登記證，正、副本均可〕；4、法定代表人身份證件；5、根本存款賬戶開戶許可證；6、北京市建立委員會(huì)頒發(fā)的建筑單位檔案管理手冊(cè)；〔復(fù)印件應(yīng)包括"年度資質(zhì)監(jiān)管跟蹤紀(jì)錄摘要〞〕；7、北京市建筑勞務(wù)發(fā)包承包交易中心頒發(fā)的納稅證書或登記證書；〔1〕北京市建筑工程〔專業(yè)、勞務(wù)〕施工工程交易備案登記證書注意：開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書的"證明文件2〞應(yīng)填寫紅方框的"登記〞?！?〕外地進(jìn)京建筑企業(yè)施工工程納稅登記證書注意：開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書的"證明文件2〞應(yīng)填寫紅方框的"登記〞。8、建筑施工及安裝合同。9、"建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"根據(jù)"中國(guó)人民銀行關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知"〔銀發(fā)[2006]71號(hào)〕有關(guān)規(guī)定，異地建筑施工及安裝單位開立的臨時(shí)存款賬戶名稱可以為"建筑施工及安裝單位名稱〞+"工程部名稱〞。當(dāng)建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)填寫"開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書"及"建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"。存款人填寫"開戶申請(qǐng)書"、"建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"的"存款人名稱〞欄應(yīng)為根本存款賬戶開戶許可證上的單位名稱；"建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加工程部名稱開立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)"的"工程部〞欄應(yīng)為工程部名稱，不用在"工程部〞名稱前填寫"存款人名稱〞。即存款人名稱為"*****〞，工程部名