裝修類公司財(cái)務(wù)制度

歡迎下載內(nèi)容僅供參考工程結(jié)算中心崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)工程款的收取工作：中期款的收?。喊春贤髌诩霸鰷p項(xiàng)變更收取工程款。尾款的計(jì)算：把該客戶的合同金額和增減項(xiàng)進(jìn)行拉通計(jì)算出總應(yīng)交款額（計(jì)算增項(xiàng)管理費(fèi)、減項(xiàng)管理費(fèi)及退還減項(xiàng)管理費(fèi)，再核算出該客戶能否享受原優(yōu)惠，扣除已交款額后計(jì)算出客戶應(yīng)交（退）的尾款金額二、負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理借支核定工作：以合同的基礎(chǔ)部分和增減項(xiàng)為基數(shù)，按公司規(guī)定的領(lǐng)款比例核定每次可領(lǐng)工程款額。三、負(fù)責(zé)工程完工結(jié)算工作：結(jié)算時間 每周星期二之前接收到的項(xiàng)目經(jīng)理交來工程結(jié)算單及其附件（工增減項(xiàng)變更表、工程質(zhì)量評分表及客戶中心回訪記錄，即可在本周星期五進(jìn)行結(jié)算。在星期二以后交來的工程結(jié)算單一律在下周星期五進(jìn)行結(jié)算。結(jié)算比例的確認(rèn) 根據(jù)工程質(zhì)量評分表的分?jǐn)?shù)、客戶享受的優(yōu)惠項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)擔(dān)點(diǎn)數(shù)和客戶服務(wù)中心回訪的客戶意見等等以及其它特殊條件確認(rèn)。四、按完工工地收款情況，填制完工工地收款情況明細(xì)表，以備做項(xiàng)目經(jīng)理結(jié)算及完工提成。五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時工作。第四章薪酬制度一、一般程序1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；2、每月10帳戶（遇節(jié)假日順延；3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財(cái)務(wù)部結(jié)算；4、每月5日前由人事部統(tǒng)一上報公司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動表、獎罰等情況到財(cái)務(wù)部，部門人員獎金由各部門經(jīng)理上報。5財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；6工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；7、由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。二、保密原則并不得向他人泄露自己的薪資報酬。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律者處理。三、收入掛鉤原則1、為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬2定本部員工的工資等級。四、薪酬結(jié)構(gòu)1、薪酬結(jié)構(gòu)種類年薪制基本工資加績效工資基本工資加傭金（提成）制；2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報銷額度通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出可與下月10日據(jù)實(shí)報銷；同時部4、實(shí)行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費(fèi)外，均不另外享受加班費(fèi)。5、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。第五章貨幣資金管理辦法1、銀行存款由出納保管、購買及簽發(fā)支票，新購支票一律登記，簽發(fā)支票時必須在支票登記簿上支票備案名章，后用于支付。途填寫齊全。由主管會計(jì)復(fù)核簽字。從銀行辦理信匯、電匯、匯票等業(yè)務(wù)時，必須報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。千元以上的支出，原則上必須使用支票支付，如不能用支票支付的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。領(lǐng)用支票的用于采購付款時，領(lǐng)用人必須即時取得發(fā)票，否則支票不得給付對方。已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現(xiàn)遺失的1小時內(nèi)報財(cái)務(wù)部出納，出納應(yīng)立即票遺失由于采取措施果斷未造成損失時，也要對責(zé)任人處以至少1000元的罰款。2、現(xiàn)金1000元以下的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出及離職人員工資、補(bǔ)助、差旅費(fèi)等。收付現(xiàn)金必須核驗(yàn)是否假幣，出納對收付假幣負(fù)全責(zé)。不得以白條掛賬，借條抵現(xiàn)，不得挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過5000元。當(dāng)日現(xiàn)金收支必須核算清楚，下班前盤點(diǎn)清楚并與日記賬核對，做到賬實(shí)相符。元罰款。3、有價票證有價票證含：水票、印花稅票、發(fā)票、收據(jù)等。有價票證購買時由財(cái)務(wù)出納與行政部協(xié)同辦理入庫。經(jīng)手人雙方簽字及明細(xì)記錄。每月核對賬目、盤點(diǎn)實(shí)物，統(tǒng)計(jì)領(lǐng)用情況，做到帳實(shí)相符。凡有存根的票據(jù)（發(fā)票、收據(jù)等）100元至500元罰款。關(guān)于收據(jù)管理詳見“收據(jù)管理制度第六章財(cái)務(wù)印鑒的使用和保管1、財(cái)務(wù)印鑒指財(cái)務(wù)專用章和銀行票據(jù)預(yù)留人名章。2、財(cái)務(wù)專用章由主管會計(jì)保管、蓋章。財(cái)務(wù)專用章只限用于銀行支票、發(fā)票、財(cái)務(wù)報表。這三項(xiàng)以外如使用財(cái)務(wù)專用章須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。3、銀行票據(jù)預(yù)留印鑒人名章，由分公司出納保管，只限用于銀行票據(jù)。4、財(cái)務(wù)印鑒不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印時必須是保管人親自蓋章或在保管人監(jiān)督下使用。第七章會計(jì)檔案管理1、會計(jì)檔案是指收據(jù)、發(fā)票、會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿和會計(jì)報表等會計(jì)核算專業(yè)材料和與財(cái)務(wù)具體工作有關(guān)的合同，每月及每年統(tǒng)一由主管會計(jì)負(fù)責(zé)整理、登記造冊，長期保管。2、對會計(jì)檔案的管理必須做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。3、會計(jì)檔案原件上不得借出，如有特殊需要須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可提供復(fù)印件，交給經(jīng)辦人使用，但不得拆散原有卷冊。425年；會計(jì)憑證、明細(xì)賬、總賬、輔助帳保管期15年；月、季度會計(jì)報表保管期限5年；銀行存款余額調(diào)節(jié)表保管期限3年。第八章固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法1、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)按取得的原始成本計(jì)價。購入時必須取得完整、合法的憑證，即時建立、登錄記，領(lǐng)用或使用人或責(zé)任人簽字負(fù)責(zé)。2、固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)建“固定資產(chǎn)明細(xì)賬”進(jìn)行核算，實(shí)物由行政部負(fù)責(zé)監(jiān)管，并于每季度末對在用固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。3、低值易耗品和辦公用品由財(cái)務(wù)建二級賬目核算，由行政部建三級賬目對實(shí)物進(jìn)行監(jiān)管，雙方互相核對，對在用“低值易耗品”季報盤存，對“辦公用品等庫存材料”月報盤存。4財(cái)務(wù)人員監(jiān)督，憑入庫單報銷。5、購置單價在500銷。第九章記賬規(guī)則及工作程序（一、基本原則1、我公司采用的記賬方法是借貸記賬法。2、出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記賬。3登記總賬，編制有關(guān)的會計(jì)報表。4、主管會計(jì)根據(jù)各種明細(xì)賬及相關(guān)的匯總資料、報表，編制財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況表和有關(guān)各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報表。5、一個財(cái)務(wù)人員可以兼管幾個崗位的工作，或?qū)⒁粋€崗位的工作分由幾個人管理，但必須定。6、主管會計(jì)對會計(jì)工作負(fù)全責(zé)，其他人員各負(fù)其責(zé)，互相配合。（二、收款的規(guī)定和程序日常由出納負(fù)責(zé)收款，節(jié)假日由主管會計(jì)統(tǒng)一安排財(cái)務(wù)部人員值班。各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收收據(jù)號及雙方經(jīng)手人等內(nèi)容一并填寫齊全，收入任何款項(xiàng)均須開據(jù)公司統(tǒng)一收據(jù)。值班人員所收款項(xiàng)應(yīng)于次日交接給出納并且雙方要做交接記錄。由主管會計(jì)或主管會計(jì)安排的記賬會計(jì)對收入的款項(xiàng)進(jìn)行審核。記賬會計(jì)依據(jù)審核后的憑證記賬。（三、退款的規(guī)定和程序12000不允許代辦退款。2、退款的辦理程序應(yīng)按分公司財(cái)務(wù)部下發(fā)的退款程序辦理。第十章 費(fèi)用報銷的財(cái)務(wù)內(nèi)部規(guī)定（一、借款1、部門填寫用款的報請審批單，經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽字，出納審核用途、金額及各項(xiàng)簽字正確、齊全交主管會計(jì)審核簽字后付款。2、財(cái)務(wù)借款憑證須經(jīng)手人、出納、會計(jì)主管簽字。3、凡借款款項(xiàng)必須在三日內(nèi)，立即銷賬，如財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)逾期不予銷賬的情況有權(quán)對當(dāng)事人提出質(zhì)疑并報批對其進(jìn)行相應(yīng)處罰。（二、報銷1、出納審核原始憑證后填寫支出憑證。原始憑證的要求：抬頭、名稱、型號、項(xiàng)目、金額、數(shù)量、日期、大小寫、印章齊全、正確的稅務(wù)部門發(fā)售的統(tǒng)一發(fā)票，凡有一項(xiàng)不符不予辦理報銷手續(xù)。固定面額的發(fā)票，必須注明日期、實(shí)際發(fā)生金額。2、一次性購買數(shù)量較多的物品或材料，發(fā)票填寫不下的可附明細(xì)單，明細(xì)單需加蓋與發(fā)票一致的印章。3、支出憑證須經(jīng)手人、出納、主管會計(jì)、總經(jīng)理（按以上順序）簽字后予以報銷，憑證加蓋“付訖”章。4際支出小于票面金額的由主管會計(jì)在發(fā)票上簽字注明5、支票付款由出納制作支出憑證，主管會計(jì)、經(jīng)手人在支出憑證及支票票根簽字后，報總經(jīng)理，總經(jīng)理在憑證上簽字后方能付款。6、找總經(jīng)理審批時，凡是事先申請用款的，須帶申請表一同交總經(jīng)理審批。7、白條和收據(jù)一律不得報銷入賬，如仍查出有白條和收據(jù)入賬情況則給予相應(yīng)人員一次性元的罰款。第十一章內(nèi)控計(jì)劃配比激勵并存，上不封頂，下要保底，利潤超出部分全員獎勵的公正公平的獎金制度：一.公司核定利潤：合同價毛利32%，項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制工資6%已含在預(yù)算中，各部門超支費(fèi)用，節(jié)約的利潤60%作為各部門獎勵，其中財(cái)務(wù)部獎勵節(jié)約部分的20%，設(shè)計(jì)部10%，101010%，各部門相互監(jiān)督杜絕浪費(fèi)，合理支出各項(xiàng)費(fèi)用三.支出與獎金比例：營銷部：2%培訓(xùn):基金1%,員工支付50%,企業(yè)支付50%