廣東實(shí)施方案計劃

PAGE33廣東實(shí)施方案廣東xxx制造加工項目

建設(shè)實(shí)施方案

（一）項目名稱

廣東xx制造加工項目

（二）項目建設(shè)性質(zhì)

該項目屬于新建項目，依托xx良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以xx為核心的綜合性產(chǎn)業(yè)基地，年產(chǎn)值可達(dá)42000.00萬元。

二、項目承辦單位

xxx科技公司

三、報告咨詢機(jī)構(gòu)

泓域咨詢機(jī)構(gòu)

四、項目建設(shè)背景

牛皮箱板紙又稱牛皮卡紙或面掛紙板。有棕色牛皮紙箱板紙，淺色牛皮紙箱板紙之分。它比一般箱紙板更為堅韌、挺實(shí)，有極高的抗壓強(qiáng)度、耐戳穿強(qiáng)度與耐折度，具有防潮性能好、外觀質(zhì)量好等特點(diǎn)，主要用于制造外貿(mào)包裝紙箱及國內(nèi)高檔商品包裝紙箱。

廣東，簡稱“粵”，中華人民共和國省級行政區(qū)，省會廣州。因古地名廣信之東，故名“廣東”。位于南嶺以南，南海之濱，與香港、澳門、廣西、湖南、江西及福建接壤，與海南隔海相望。下轄21個地級市、65個市轄區(qū)、20個縣級市、34個縣、3個自治縣。廣東是嶺南文化的重要傳承地，在語言、風(fēng)俗、生活習(xí)慣和歷史文化等方面都有著獨(dú)特風(fēng)格。廣東也是目前中國人口最多的省份。考古證實(shí)廣東于先秦已存在高度文明，是中華文明發(fā)源地之一。廣東是中國的南大門，處在南海航運(yùn)樞紐位置上，早在3000～5000年前廣東就已經(jīng)形成以陶瓷為紐帶的貿(mào)易交往圈，并通過水路將其影響擴(kuò)大到沿海和海外島嶼。改革開放后，廣東成為改革開放前沿陣地和引進(jìn)西方經(jīng)濟(jì)、文化、科技的窗口，取得驕人的成績。自1989年起，廣東國內(nèi)生產(chǎn)總值連續(xù)居全國第一位，成為中國第一經(jīng)濟(jì)大省，經(jīng)濟(jì)總量占全國的1/8，已達(dá)到中上等收入國家水平、中等發(fā)達(dá)國家水平。廣東省域經(jīng)濟(jì)綜合競爭力居全國第一。廣東珠三角9市將聯(lián)手港澳打造粵港澳大灣區(qū)，成為與紐約灣區(qū)、舊金山灣區(qū)、東京灣區(qū)并肩的世界四大灣區(qū)之一。2019年，廣東省全年實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值107671.07億元，比上年增長6.2%。

xx把加快發(fā)展作為主題，以經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整為主線，大力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極推進(jìn)對外開放，加速觀念創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、科技創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，努力提高經(jīng)濟(jì)的競爭力和經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益。該項目的建設(shè)，通過科學(xué)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和發(fā)展定位

可成為xx示范項目，有利于吸引科技創(chuàng)新型中小企業(yè)投資，吸引市內(nèi)外、省內(nèi)外、國內(nèi)外的資本、人才、技術(shù)以及先進(jìn)的管理方法、經(jīng)驗(yàn)集聚xx，進(jìn)一步鞏固xx招商引資競爭力。

五、投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析

（一）項目總投資及資金構(gòu)成

項目預(yù)計總投資17572.12萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12519.28萬元，占項目總投資的71.25%；流動資金5052.84萬元，占項目總投資的28.75%。

（二）資金籌措

該項目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。

（三）項目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)

項目預(yù)期達(dá)產(chǎn)年營業(yè)收入41578.00萬元，總成本費(fèi)用33102.62萬元，稅金及附加322.93萬元，利潤總額8475.38萬元，利稅總額9967.33萬元，稅后凈利潤6356.53萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額3610.79萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率48.23%，投資利稅率56.72%，投資回報率36.17%，全部投資回收期4.26年，提供就業(yè)職位698個。

十、項目評價

1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合xx及xxxx行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項目的建設(shè)對促進(jìn)xxxx產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。

2、xxx集團(tuán)為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“廣東xx制造加工項目”，項目的建設(shè)能夠有力促進(jìn)xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位698個，達(dá)產(chǎn)年納稅總額3610.79萬元，可以促進(jìn)xx區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財政收入做出積極的貢獻(xiàn)。

3、項目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率48.23%，投資利稅率56.72%，全部投資回報率36.17%，全部投資回收期4.26年，固定資產(chǎn)投資回收期4.26年（含建設(shè)期），項目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。

4、

第二章

項目建設(shè)及必要性

一、項目承辦單位背景分析

（一）公司概況

成立以來，公司秉承“誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險控制能力。

公司致力于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擁有有效專利和軟件著作權(quán)50多項，全國質(zhì)量管理先進(jìn)企業(yè)、全國用戶滿意企業(yè)、國家標(biāo)準(zhǔn)化良好行為AAAA企業(yè)，全國工業(yè)知識產(chǎn)權(quán)運(yùn)用標(biāo)桿企業(yè)。展望未來，公司將立足先進(jìn)制造業(yè)，加強(qiáng)國內(nèi)外技術(shù)交流合作，不斷提升自主研發(fā)與生產(chǎn)工藝的核心技術(shù)能力，以客戶服務(wù)、品質(zhì)樹品牌，以品牌推市場；致力成為產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)跑者及值得信賴的合作伙伴。

公司注重建設(shè)、培養(yǎng)人才梯隊，與眾多高校建立了良好的校企合作關(guān)系，學(xué)校為企業(yè)輸入滿足不同崗位需求的技術(shù)人員，達(dá)到企業(yè)人才吸收、培養(yǎng)和校企互惠的效果。公司籌建了實(shí)習(xí)培訓(xùn)基地，幫助學(xué)校優(yōu)化教學(xué)科目，并從公司內(nèi)部選拔優(yōu)秀員工為學(xué)生授課，讓學(xué)生親身參與實(shí)踐工作。在此過程中，公司直接從實(shí)習(xí)基地選拔優(yōu)秀人才，為公司長期的業(yè)務(wù)發(fā)展輸送穩(wěn)定可靠的人才隊伍。公司的良好人才梯

隊和人才優(yōu)勢使得本次募投項目具備扎實(shí)的人力資源基礎(chǔ)。公司將繼續(xù)堅持以客戶需求為導(dǎo)向，以產(chǎn)品開發(fā)與服務(wù)創(chuàng)新為根本，以持續(xù)研發(fā)投入為保障，以規(guī)范管理為基礎(chǔ)，繼續(xù)在細(xì)分領(lǐng)域內(nèi)穩(wěn)步發(fā)展，做大做強(qiáng)，不斷推出符合客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，保持企業(yè)行業(yè)領(lǐng)先地位和較快速發(fā)展勢頭。

（二）公司經(jīng)濟(jì)效益分析

上一年度，xxx集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入41362.65萬元，同比增長30.10%（9569.21萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)xx銷售收入為36362.89萬元，占營業(yè)總收入的87.91%。

上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1

營業(yè)收入

8686.16

11581.54

10754.29

10340.66

41362.65

2

主營業(yè)務(wù)收入

7636.21

10181.61

9454.35

9090.72

36362.89

2.1

xx(A)

2519.95

3359.93

3119.94

2999.94

11999.75

2.2

xx(B)

1756.33

2341.77

2174.50

2090.87

8363.46

2.3

xx(C)

1298.16

1730.87

1607.24

1545.42

6181.69

2.4

xx(D)

916.34

1221.79

1134.52

1090.89

4363.55

2.5

xx(E)

610.90

814.53

756.35

727.26

2909.03

2.6

xx(F)

381.81

509.08

472.72

454.54

1818.14

2.7

xx(...)

152.72

203.63

189.09

181.81

727.26

3

其他業(yè)務(wù)收入

1049.95

1399.93

1299.94

1249.94

4999.76

根據(jù)初步統(tǒng)計測算，公司實(shí)現(xiàn)利潤總額8663.91萬元，較去年同期相比增長1359.13萬元，增長率18.61%；實(shí)現(xiàn)凈利潤6497.93萬元，較去年同期相比增長823.59萬元，增長率14.51%。

上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入

萬元

41362.65

完成主營業(yè)務(wù)收入

萬元

36362.89

主營業(yè)務(wù)收入占比

87.91%

營業(yè)收入增長率（同比）

30.10%

營業(yè)收入增長量（同比）

萬元

9569.21

利潤總額

萬元

8663.91

利潤總額增長率

18.61%

利潤總額增長量

萬元

1359.13

凈利潤

萬元

6497.93

凈利潤增長率

14.51%

凈利潤增長量

萬元

823.59

投資利潤率

53.06%

投資回報率

39.79%

財務(wù)內(nèi)部收益率

23.82%

企業(yè)總資產(chǎn)

萬元

28097.78

流動資產(chǎn)總額占比

萬元

34.01%

流動資產(chǎn)總額

萬元

9555.96

資產(chǎn)負(fù)債率

38.64%

附表11：主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號項目單位指標(biāo)備注1

占地面積

平方米

45662.82

68.46畝

1.1

容積率

1.46

1.2

建筑系數(shù)

57.62%

1.3

投資強(qiáng)度

萬元/畝

182.87

1.4

基底面積

平方米

26310.92

1.5

總建筑面積

平方米

66667.72

1.6

綠化面積

平方米

4802.16

綠化率7.20%

2

總投資

萬元

17572.12

2.1

固定資產(chǎn)投資

萬元

12519.28

2.1.1

土建工程投資

萬元

4881.97

2.1.1.1

土建工程投資占比

萬元

27.78%

2.1.2

設(shè)備投資

萬元

5128.06

2.1.2.1

設(shè)備投資占比

29.18%

2.1.3

其它投資

萬元

2509.25

2.1.3.1

其它投資占比

14.28%

2.1.4

固定資產(chǎn)投資占比

71.25%

2.2

流動資金

萬元

5052.84

2.2.1

流動資金占比

28.75%

3

收入

萬元

41578.00

4

總成本

萬元

33102.62

5

利潤總額

萬元

8475.38

6

凈利潤

萬元

6356.53

7

所得稅

萬元

1.46

8

增值稅

萬元

1169.02

9

稅金及附加

萬元

322.93

10

納稅總額

萬元

3610.79

11

利稅總額

萬元

9967.33

12

投資利潤率

48.23%

13

投資利稅率

56.72%

14

投資回報率

36.17%

15

回收期

年

4.26

16

設(shè)備數(shù)量

臺（套）

140

17

年用電量

千瓦時

744417.53

18

年用水量

立方米

25815.40

19

總能耗

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

93.69

20

節(jié)能率

28.29%

21

節(jié)能量

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

32.92

22

員工數(shù)量

人

698

附表22：土建工程投資一覽表

序號項目占地面積（㎡）

基底面積（㎡）

建筑面積（㎡）

計容面積（㎡）

投資（萬元）

1

主體生產(chǎn)工程

18601.82

18601.82

51259.33

51259.33

4129.00

1.1

主要生產(chǎn)車間

11161.09

11161.09

30755.60

30755.60

2559.98

1.2

輔助生產(chǎn)車間

5952.58

5952.58

16402.99

16402.99

1321.28

1.3

其他生產(chǎn)車間

1488.15

1488.15

2973.04

2973.04

247.74

2

倉儲工程

3946.64

3946.64

10015.45

10015.45

586.73

2.1

成品貯存

986.66

986.66

2503.86

2503.86

146.68

2.2

原料倉儲

2052.25

2052.25

5208.03

5208.03

305.10

2.3

輔助材料倉庫

907.73

907.73

2303.55

2303.55

134.95

3

供配電工程

210.49

210.49

210.49

210.49

13.87

3.1

供配電室

210.49

210.49

210.49

210.49

13.87

4

給排水工程

242.06

242.06

242.06

242.06

12.41

4.1

給排水

242.06

242.06

242.06

242.06

12.41

5

服務(wù)性工程

2499.54

2499.54

2499.54

2499.54

146.43

5.1

辦公用房

1139.45

1139.45

1139.45

1139.45

65.87

5.2

生活服務(wù)

1360.09

1360.09

1360.09

1360.09

73.98

6

消防及環(huán)保工程

705.13

705.13

705.13

705.13

46.47

6.1

消防環(huán)保工程

705.13

705.13

705.13

705.13

46.47

7

項目總圖工程

105.24

105.24

105.24

105.24

-139.02

7.1

場地及道路硬化

6609.83

1494.09

1494.09

7.2

場區(qū)圍墻

1494.09

6609.83

6609.83

7.3

安全保衛(wèi)室

105.24

105.24

105.24

105.24

8

綠化工程

2459.40

86.08

合計

26310.92

66667.72

66667.72

4881.97

附表33：節(jié)能分析一覽表

序號項目單位指標(biāo)備注1

總能耗

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

93.69

1.1

—年用電量

千瓦時

744417.53

1.2

—年用電量

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

91.49

1.3

—年用水量

立方米

25815.40

1.4

—年用水量

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

2.20

2

年節(jié)能量

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

32.92

3

節(jié)能率

28.29%

附表44：項目建設(shè)進(jìn)度一覽表

序號項目單位指標(biāo)1

完成投資

萬元

16330.00

1.1

——完成比例

92.93%

2

完成固定資產(chǎn)投資

萬元

11718.08

2.1

——完成比例

71.76%

3

完成流動資金投資

萬元

4611.92

3.1

——完成比例

28.24%

附表55：人力資源配置一覽表

序號項目單位指標(biāo)1

一線產(chǎn)業(yè)工人工資

1.1

平均人數(shù)

人

475

1.2

人均年工資

萬元

5.37

1.3

年工資額

萬元

2768.72

2

工程技術(shù)人員工資

2.1

平均人數(shù)

人

105

2.2

人均年工資

萬元

5.11

2.3

年工資額

萬元

686.92

3

企業(yè)管理人員工資

3.1

平均人數(shù)

人

28

3.2

人均年工資

萬元

7.27

3.3

年工資額

萬元

173.92

4

品質(zhì)管理人員工資

4.1

平均人數(shù)

人

56

4.2

人均年工資

萬元

5.25

4.3

年工資額

萬元

329.04

5

其他人員工資

5.1

平均人數(shù)

人

34

5.2

人均年工資

萬元

4.74

5.3

年工資額

萬元

262.77

6

職工工資總額

萬元

4221.37

附表66：固定資產(chǎn)投資估算表

序號

項目

單位

建筑工程費(fèi)

設(shè)備購置及安裝費(fèi)

其它費(fèi)用

合計

占總投資比例

1

項目建設(shè)投資

萬元

4881.97

5128.06

182.87

12519.28

1.1

工程費(fèi)用

萬元

4881.97

5128.06

27489.14

1.1.1

建筑工程費(fèi)用

萬元

4881.97

4881.97

27.78%

1.1.2

設(shè)備購置及安裝費(fèi)

萬元

5128.06

5128.06

29.18%

1.2

工程建設(shè)其他費(fèi)用

萬元

2509.25

2509.25

14.28%

1.2.1

無形資產(chǎn)

萬元

1465.70

1465.70

1.3

預(yù)備費(fèi)

萬元

1043.55

1043.55

1.3.1

基本預(yù)備費(fèi)

萬元

530.72

530.72

1.3.2

漲價預(yù)備費(fèi)

萬元

512.83

512.83

2

建設(shè)期利息

萬元

3

固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值

萬元

12519.28

12519.28

附表77：流動資金投資估算表

序號

項目

單位

達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

1

流動資產(chǎn)

萬元

27489.14

11950.74

24805.17

27489.14

27489.14

27489.14

1.1

應(yīng)收賬款

萬元

8246.74

3711.03

6597.39

8246.74

8246.74

8246.74

1.2

存貨

萬元

12370.11

5566.55

9896.09

12370.11

12370.11

12370.11

1.2.1

原輔材料

萬元

3711.03

1669.96

2968.83

3711.03

3711.03

3711.03

1.2.2

燃料動力

萬元

185.55

83.50

148.44

185.55

185.55

185.55

1.2.3

在產(chǎn)品

萬元

5690.25

2560.61

4552.20

5690.25

5690.25

5690.25

1.2.4

產(chǎn)成品

萬元

2783.27

1252.47

2226.62

2783.27

2783.27

2783.27

1.3

現(xiàn)金

萬元

6872.28

3092.53

5497.83

6872.28

6872.28

6872.28

2

流動負(fù)債

萬元

22436.30

10096.33

17949.04

22436.30

22436.30

22436.30

2.1

應(yīng)付賬款

萬元

22436.30

10096.33

17949.04

22436.30

22436.30

22436.30

3

流動資金

萬元

5052.84

2273.78

4042.27

5052.84

5052.84

5052.84

4

鋪底流動資金

萬元

1684.26

757.93

1347.42

1684.26

1684.26

1684.26

附表88：總投資構(gòu)成估算表

序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1

項目總投資

萬元

17572.12

140.36%

140.36%

100.00%

2

項目建設(shè)投資

萬元

12519.28

100.00%

100.00%

71.25%

2.1

工程費(fèi)用

萬元

10010.03

79.96%

79.96%

56.97%

2.1.1

建筑工程費(fèi)

萬元

4881.97

39.00%

39.00%

27.78%

2.1.2

設(shè)備購置及安裝費(fèi)

萬元

5128.06

40.96%

40.96%

29.18%

2.2

工程建設(shè)其他費(fèi)用

萬元

1465.70

11.71%

11.71%

8.34%

2.2.1

無形資產(chǎn)

萬元

1465.70

11.71%

11.71%

8.34%

2.3

預(yù)備費(fèi)

萬元

1043.55

8.34%

8.34%

5.94%

2.3.1

基本預(yù)備費(fèi)

萬元

530.72

4.24%

4.24%

3.02%

2.3.2

漲價預(yù)備費(fèi)

萬元

512.83

4.10%

4.10%

2.92%

3

建設(shè)期利息

萬元

4

固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值

萬元

12519.28

100.00%

100.00%

71.25%

5

建設(shè)期間費(fèi)用

萬元

6

流動資金

萬元

5052.84

40.36%

40.36%

28.75%

7

鋪底流動資金

萬元

1684.28

13.45%

13.45%

9.58%

附表99：營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表

序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1

營業(yè)收入

萬元

18710.10

33262.40

41578.00

41578.00

41578.00

1.1

萬元

18710.10

33262.40

41578.00

41578.00

41578.00

2

現(xiàn)價增加值

萬元

5987.23

10643.97

13304.96

13304.96

13304.96

3

增值稅

萬元

526.06

935.22

1169.02

1169.02

1169.02

3.1

銷項稅額

萬元

6652.48

6652.48

6652.48

6652.48

6652.48

3.2

進(jìn)項稅額

萬元

2467.56

4386.77

5483.46

5483.46

5483.46

4

城市維護(hù)建設(shè)稅

萬元

36.82

65.47

81.83

81.83

81.83

5

教育費(fèi)附加

萬元

15.78

28.06

35.07

35.07

35.07

6

地方教育費(fèi)附加

萬元

10.52

18.70

23.38

23.38

23.38

9

土地使用稅

萬元

182.65

182.65

182.65

182.65

182.65

10

稅金及附加

萬元

245.78

294.88

322.93

322.93

322.93

附表10：折舊及攤銷一覽表

序號項目運(yùn)營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1

建(構(gòu))筑物

原值

4881.97

4881.97

當(dāng)期折舊額

3905.58

195.28

195.28

195.28

195.28

195.28

凈值

976.39

4686.69

4491.41

4296.13

4100.85

3905.58

2

機(jī)器設(shè)備

原值

5128.06

5128.06

當(dāng)期折舊額

4102.45

273.50

273.50

273.50

273.50

273.50

凈值

4854.56

4581.07

4307.57

4034.07

3760.58

3

建筑物及設(shè)備原值

10010.03

當(dāng)期折舊額

8008.02

468.78

468.78

468.78

468.78

468.78

建筑物及設(shè)備凈值

2002.01

9541.25

9072.47

8603.69

8134.91

7666.13

4

無形資產(chǎn)

原值

1465.70

1465.70

當(dāng)期攤銷額

1465.70

36.64

36.64

36.64

36.64

36.64

凈值

1429.06

1392.41

1355.77

1319.13

1282.49

5

合計：折舊及攤銷

9473.72

505.42

505.42

505.42

505.42

505.42

附表11：總成本費(fèi)用估算一覽表

序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1

外購原材料費(fèi)

萬元

22974.30

10338.43

18379.44

22974.30

22974.30

22974.30

2

外購燃料動力費(fèi)

萬元

1403.27

631.47

1122.62

1403.27

1403.27

1403.27

3

工資及福利費(fèi)

萬元

4221.37

4221.37

4221.37

4221.37

4221.37

4221.37

4

修理費(fèi)

萬元

56.25

25.31

45.00

56.25

56.25

56.25

5

其它成本費(fèi)用

萬元

3942.01

1773.90

3153.61

3942.01

3942.01

3942.01

5.1

其他制造費(fèi)用

萬元

1578.82

710.47

1263.06

1578.82

1578.82

1578.82

5.2

其他管理費(fèi)用

萬元

663.40

298.53

530.72

663.40

663.40

663.40

5.3

其他銷售費(fèi)用

萬元

1066.47

479.91

853.18

1066.47

1066.47

1066.47

6

經(jīng)營成本

萬元

32597.20

14668.74

26077.76

32597.20

32597.20

32597.20

7

折舊費(fèi)

萬元

468.78

468.78

468.78

468.78

468.78

468.78

8

攤銷費(fèi)

萬元

36.64

36.64

36.64

36.64

36.64

36.64

9

利息支出

萬元

-

-

-

-

-

-

10

總成本費(fèi)用

萬元

33102.62

17495.91

27427.45

33102.62

33102.62

33102.62

10.1

可變成本

萬元

28375.83

12769.12

22700.66

28375.83

28375.83

28375.83

10.2

固定成本

萬元

4726.79

4726.79

4726.79

4726.79

4726.79

4726.79

11

盈虧平衡點(diǎn)

40.39%

40.39%

附表12：利潤及利潤分配表

序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1

營業(yè)收入

萬元

41578.00

18710.10

33262.40

41578.00

41578.00

41578.00

2

稅金及附加

萬元

322.93

245.78

294.88

322.93

322.93

322.93

3

總成本費(fèi)用

萬元

33102.62

17495.91

27427.45

33102.62

33102.62

33102.62

5

增值稅

萬元

1169.02

526.06

935.22

1169.02

1169.02

1169.02

6

利潤總額

萬元

8475.38

6406.92

14022.62

8475.38

8475.38

8475.38

8

應(yīng)納稅所得額

萬元

8475.38

6406.92

14022.62